Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
ROCKWOOL
FIRESAFE INSULATION
h Vorugs
skabsStyFal søg
gmmeg ON MAJ 200:
Regnskab 2000
Saleans Movagit på selderkds
21 maj 2001
Rockwool International A/S
Hovedgaden 584
2640 Hedehusene
Reg. nr. 14235
Generelt
Anvendt regnskabspraksis
Årsregnskabet og koncernregnskabet er aflagt i overensstemmel-
se med Årsregnskabsloven samt de af Københavns Fondsbørs
stillede krav til regnskabsaflæggelse for børsnoterede selskaber,
herunder gældende danske regnskabsvejledninger.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.
Konsolidering
Koncernregnskabet omfatter Rockwool International A/S og de
virksomheder, hvori dette selskab og dets datterselskaber ejer
mere end 50% af aktierne.
Koncernregnskabet er udarbejdet på grundlag af reviderede regn-
skaber for de enkelte selskaber - opgjort efter ensartede regn-
skabsprincipper - ved sammenlægning af regnskabsposter af
ensartet indhold. Der er foretaget eliminering af udbytter fra
datterselskaber, andre interne indtægts- og udgiftsposter, interne
avancer samt interne mellemværender og aktiebesiddelser.
Kapitalinteresser i datterselskaber omfatter ud over aktier des-
uden langfristede lån til datterselskaber, når disse udgør et tillæg
til aktieinvesteringen.
Køb og salg af virksomheder
Ved køb af virksomheder beregnes koncerngoodwill på købs-
tidspunktet, svarende til forskellen mellem anskaffelsessum og
den erhvervede virksomheds indre værdi opgjort efter koncer-
nens regnskabsprincipper.
Nyerhvervede eller nystiftede virksomheder medtages i koncern-
regnskabet fra anskaffelsestidspunktet. Solgte vuksomheder
medtages i salgsåret til afhændelsestidspunktet. Sammenlig-
ningstal korrigeres ikke for frasolgte virksomheder eller for virk-
somheder tilgået ved køb.
Fremmed valuta.
Transaktioner i fremmed valuta opgøres som hovedregel til tran-
saktionsdagens valutakurs. Dog opgøres transaktioner, der for-
udgående er sikret, til den sikrede valutakurs.
Monetære poster i fremmed valuta omregnes til balancedagens
valutakurser eller den kurs, hvortil de er kurssikret.
Ikke realiserede valutakursgevinster og -tab på terminsforretnin-
ger m.v., som er indgået til dækning af fremtidigt salg/køb, ud-
skydes indtil det pågældende salg/køb realiseres.
De udenlandske datterselskabers regnskaber omregnes ved an-
vendelse af balancedagens valutakurser for balanceposter og
gennemsnitlige valutakurser for resultatopgørelsens poster.
Alle valutakursreguleringer indgår i resultatopgørelsen under
finansielle poster bortset fra de valutakursdifferencer, som opstår
ved:
e omregning af egenkapital i datterselskaber ved regnskabsårets
begyndelse til balancedagens valutakurser,
+ omregning af årets resultat fra gennemsnitlige valutakurser til
balancedagens valutakurser,
1/14
. omregning af de langfristede koncernmellemværender, der
udgør et tillæg til aktieinvesteringen i datterselskaber,
e omregning af kurssikring af kapitalinteresser i datterselskaber,
e omregning af kapitalandele i associerede og andre selskaber,
som indgår direkte på egenkapitalen, efter fradrag af skat.
Som følge af koncernstrukturen er hovedparten af indtægter og
udgifter i forskellige valutaer af samme størrelsesorden.
Koncernens selskaber har kun indgået valutaterminsforretninger
og lignende til dækning af kommercielle risici.
Resultatopgørelse
Nettoomsætning
Som indtægtskriterium benyttes faktureringsprincippet. Salget
indtægtsføres, når varerne leveres. Nettoomsætningen er værdien
af de leverede varer ekskl. merværdiafgift og med fradrag af
rabatter og bonus.
Forsknings- og udviklingsaktiviteter
Omkostninger til forsknings- og udviklingsaktiviteter udgiftsfø-
res i det år, hvori de afholdes.
Investeringstilskud
Investeringstilskud indtægtsføres i takt med afskrivninger på de
tilhørende materielle anlægsaktiver. Endnu ikke indtægtsførte
investeringstilskud er medtaget som en særskilt post under hen-
sættelser.
Skat
Beregnet skat, der omfatter skat af årets skattepligtige indkomst
og årets ændring i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen
med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på
egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer di-
rekte på egenkapitalen.
