Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
s SELSKABS STYRE,
SEN
21 MRS, 299;
Årsrapport 2005 BM
KEDE erhvervs- og
Se
SE:
øm
RS W
MønsBank
OPLYSNINGER OM PENGEINSTITUTTET
A/S MØNS BANK
Storegade 29" DK-4780 Stege
CVR-nr. 65 74 60 18
Hjemstedskommune: Møn kommune
Tlf. 55 86 15 00" Fax 55 86 15 55
Internet: www.moensbank.dk "E-mail: post(amoensbank.dk
Bestyrelse
Fabrikant Karsten Sørensen (formand) alder: 57 år
Proprietær Jens Ravn (næstformand) alder: 53 år
Sygehjælper Marianne Engers alder: 58 år
Gårdejer Knud Larsen alder: 60 år
Undervisningskonsulent Agnethe Hviid alder: 56 år
Direktion
Bankdirektør Søren Juhler
Bankdirektør Hans K. Olsen
Repræsentantskab
Gårdejer Knud Larsen, Hesselholtvej 3, 4791 Borre (formand)
Boghandler Elly Nielsen, Kullegårdsvej 1, 4780 Stege (næstformand)
Uddeler Helle Andersen, Fanefjordgade 135, 4792 Askeby
Maskinarbejder Johannes Dideriksen, Langgade 29, 4780 Stege
Antikvitetshandler Steffen Dinesen, Storskovvej 4, 4700 Næstved
Sygehjælper Marianne Engers, Smedestræde 8, 4793 Bogø By
Vognmand Jens Erik Hansen, Katinkavej 10, 4791 Borre
Murermester Jens Ove Hansen, Nørresti 12, 4780 Stege
Lærer Anne Hvid Harvig, Marie Grubbes Vej 12A, 4792 Askeby
Undervisningskonsulent Agnethe Hviid, Ny Esbjergvej 2, 4720 Præstø
Gårdejer Bent Skovgård Jensen, Oregårdsvej 1, 4780 Stege
Direktør Helge Jensen, Lohmannsvej 10, 4780 Stege
Vognmand Leif Møller Jensen, Elmevej 6, 4780 Stege
Gårdejer Søren Klog, Stenkildevej 1,4793 Bogø By
Forstander Benny Knudsen, Smedestræde 8, 4793 Bogø By
Murermester Stig Krogsbæk, Egebjergvej IA, 4720 Præstø
Gårdejer Hans Henrik Knudsen, Ulvshalevej 84, 4780 Stege
Smedemester Oliver Kreisel, Vollerupgade 42, 4792 Askeby
Fisker Bjarne Moestrup Larsen, Dortheavej 14, 4791 Borre
Maskinarbejder Ove Hjort Olsen, Østermarkgade 6, 4780 Stege
Boligchef Ole Petersen, Nørresti 3, 4780 Stege
Bagermester Jørgen Rasmussen, Hvedebakken 20, 4780 Stege
Proprietær Jens Ravn, Vandværksbakken 2A, 4780 Stege
Murermester Bo Lyhne Sandholt, Vandværksvej 30, 4160 Herlufmagle
Skoleinspektør Lars Seerup, Ålborgvej 11, 4793 Bogø By
Direktør Steffen Steffensen, Dybsbrostræde 1, 4780 Stege
Fabrikant Karsten Sørensen, Engvej 2, 4780 Stege
Civiløkonom Peter Ole Sørensen, Ronesbanke 12B, 4720 Præstø
Driftleder Helmer Vinther, Lohmannsvej 12, 4780 Stege
Agrarøkonom Jan Yttesen, Orevej 139, 4850 Stubbekøbing
Revision
Ernst & Young, Statsautoriseret Revisionsaktieselskab, Tagensvej 86, 2200 København N.
Side 2
INDHOLDSFORTEGNELSE
Side
Oplysninger om pengeinstituttet .............sssssseerereeerererereereeer 2
Ledelsespåtegning ….W….M…..u..senensseseeevereteererere re nenenrn enn ert rt r rn renere 4
Revisionspåtegning …..ssssssssseeseeeeereeenrrrertrtnrrkn tester treere erne 5
Ledelsesberetning ….Wu.u.u.u..dsessveeeenererereereer ter er sene nesker enken rer rener 6
Resultatopgørelse for 2005 .…….….u.u.undsssscserereerrereree renee essere enenr erne 12
Balance pr. 31.12.2005 Mm. meneneuereererereneeseresek era sne etr teret eter arere 13
Noter suu..ssssssereeesererererenraeeserensnen ner ek nerne tre rk renerne renen renere sknker 14
Anvendt regnskabspraksis….....…...sssesseeeesreseeeeeerererse rene erert enn snnne 26
Pengestrømsopgørelse 2....u.u.ssssssesssesesesrereeenrerenre renter rets r etter see 29
Hovedkontor, filialer ........Msssssceeeeeverervrrerevarerrererrnrerrrsrer rer rrrer 30
Side 3
LEDELSESPÅTEGNING …… i
Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2005 for A/S Møns Bank.
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed herunder bekendtgørelse om finansielle
rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl., samt de krav Københavns Fondsbørs i øvrigt stiller til
regnskabsaflæggelse for børsnoterede selskaber. Vi anser den valgte regnskabspraksis for at give et retvisende billede
af pengeinstituttets aktiver, passiver, finansielle stilling og resultat.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
Stege, den 9. februar 2006
Direktionen
Søren Juhler Hans K. Olsen
/Ellis Rasmussen
administrationschef
Bestyrelsen
Karsten Sørensen Jens Ravn Knud Larsen
formand næstformand
Marianne Engers Agnethe Hviid
Side 4
REVISIONSPÅTEGNING
Til aktionærerne i A/S Møns Bank
Vi har revideret årsrapporten for A/S Møns Bank for regnskabsåret 1. januar — 31. december 2005 siderne 4 — 29, der
aflægges efter den danske lovgivnings krav til regnskabsaflæggelse og de krav, som Københavns Fondsbørs i øvrigt stiller
til regnskabsaflæggelse for børsnoterede selskaber.
Bankens ledelse har ansvaret for årsrapporten. Vores ansvar er på grundlag af vores revision at udtrykke en konklusion om
årsrapporten.
Den udførte revision
Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi
tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder
væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsrapporten
anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af ledelsen anvendte regnskabspraksis og
til de væsentlige skøn, som ledelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vores
opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion
Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr.
31. december 2095 samt at resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar — 31. december
2005 i overensstemmelse med den danske lovgivnings krav til regnskabsaflæggelsen og de krav, som Københavns
Fondsbørs i øvrigt stiller til regnskabsaflæggelse for børsnoterede selskaber.
Stege, den 9. februar 2006
Ernst & Young
Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
Mogens Nederby
statsautoriseret revisor
Side 5
'LEDELSESBERETNING
Årsregnskabet i overskrifter
+ Resultat før skat er på 33,0 mio.kr. — hvilket forrenter egenkapitalen ved årets start med 19,0 pct. p.a.
. Stor stigning i forretningsomfanget.
+ Indlån er steget med 28 pct., udlån med 26 pct. og garantier med 23 pct.
« Resultat før nedskrivninger, kursregulering og skat er på 23,0 mio.kr.
« Lave nedskrivninger på 5,3 mio.kr.
. Flotte kursgevinster på 15,3 mio.kr.
Hoved- og nøgletal
Resultatopgørelse (mio.kr.):
Netto rente- og gebyrindtægter …….....sssscseeeenerrrrrerereennner
Andre driftsindtægter scenerne
Udgifter til personale og administration .........ssssssssssseneenerer
Driftsudgifter i øvrigt …......cssscsssnrernenrrnnnnerrnrrnernnrne
Resultat før tab og nedskrivninger, kursregulering og skat
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender MV...
Resultat før kursregulering og Skat ….sccerserserseneerereerener
Kursreguleringer css
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede
virksomheder .........sssssseereereerrerer renser rer
Resultat før skat.