Den aktuelle danske skat er beregnet under hensyntagen til den
eksisterende sambeskatning mellem moderselskabet og visse af
de 100% ejede datterselskaber. Moderselskabet udgiftsfører og
betaler den skat, der pålignes samtlige danske selskaber i kon-
cernen. I moderselskabet udgiftsføres og afsættes tillige den
udskudte skat, der knytter sig til de danske selskaber.
Udskudt skat afsættes, hvor indtægter og udgifter medtages i
regnskab og selvangivelse i forskellige perioder. Beregningen af
udskudt skat er baseret på gældsmetoden. Latent skat vedrørende
kapitalinteresser i datterselskaber oplyses i en note til regnskabet.
Skatteaktiver aktiveres ikke i balancen, men oplyses i en note til
regnskabet.
Balancen
Immaterielle anlægsaktiver
Koncerngoodwill og tilkøbte patenter aktiveres og afskrives
lineært over resultatopgørelsen over den forventede økonomiske
levetid, dog maksimalt 10 år. Ved køb af aktiver afskrives even-
tuel goodwill efter samme principper.
Materielle anlægsaktiver
Materielle anlægsaktiver værdiansættes til anskaffelsessum med
fradrag af lineære afskrivninger, der fastsættes ud fra aktivernes
fysiske og økonomiske levetid. For tekniske anlæg og maskiners
vedkommende også under hensyntagen til produktionsudnyttel-
sen.
Anskaffelsessum på koncernfremstillede tekniske anlæg og ma-
skiner omfatter købspris, udgifter direkte tilknyttet anskaffelsen
samt ingeniørtimer med indregning af indirekte produktionsom-
kostninger.
Finansielt leasede aktiver medtages i balancen til handelsværdi
på anskaffelsestidspunktet og afskrives med afskrivningssatser,
som ejede aktiver af samme art. Leasingforpligtelsen optages
som gæld. Finansieringsudgiften fordeles over leasingperioden,
svarende til en forrentning af restgælden.
De anvendte afskrivningssatser er:
Bygninger 5%
Tekniske anlæg og maskiner 15%/20%
Driftsmateriel m.v. — 25%
Mindre aktiver og software afskrives fuldt ud i anskaffelsesåret.
Ved salg eller udrangering af aktiver medtages eventuelle tab
eller gevinster under årets afskrivninger.
Aktier i datterselskaber
Moderselskabets aktier i datterselskaberne værdiansættes efter
equity-metoden til den regnskabsmæssige indre værdi med fra-
drag af koncerninterne avancer, og datterselskabernes nettore-
sultater reguleret for interne avancer indgår i moderselskabets
resultatopgørelse.
Den del af årets resultat i datterselskaber, der overstiger modta-
get udbytte indgår i opskrivningshenlæggelser på egenkapitalen.
Aktier i associerede selskaber
Aktier i associerede selskaber værdiansættes efter equity-
metoden, og den forholdsmæssige andel af selskabernes nettore-
sultat indgår i resultatopgørelsen.
Aktier
Børsnoterede aktier optages til noteret kursværdi, mens andre
aktier værdiansættes til indre værdi. Opskrivningerne i forhold til
anskaffelsesværdien indgår i opskrivningshenlæggelser på egen-
kapitalen.
Udbytte medtages i resultatopgørelsen.
Egne aktier
Egne aktier værdiansættes til laveste værdi af anskaffelsesværdi
og noteret kursværdi. Egne aktier erhvervet til sikring af tildelte
aktieoptioner værdiansættes dog ikke højere end optionskursen.
Et beløb, svarende til den regnskabsmæssige værdi af egne ak-
tier, henlægges under egenkapitalen som ”reserve egne aktier”.
2/14
Varebeholdninger
Varebeholdninger værdiansættes til den laveste værdi af historisk
kostpris (opgjort efter FIFO-princippet) eller netto-
realisationsværdi. I kostprisen for færdigvarer og varer under
fremstilling indgår direkte omkostninger til materialer og løn i
produktionen, men ikke indirekte produktionsomkostninger.
Tillæg for indirekte produktionsomkostninger oplyses i en note.
Tilgodehavender
Tilgodehavender værdiansættes efter reservation mod risici på
grundlag af en vurdering af de enkelte fordringer.
Obligationer
Beholdningen af obligationer er værdiansat til den laveste værdi
af anskaffelsespris eller kursværdien på balancedagen. Kursge-
vinster og -tab, der fremkommer ved realisation og værdiansæt-
telse, indgår i resultatopgørelsen.
Pensionsforpligtelser
Pensionsforpligtelser omfatter ikke-forsikringsdækkede pensi-
ons- og førtidspensionsforpligtelser m.v., som udgiftsføres i det
år, hvor de optjenes.
Pengestrømsopgørelsen
Pengestrømsopgørelsen opstilles efter den indirekte metode med
udgangspunkt i resultat efter skat. Pengestrømsopgørelsen viser
pengestrømme for året samt likvider ved årets begyndelse og
slutning.
Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat efter
skat reguleret for ikke-likvide driftsposter, likvide finansielle
poster, betalte selskabsskatter samt ændring i driftskapital.
Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betalinger ved
køb og salg af virksomheder samt andre anlægsaktiver.
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter låntagning og
afdrag på lån, betaling af udbytte samt provenu af aktiekapital-
udvidelser.
Likvide midler omfatter likvide beholdninger samt obligationer
med fradrag af kortfristet bankgæld.
3/14
Resultatopgørelse
DKK mio. Note Koncernen Moderselskabet
2000 1999 2000 1999
Nettoomsætning 7,620,5 7.212,3 502,0 240,3
Andre driftsindtægter 1. 223,4 172,9 208,5 207,7
Afkast fra datterselskaber og associerede selskaber 2. 21,0 20,6 198,5 460,4
Driftsindtægter 7.864,9 7.405,8 909,0 908,4
Udgifter til råvarer og produktionsmaterialer 2.196,2 1.963,6 409,4 179,7
Leveringsomkostninger og indirekte omkostninger 1.580,1 1.377,9 42,6 31,5
Personaleudgifter 3. 2.222.4 2.101,6 156,8 142,7
Øvrige faste omkostninger 865,2 825,6 99,9 97,3
Afskrivninger 4. 778,6 687,3 16,8 21,8
Driftsudgifter 7.642,5 6.956,0 725,5 473,0
Resultat af primær drift 222,4 449,8 183,5 435,4
Renteindtægter og lignende indtægter 5. 109,6 109,2 70,1 52,0
Renteudgifter og lignende udgifter 6. 147,3 109,1 46,9 27,8
Resultat før skat 184,7 449,9 206,7 459,6
Skat af årets resultat 7, 78,17 166,0 77,5 165,5
Resultat efter skat 106,0 283,9 129,2 294,1
Minoritetsinteressers andel -23,2 -10,2 0,0 0,0
Årets resultat 129,2 294,1 129,2 294,1
Der fordeles således:
Udbytte 71,7 72,0
Overført fra opskrivningshenlæggelser -274,5 -95,9
Overført til andre reserver 332,0 318,0
129,2 294,1
Udbytte pr. aktie på DKK 10,00 3,30 3,30
4/14
Pengestrømsopgørelse
DKK mio. Note Koncernen
2000 1999
Resultat efter skat 106,0 283,9
Afskrivninger 778,6 687,3
Cash flow 884,6 971,2
Reguleringer 8. 237,1 175,9
Ændring i driftskapital 9. -232,7 -157,4
Pengestrømme fra drift før finansielle poster og skat 889,0 989,7
Renteindbetalinger 87,6 79,4
Renteudbetalinger -136,1 -118,5
Betalt skat -81,7 -205,2
Pengestrømme fra driftsaktivitet 758,8 745,4
Køb af virksomheder 10. -193,9 -205,5
Køb af materielle anlægsaktiver, netto -1.436,6 -981,0
Køb af aktier, netto -7,8 0,0
Pengestrømme fra investeringsaktivitet -1.638,3 -1.186,5
Pengestrømme fra drifts- og investeringsaktivitet (frit cash flow) -879,5 -441,1
Udbetalt udbytte -72,0 48,0
Kapitalindskud 0,0 0,0
Køb af egne aktier -15,6 -9,5
Forskydning i langfristet gæld 157,4 17,9
Forskydning i langfristet tilgodehavende 327,6 48,4
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet 397,4 8,8
Ændring i likvider -482,1 -432,3
Likvide midler 1/1 993,2 1.423,6
Regulering til valutakurser 31/12 0,1 1,9
Likvide midler 31/12 11. 511,2 993,2
Det bemærkes, at pengestrømsopgørelsens enkelte poster ikke direkte kan udledes af koncernbalancen, idet balanceposter ved årets begyn-
delse i de udenlandske selskaber er omregnet til valutakurser pr. 31. december.