Årets resultat.…........sssesereseseersseserereseree
Balance (mio.kr.):
Indlån ...00cccnceeeersereesreeereesesere renerne treerne ternes re erne Lrn Er
Egenkapital …...…....ssssererereerrerrrsrkerrreerrnnrrrrnkrr rn
Aktiver i alt….u.u.u.udssseseveeeeeerersene renerne nerne rr nerne
Garantier ....cssceverererereeenrerrrrer ternene rr rr rrerterrrrrrrerrernrrneee
Officielle nøgletal:
Solvensprocent 1... rrrererrrrrerrernrrrrernrrnnren renerne
Kernekapitalprocent secs
Egenkapitalforrentning før skat …...u.sssscssssrrrererernenrernernnne
Egenkapitalforrentning efter skat …...…...ssscssesrrerrernrrrrnnennrrnen
Indtjening pr. omkostningskrone ……..Wu...sccscsserrnrernrerrrnnren
Renterisiko…..u.u..sssseseserererserserere renerne
Valutaposition……....ssccssssesssrrsrrrrrerrrrerrnrenrrnnrrerrnnerrrerrnnne
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån...
Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet...
Summen af store engagementer... serene
Andel af tilgodehavender med nedsat rente...
Akkumuleret nedskrivningsprocent……...u..ssssseeserrererertrrernnenne
Årets nedskrivningsprocent ….u..ssssssserrereererrererrerrrrrnnnrnnne
Årets udlånsvækst screenet
Udlån i forhold til egenkapital...
Nøgletal for børsnoterede aktieselskaber:
Årets resultat pr. aktie (stykstørrelse 100 kr.) GG. suser
Indre værdi pr. aktie (stykstørrelse 100 kr.) scenerne
Udbytte pr. aktie (stykstørrelse 100 kr.)G.sssssssssssssrrerrrenrrernrrr
Børskurs/resultat pr. aktie (stykstørrelse 100 kr.)….u..sssscssr
Børskurs/indre værdi pr. aktie (stykstørrelse 100 kr.) .........….
2005
68,1
0,0
43,0
2,1
23,0
5,3
17,7
+ 15,3
0,0
33,0
8,8
24,2
614,0
878,3
192,0
1.137,5
767,9
11,3 pct.
14,1 pct.
18,1 pct.
13,3 pct.
1,67 kr.
2,4 pct.
1,1 pct.
73,7 pct.
166,8 pct.
148,9 pct.
0,4 pct.
2,4 pct.
0,4 pct.
25,8 pct.
3,2
101,0 kr.
800 kr.
20 kr.
12,9
1,6
Side 6
2004
63,7
0,3
39,4
1,9
22,7
6,9
15,8
+ 14,3
0,0
30,1
6,7
23,4
488,0
686,3
173,1
909,3
625,2
13,0 pct.
15,0 pct.
18,2 pct.
14,1 pct.
1,62 kr.
2,7 pct.
1,0 pct.
74,8 pct.
165,2 pct.
114,5 pct.
0,5 pct.
2,6 pct.
0,6 pct.
0,1 pct.
2,8
97,3 kr.
721 kr.
20 kr.
9,4
1,3
2003
61,0
0,8
40,9
1,7
19,2
7,2
12,0
+ 21,2
- 0,1
33,1
6,5
26,6
487,7
655,6
157,9
874,6
553,3
13,3 pct.
15,5 pct.
22,5 pct.
18,1 pct.
1,66 kr.
2,4 pct.
1,1 pct.
79,3 pct.
156,2 pct.
87,3 pct.
0,3 pct.
3,1 pct.
0,7 pct.
1,3 pct.
3,1
110,6 kr.
658 kr.
20 kr.
6,3
1,1
2002
56,1
1,7
40,3
2,5
15,0
3,2
11,8
+ 3,1
0,0
14,9
4,6
10,3
481,4
569,5
135,9
755,9
440,6
13,5 pct.
15,5 pct.
11,8 pct.
8,1 pct.
1,32 kr.
2,3 pct.
0,7 pct.
89,9 pct.
06,7 pct.
72,4 pct.
0,6 pct.
3,3 pct.
0,3 pct.