5/14
Balance
DKK mio. Note Koncernen Moderselskabet
2000 1999 2000 1999
Aktiver
Koncerngoodwill 142,7 75,1 0,0 0,0
Patenter 11,1 13,1 0,0 0,0
Immaterielle anlægsaktiver 12. 153,8 88,2 0,0 0,0
Grunde og bygninger 1.374,5 1.006,2 81,0 29,3
Tekniske anlæg og maskiner 2.286,1 1.728,2 0,0 0,0
Driftsmateriel, edb-udstyr og mventar 183,2 160,4 15,7 17,0
Forudbetalinger og anlægsaktiver under opførelse 265,0 416,7 1,1 29,8
Materielle anlægsaktiver 13. 4.108,8 3.311,5 97,8 76,1
Aktier i datterselskaber 0,0 0,0 1.897,1 2.148,1
Aktier i associerede selskaber 99,9 72,0 84,4 63,7
Lån til datterselskaber 0,0 0,0 757,7 385,1
Aktier 0,5 0,6 0,5 0,6
Egne aktier 15. 35,4 29,2 35,4 29,2
Bankindeståender 1,4 313,1 0,0 0,0
Finansielle anlægsaktiver 14. 137,2 414,9 2.775,1 2.626,7
Anlægsaktiver i alt 4.399,8 3.814,6 2.872,9 2.702,8
Råvarer og hjælpematerialer 341,8 297,3 5,5 4,7
Varer under fremstilling 4,0 3,7 15,1 35,7
Fremstillede færdigvarer og handelsvarer 182,9 164,7 0,0 0,0
Varebeholdninger 16. 528,7 465,7 20,6 40,4
Tilgodehavender fra salg 952,2 853,2 0,0 0,0
Tilgodehavender hos datterselskaber 0,0 0,0 609,9 635,4
Selskabsskat 26. 0,0 0,0 0,0 18,0
Andre tigodehavender 358,3 141,2 56,1 16,8
Periodeafgrænsningsposter 22,6 27,1 0,1 0,2
Tilgodehavender 1.333,1 1.021,5 666,1 670,4
Obligationer 17. 591,4 876,1 572,4 854,3
Likvide beholdninger 407,7 345,5 70,4 22,3
Omsætningsaktiver i alt 2.860,9 2.708,8 1.329,5 1.587,4
Aktiver i alt 7.260,7 6.523,4 4.202,4 4.290,2
6/14
Balance
DKK mio. Note Koncernen Moderselskabet
2000 1999 2000 1999
Passiver
Aktiekapital 18. 219,7 219,7 219,7 219,7
Overkurs ved emission 0,0 0,0 11,3 11,3
Opskrivningshenlæggelser 19. 0,0 0,0 183,1 324,5
Reserve egne aktier 0,0 0,0 35,4 29,2
Andre reserver 20. 3.570,7 3.467,3 3.340,9 3.102,3
Egenkapital i alf 21. 3.790,4 3.687,0 3.790,4 3.687,0
Minoritetsinteresser 22,3 9,4 0,0 0,0
Udskudt skat 22. 31,3 75,1 11,7 34,1
Pensionsforpligtelser 133,1 124,4 0,9 0,9
Investeringstilskud 23. 185,6 84,0 0,0 0,0
Andre hensættelser 24. 11,2 12,6 0,0 0,0
Hensættelser i alt 361,2 296,1 12,6 35,0
Prioritetslån 186,3 139,9 0,0 0,0
Banklån 798,7 629,9 59,9 305,1
Langfristet gæld 25. 985,0 769,8 59,9 305,1
Langfristet gæld, der forfalder inden for et år 25. 121,9 135,7 0,0 0,0
Bankgæld 487,9 228,4 8,7 9,3
Leverandører af varer og tjenesteydelser 729,2 652,6 33,1 36,3
Gæld til datterselskaber 0,0 0,0 147,9 90,0
Selskabsskat 26. 47,17 20,3 14,0 0,0
Anden gæld 643,4 652,1 64,1 55,5
Udbytte 71,7 72,0 71,7 72,0
Kortfristet gæld 2.101,8 1.761,1 339,5 263,1
Gæld i alt 3.086,8 2.530,9 399,4 568,2
Passiver i alt 7.260,7 6.523,4 4.202,4 4.290,2
Sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser 27.
7114
Direktion
Preben PO peed.
Lars Er Hansen
Alder er
m Kåhler Årne Lyterl
Revisionspåtegning Vi har herunder taget stilling til den af ledelsen valgte regnskabs-
Vi har revideret det af ledelsen aflagte koncernregnskab og årsregn- praksis og de udøvede regnskabsmæssige skøn samt vurderet, om
skab for 2000 for Rockwool International A/S. årsregnskabets informationer som helhed er fyldestgørende.
Den udførte revision Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Vi har i overensstemmelse med almindeligt anerkendte danske revi-
sionsprincipper tilrettelagt og udført revisionen med henblik på at Konklusion
opnå en begrundet overbevisning om, at årsregnskabet er uden væ- — Det er vor opfattelse, at koncernregnskabet og årsregnskabet er af-
sentlige fejl eller mangler. Under revisionen har vi ud fra en vurde- — lagt i overensstemmelse med den danske lovgivnings krav til regn-
ring af væsentlighed og risiko efterprøvet grundlaget og dokumenta- skabsaflæggelsen, og at det giver et retvisende billede af koncernens
tionen for de i årsregnskabet anførte beløb og øvrige oplysninger. og moderselskabets aktiver og passiver, økonomiske stilling samt
resultat.