7,8 pct.
3,5
42,8 kr.
566 kr.
15 kr.
8,9
0,7
2001
53,2
0,9
32,6
3,2
18,3
5,3
13,0
+ 1,7
0,0
14,7
4,9
9,8
446,4
489,3
117,3
644,8
458,7
13,2 pct.
13,9 pct.
12,8 pct.
8,6 pct.
1,36 kr.
1,5 pct.
0,7 pct.
97,9 pct.
66,5 pct.
45,5 pct.
1,0 pct.
3,6 pct.
0,6 pct.
10,9 pct.
3,8
40,9 kr.
489 kr.
20 kr.
8,2
0,7
Du d
LEDELSESBERETNING |
2005 2004 2003 2002 2001
Supplerende nøgletal:
Aktiens ultimokurs ..........sssscecesereverrenererrere rener ernserenese rer erer erne 1.303 920 700 380 335
Antal medarbejdere (gennemsnit) …..u.u.vdsscesreeeerererrnrrnrerrener 60 61 63 63 58
Udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold
Vi havde i 2005 en kundefremgang på 3 pct. og har nu knap 11.300 kunder. Ikke mindst i Præstø får vi mange nye kunder.
Vores forretningsvolumen er steget rigtig meget i 2005. Vi har en fremgang i indlånene på 28 pct. Udlån og garantier er steget
henholdsvis 26 og 23 pct.
Vor formidling af realkreditlån med garantistillelse var i 2005 - målt på bruttoudlån - på 728 mio.kr. (2004: 586 mio.kr.)
Den samlede kursværdi i VP-depoterne, som vore kunder fører hos os, er steget fra 800 mio.kr. til 946 mio.kr., svarende til 18
pct.
Den sektor- og branchemæssige fordeling af vore udlån og garantier, der tilsammen udgør 1.428 mio.kr., er følgende: 52 pct. til
private og 48 pct. til erhverv. De 3 største brancher er landbrug, handel og ejendomsadministration mv., der udgør henholdsvis
9, II og 10 pct. af de samlede udlån og garantier.
Vore kunders geografiske fordeling efter bopæl ser således ud (i procent):
Kunder
Møn 48
Præstø og 0 14
I øvri 38
I alt
I forretningsvolumen (indlån + udlån før nedskrivninger + garantier) er fordelingen følgende:
100
Ultimo 2005 i | Ultimo 2004 i Procentvis Udvikling
mio.kr. mio.kr. fordeling 2004-2005 i
ultimo 2005 procent
Møn 1.086 987 47 + 10
Præstø og omegn 262 177 11 + 48
I øvrigt 954 669 42 + 43
I alt 2.302 1.833 100 + 26
Procentvis er der den største stigning i Præstø området. Stigningen har i høj grad baggrund i vor filialetablering i 2002. Ikke
mindre end 19 procent af vore kunder betjenes i dag i Præstø filialen.
Samtidig viser tallene at vi er rigtig gode til at lave bankforretninger uden for vores nærområde — uden at etablere filialer.
Stigningen i vor forretningsvolumen med fjernkunder er på ikke mindre end 43 pct. i 2005. Og vore fjernkunder fylder i dag 42
pct. af aktiviteterne. Og det har altså kunnet lade sig gøre uden udgifter til filialetableringer.
Vi ønsker selvsagt gerne vækst i Møns Bank, men det skal være en kontrolleret vækst, hvor organisationen følger med. Med en
vækst i vor forretningsvolumen på 26 pct. er vi ganske tilfredse.
Det betyder ikke, at vi ikke har lyst til at etablere nye filialer, Med succesen i Præstø vurderer vi til stadighed mulighederne. En
af de knappe ressourcer pt. er imidlertid medarbejdere.
Årets resultat sammenlignet med offentliggjorte forventninger
Resultat før nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv., kursreguleringer og skat er på 23,0 mio.kr. Det svarer nogenlunde
til vore offentliggjorte forventninger, der senest lød på ca. 25 mio.kr.