København, den 26. marts 2001
ERNST & YOUNG PricewaterhouseCoopers
Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Statsautoriserede revisorer
Aløguiagperr
Statsaut. Revisor
tatsaut. revisor
Noter til regnskab
1. Andre driftsindtægter
8/14
4. Afskrivninger
Koncernen Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999 2000 1999
Afskrivninger af materielle
anlægsaktiver 7484. 630,7 13,2 11,3
Udgiftsførte anskaffelser 25,5 46,7 4,1 10,9
Nettotab/-gevinst vedr.
salg/udrangering 5,2 23,0 -0,5 -0,4
Indtægtsførte investeringstil-
skud -33,2. -26,7 0,0 0,0
Koncernen Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999 2000 1999
Ændring i lagre af færdigvarer
og varer under fremstilling 6,1 17,1 0,0 0,0
Koncernfremstillede tekniske
anlæg og maskiner opført under
aktiver 92,5 60,6 0,0 0,0
Licensindtægter og øvrige 124,8 952 208,5. 207,7
I alt 2234 172,9 2085 207,7
2. Afkast fra datterselskaber og associerede selskaber
745,9 673,7 16,8 21,8
Afskrivning af immaterielle
aktiver 33,2 19,8 0,0 0,0
Regulering til gennemsnitlige
valutakurser -0,5 -6,2 0,0 0,0
I alt 778,6 687,3 16,8 21,8
5. Renteindtægter og lignende indtægter
Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999
Resultater i datterselskaber 157,9 428,2
Forrentning af langfristede lån 18,6 13,0
Resultat associerede selskaber 22,0 19,2
Resultat før skat 198,5. 460,4
3. Personaleudgifter
Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999
Løn 143,3. 130,3
Pensionsbidrag 12,5 11,2
Andre udgifter til social sikring 1,0 1,2
I alt 156,8 142,7
Gennemsnitligt antal medarbejdere 299 282
Af ovenstående udgør:
Vederlag til direktionen 15,9 9,1
Bestyrelseshonorar 1,5 1,3
17,4 10,4
En række ledende medarbejdere i koncernen har fået tildelt opti-
on på at købe 104.500 stk. af selskabets aktier til kurs 150 i peri-
oden 1/1 2004 — 31/12 2006. Forpligtelsen er dækket af selska-
bets beholdning af egne aktier.
Koncernen Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999 2000 1999
Afkast, obligationer 22,1 347. 21,1 33,8
Renteindtægter 44,4 47,8 4,8 3,2
Renteindtægter, datterselskaber 0,0 0,0 27,1 10,3
Kursgevinst, valuta 43,1 26,7 17,1 4,4
Kursgevinst, aktier 0,0 0,0 0,0 0,3
I alt 109,6 1092 70,1 52,0
6. Renteudgifter og lignende udgifter
Koncernen Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999 2000 1999
Renteudgifter 87,6 80,2 9,2 22,5
Renteudgifter, datterselskaber 0,0 0,0 1,5 1,0
Kurstab, valuta 37,3 28,1 13,8 3,5
Kurstab, aktier 22,4 0,8 22.4 0,8
I alt 1473. 1091 46,9 27,8
7, Beregnet skat
10. Køb af virksomheder
9/14
Koncernen Moderselskabet . . .
DKK mio. 2000 1999 2000 1999 Værdien af overtagne aktiver og passiver udgør følgende:
Aktuel skat af årets resultat 123,2 172,3 13,7 26,1 Koncernen
Skat i datterselskaber og asso- DKK mio. 2000 1999
cierede selskaber 86,7 1592 Materielle anlægsaktiver 137,9. 270,1
Regulering udskudt skat 44,0 -91 -22,4 -22,5 Goodwill og patenter 25 114
Andre skatter 0,5 2,8 1,5 2,7 Varebeholdninger 17,6 8,1
Skat af årets resultat 78,7 166,0 77,5. 165,5 Tilgodehavender 17,5 47,6
Skat af egenkapitalposter -13,5 -25,9 -13,5 -25,9 Likvide midler 118 -33,6
Hensættelser 0,0 42,8
8. Reguleringer Gæld 18,7 751,0
Koncernen Nettoaktiver 145,0 209,8
DKK mio. 2000 1999 Heraf minoritetsandel -57,9…… 49,6
Renteindtægter -109,6 -109,2 Egen andel 87,1 160,2
Renteudgifter 147,3 109,1 Koncerngoodwill 950 11,7
Beregnet skat 78,7. 166,0 Anskaffelsessum i alt 182,1 171,9
Hensættelser 141,6 6,5 Heraf likvide midler 11,8 33,6
Regulering af associerede selskaber -27,1 -7,6 Kontant anskaffelsessum 193,9 205,5
Kursregulering af driftsposter til balan-
cekurser 62 11,1 11. Likvide midler 31/12
Koncernen
Talt 23mt 175 DKK mio. 2000 1999
9. Ændring i driftskapital Likvide beholdninger 407,7. 345,5
Koncernen Obligationsbeholdning 5914 876,1
DKK mio. 2000 1999 Bankgæld 487,9. -228,4
Ændring i varebeholdninger 4,2 -87,3 Likvide midler 31/12 5112 993,2
Ændring i tilgodehavender fra salg -74,0. -152,5
Ændring 1 øvrige tilgodehavender -188,1 -21,1
Ændring i gæld til leverandører 48,3 46,3
Ændring i gæld i øvrigt -14,7 57,2
I alt -232,7 -157,4
12. Immaterielle anlægsaktiver
Koncernen
DKK mio. Good- Paten- TI alt
will ter
Anskaffelsessum:
Akkumuleret 1/1 124,3 14,9 139,2
Valutakursregulering 1/1 0,4 0,0 0,4
Nye aktiviteter 3,8 0,0 3,8
Årets tilgang 96,1 0,0 96,1
Årets afgang 0,0 0,0 0,0
Akkumuleret 31/12 224,6 14,9 239,5
Afskrivninger:
Akkumuleret 1/1 49,2 1,8 51,0
Valutakursregulering 1/1 0,2 0,0 0,2
Nye aktiviteter 1,3 0,0 1,3
Årets tilgang 31,2 2,0 33,2
Årets afgang 0,0 0,0 0,0
Akkumuleret 31/12 81,9 3,8 85,7
Regnskabsmæssig værdi 31/12 142,7 11,1 153,8
10/14
11/14
13. Materielle anlægsaktiver
Koncernen Møoderselskabet
DKK mio.
Grunde og Tekniske Drifts- Forudbe- I alt! Grunde og Drifts- Forudbe- I alt
bygninger anlægog materiel, talinger bygninger materiel, talinger
maskiner edb-udstyr Og an- edb-udstyr og anlægs-
og lægsak- og aktiver
inventar tiver inventar under
under opførelse
opførelse
Anskaffelsessum:
Akkumuleret 1/1 2.130,4 6.024,6 652,0 381,0 9.188,0 71,3 61,1 29,8 162,2
Valutakursregulering 1/1 17,0 35,1 2,1 2,4 56,6 0,0 0,0 0,0 0,0
Tilgang vedr. nye akti-
viteter 21,1 116,1 1,7 0,0 138,9
Årets tilgang 423,5 1.060,8 112,5 -117,5 1.479,3 56,3 8,5 1,1 65,9
Årets afgang -5,6 -122,9 -36,3 -0,9 -165,7 -7,0 -29,8 -36,8
Akkumuleret 31/12 2.586,4 7.113,7 732,0 265,0] 10.697,1 127,6 62,6 1,1 191,3
Afskrivninger:
Akkumuleret 1/1 1.124,2 4.296,4 491,6 0,0 5.912,2 42,0 44,1 80,1
Valutakursregulering 1/1 4,0 14,1 0,9 0,0 19,0
Tilgang vedr. nye akti-
viteter 0,0 0,0 1,0 0,0 1,0
Årets tilgang 86,6 578,8 83,0 0,0 748,4 4,6 8,6 13,2
Årets afgang -2,9 61,7 -27,7 0,0 -92,3 -5,8 -5,8
Akkumuleret 31/12 1.211,9 4.827,6 548,8 0,0 6.588,3 46,6 46,9 93,5
Regnskabsmæssig
værdi 31/12 1.374,5 2.286,1 183,2 265,0 4.108,8 81,0 15,7 1,1 97,8
Den regnskabsmæssige værdi af koncernens danske ejendomme er DKK 131,7 mio., mens den offentlige kontantvurdering pr. 1/1 2000 er
DKK 353,9 mio. For moderselskabets ejendomme er den offentlige kontantvurdering pr. 1/1 2000 DKK 78,5 mio.
Grunde udgør DKK 269,2 mio., hvorpå der ikke afskrives. Finansielt leaset bygning anskaffet til DKK 31,8 mio. indgår i den regnskabs-
mæssige værdi med DKK 25,1 mio.
14. Finansielle anlægsaktiver
12/14
Koncernen Moderselskabet
DKK mio.
Aktieri Bankinde- I alt Aktier i Aktier i Låntil Aktier og I alt
associerede ståender dattersel- associerede datter- egne aktier
selskaber skaber selskaber selskaber
m.v.
Anskaffelsessum:
Akkumuleret 1/1 73,7 313,1 386,8 1.835,7 32,8 392,9 34,3 2.295,7
Valutakursregulering 1/1 0,0 15,9 15,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Årets tilgang 23,4 5,8 29,2 309,1 0,0 565,1 15,6 889,8
Årets afgang 0,0 -333,4 -333,4 0,0 0,0 -197,6 0,0 -197,6
Akkumuleret 31/12 97,1 1,4 98,5 2.144,8 32,8 760,4 49,9 2.987,9
Reguleringer:
Akkumuleret 1/1 28,1 0,0 28,1 312,4 30,9 -7,8 4,5 331,0
Valutakursregulering 1/1 0,0 0,0 0,0 48,3 0,0 0,0 0,0 48,3
Resultat efter skat 16,1 0,0 16,1 56,1 17,2 0,0 0,0 73,3
Regulering af resultat 0,0 0,0 0,9 0,0 0,0 0,0 0,9
efter skat til valutakurser
31/12
Hensatte udbytter for 0,0 0,0 0,0 -110,4 0,0 0,0 0,0 -110,4
året
Udbytte -9,1 0,0 9,1 -567,1 -9,1 0,0 0,0 -576,2
Værdiregulering 3,6 0,0 3,6 12,1 12,6 5,1 -9,5 20,3
Akkumuleret 31/12 38,7 0,0 38,7 -247,7 51,6 -2,7 -14,0 -212,8
Regnskabsmæssig
værdi 31/12 135,8 1,4 137,2 1.897,1 84,4 757,7 35,9 2.775,1
I ”Lån til datterselskaber” udgør tillæg til aktieinvesteringen DKK 329,9 mio. Lån i tilknytning til aktieinvestering træder tilbage for ekster-
ne lån.
Alle selskaber, der indgår i koncernregnskabet, er 100% ejede, bortset fra Prefizol Bohumin a.s., hvori Rockwool International A/S ejer 93
% af aktiekapitalen, Rockwool Russia ZAO, hvori Rockwool International A/S ejer 56% af aktiekapitalen og Rockwool Asia B.V., hvori
Rockwool International A/S ejer 60% af aktiekapitalen.
Aktier i datterselskaber i alt DKK 1.897,1 mio. indeholder koncerngoodwill på DKK 142,7 mio.
I forbindelse med optagelse af lån har moderselskabet påtaget sig indskrænkninger i dispositionsretten vedrørende aktierne i Rockwool Pol-
ska Sp. zZ 0.0., Rockwool Russia ZAO og Rockwool Asia Sdn. Bhd.
15. Egne aktier (A- og B-aktier)
DKK mio. Antal styk Pålydende % af
værdi aktiekapital
Beholdning 1/1 145.150 1,5 0,66
Køb 104.500 1,0 0,48
Salg
Beholdning 31/12 249.650 2,5 1,14
Købesummen i året er DKK 15,6 mio. Aktierne er erhvervet til at
afdække forpligtelser i henhold til optionsaftaler.
13/14
19. Opskrivningshenlæggelser
Optionsafta- — Antal aktier Kurs Udnyttelsesperiode
ler
22 44.900 211 1/1 2002-31/12 2004
79 100.250 215 1/1 2003-31/12 2005
82 104.500 150 1/1 2004-31/12 2006
16. Varebeholdninger
Koncernens færdigvarebeholdninger DKK 182,9 mio. er opgjort
uden tillæg for indirekte produktionsomkostninger (IPO). Værdien
af et evt. IPO-tillæg vil udgøre DKK 75,9 mio. (1999 : DKK 64,2
mio.).
17. Obligationer
Kursværdien ved årets slutning overstiger den regnskabsmæssige
værdi med følgende beløb:
Koncernen Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999 2000 1999
Ialt 3,3 5,9 3,3 6,0
18. Aktiekapital
Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999
A-aktier — 13.072.800 stk. a DKK 10 130,7 130,7
B-aktier — 3.902.123 stk. a DKK 10 89,0 89,0
I alt 31/12 219,7 219,7
Hver A-aktie på nominel værdi DKK 10 giver 10 stemmer, og hver
B-aktie på nominel værdi DKK 10 giver 1 stemme.
Aktionærer 1 henhold til aktieselskabslovens $28b:
Rockwool Fonden, Hedehusene
Gerda Elisabeth Kåhler, Hellerup
Claus Kåhler, Virum
Gerda Kåhler, Korsør
Dorrit Kåhler, Virum
Gustav Kåhler, København
ATP, DMP og SP, Hillerød
Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999
Saldo 1/1 324,5 381,1
Regulering af årets resultat til valutakurser pr. 0,9 3,7
31/12
Valutakursregulering af kapitalinteresser i datter- — 32,5 46,6
selskaber
Valutakursregulering af kapitalinteresser i asso- 12,5. -11,0
cierede selskaber
Overført fra reserver 87,2 0,0
Overført iflg. overskudsdisponering -274,5. -95,9
I alt 31/12 183,1 324,5
Der opdeles således med henvisning til Årsregnskabsloven:
$40 — kapitalinteresser i datterselskaber 134,2. 275,6
$67, stk. 4 — øvrige 48,9 48,9
183,1 324,5
20. Andre reserver
Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999
Saldo 1/1 3.102,3 2.793,0
Overført iflg. overskudsdisponering 332,0. 318,0
Overført til opskrivningshenlæggelser 87,2 0,0
Overført til reserve egne aktier -6,2 -8,7
I alt 31/12 3.340,9 3.102,3
21. Egenkapitalforklaring
Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999
Saldo 1/1 3.687,0 3.425,6
Årets resultat 1292 294,1
Regulering af årets resultat til valutakurser 31/12 0,9 3,7
Valutakursregulering af kapitalinteresser i datter- 32,5 46,6
selskaber
Udbytte til moderselskabets aktionærer -71,7 -72,0
Værdiregulering af aktier i associerede selskaber 12,5. -11,0
I alt 31/12 3.790,4 3.687,0
22. Udskudt skat
14/14
26. Selskabsskat
Koncernen Moderselskabet Koncernen Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999 2000 1999 DKK mio. 2000 1999 2000 1999
Saldo 1/1 75,1 83,7 34,1 56,6 | Saldo 1/1 203 73,7 -18,0 30,1
Valutakursregulering 0,2 0,5 0,0 0,0 ! Valutakursregulering -0,1 2,6 0,0 0,0
Hensat i året 44,0 -9] -22,4 -22,5 | Betalt skat i året -81,7 -205,2. 31,8 -50,0
I alt 31/12 31,3 75,1 11,7 34,1 | Hensat aktuel skat i året 123,2 172,3 13,7 26,1
Hensat andre skatter i året -0,5 2,8 0,0 1,7
Salg af moderselskabets aktier i datterselskaberne til regnskabs- Skat af egenkapitalposter -13,5. -25,9 -13,5. -25,9
mæssig værdi vil udløse aktieavanceskat DKK på 18,6 mio. Kon- 133112 MT 203 140 -18,0
cernens skatteaktiver andrager DKK 48,9 mio. (1999: DKK 38,7
mio.), som ikke er aktiveret i balancen.
23. Investeringstilskud
Koncernen
DKK mio. 2000 1999
Saldo 1/1 84,0 53,0
Valutakursregulering 0,2 0,2
Årets modtagne investeringstilskud 1346 57,5
Årets tilbagebetalte investeringstilskud 0,0 0,0
Indtægtsført i året -33,2. -26,7
I alt 31/12 185,6 84,0
Der påhviler visse af de modtagne investeringstilskud tilbagebeta-
lingsforpligtelse, såfremt de tilknyttede betingelser ikke opfyldes
inden for en årrække. De tilknyttede betingelser er eller forventes
opfyldt.
24. Andre hensættelser
27. Sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser
For koncernen udgør sikkerhedsstillelser DKK 3 mio. Eventualfor-
pligtelser overstiger ikke DKK 30 mio. Operationelle leasingfor-
pligtelser for koncernen udgør DKK. 100,4 mio., hvoraf DKK 49,0
mio. forfalder inden for 1 år, og DKK 17.4 mio. forfalder efter 5 år.
Moderselskabet har kautioneret for datterselskabers bankengage-
menter for DKK 16,0 mio.
Selskabet har pr. 31/12 2000 valutaoptioner vedrørende forventet
salg og køb i 2001. Pr. 31/12 2000 indebærer disse et tab på DKK
0,3 mio., der ikke er indregnet.
28. Revisorhonorar
Honorar til generalforsamlingsvalgte revisorer specificeres således:
Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999
Lovpligtig revision:
Ernst & Young 0,7 0,8
PricewaterhouseCoopers 0,1 0,1
Andre ydelser:
Ernst & Young 0,5 0,5
I alt 1,3 1,4
Koncernen Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999 2000 1999
Miljøforanstaltninger 10,1 12,2 0,0 0,0
Øvrige 1,1 0,4 0,0 0,0
I alt 11,2 12,6 0,0 0,0
25. Langfristet gæld
Koncernen Moderselskabet
DKK mio. 2000 1999 2000 1999
Forfalder inden for 1 år 121,9. 135,7 0,0 0,0
Forfalder mellem I og 5 år 806,3 729,8 50,8. 305,1
Forfalder efter 5 år 178,7 40,0 9,1 0,0
I alt 1.106,9 9055. 59,9 305,1
Af den samlede gæld udgør kapitaliseret leasing forpligtelse DKK
18,5 mio.
I lande med svag lokal valuta er der optaget lån i stærke valutaer,
som per 31/12-2000 udgjorde DKK 471 mio.