Årets resultat før skat er på 33,0 mio.kr. og efter skat på 24,2 mio.kr. Det svarer til en forrentning af egenkapitalen ved årets
start på henholdsvis 19,0 pct. p.a. og 14,0 pct. p.a. Vi betragter resultatet som absolut tilfredsstillende.
Side 7
LEDELSESBERETNING
Kommentarer til de enkelte poster
Både netto renteindtægterne og indtægterne fra garantier og serviceydelser er steget — i alt med 4,5 mio.kr. dvs. med 7 pct.
Indtægterne fra vores garantier og serviceydelser fordeler sig således på de forskellige forretningsområder:
Mio.kr.
Værdipapirhandel 6,7
ingsformidli 3,8
5,4
Garantier 6
I øvri 1,9
I alt 24,1
Vore samlede driftsudgifter er steget med 3,4 mio.kr., hvilket svarer til 8 pct. I driftsudgifterne indgår regulering af hensatte
pensionsforpligtelser, der i år er på 1,8 mio.kr. Stigningen i de øvrige driftsudgifter er kun på 3 pct.
Årets nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. udgør 5,3 mio.kr. og ligger 24 pct. under sidste år. Bankens samlede
nedskrivninger er på 33,6 mio.kr.
Vi har kursgevinster på 15,3 mio.kr.
Vore kursgevinster fordeler sig på følgende hovedposter (i mio.kr.):
Børsnoterede obligationer
Børsnoterede aktier
Totalkredit — tilN
Finansielle iver i
I øvri
I alt
Det er 11. år i træk med positiv kursregulering.
Forretningsmæssige og finansielle risici
Møns Bank driver bankvirksomhed i bred forstand — kapitalformidling, betalingsformidling og rådgivning i forbindelse hermed.
Møns Banks forretningsmæssige og finansielle risiko svarer til sektorens.
Risikostyring
Bestyrelsen fastlægger de overordnede rammer for risiko- og kapitalstyring og modtager løbende rapportering om udviklingen.
Den daglige styring foretages af direktionen, der kan delegere styringen til medarbejderne. Der er udarbejdet forretningsgange
og kontroller til sikring af styringen.
Kreditrisiko styres ved stillingtagen til og overvågning af hvert enkelt engagement.
Bankens samlede renterisiko styres ud fra et overordnet loft for bankens samlede renterisiko. For obligationsbeholdningens
vedkommende styres renterisikoen med udgangspunkt i en kombination af lofter for renterisiko og lofter for deholdningers
størrelse — fordelt på forskellige obligationstyper f.eks. børsnoterede erhvervsobligationer, børsnoterede danske i øvrigt,
børsnoterede udenlandske mv. Effekten af en renteændring på I procentpoint var pr. 31. december 2005 på 4,5 mio.kr.
Aktierisikoen styres med udgangspunkt i lofter for beholdningers størrelse — fordelt på forskellige aktietyper f.eks. børsnoterede
danske aktier, børsnoterede udenlandske, unoterede mv. Samtidig er fastsat lofter for enkeltaktier. Af aktiebeholdningen på i alt
75,8 mio.kr. udgør finansielle anlægsaktier og -kapitalandele 41,7 mio.kr. Effekten af en aktiekursændring på alle vore aktier på
f.eks. 10 pct. var pr. 31. december 2005 på 7,6 mio.kr.
Valutarisikoen styres med udgangspunkt i et loft for beholdningens størrelse. Bankens valutamellemværender er meget
begrænsede.
Side 8
'LEDELSESBERETNING
Ejendomsrisikoen er meget begrænset. Af ejendomsporteføljen på i alt 19,3 mio.kr. udgør domicilejendomme 17,7 mio.kr.
Effekten af en ændring i ejendomsværdierne på alle vore ejendomme på f.eks. 10 pct. var pr. 31. december 2005 på 1,9 mio.kr.
Bankens likviditet styres med udgangspunkt i lovgivningens minimumskrav samt en politik, der tilgodeser at banken er
tilstrækkelig likvid til enhver tid og samtidig får et optimalt afkast af likviditeten.
Forventningerne til 2006
Vi forventer stigende aktivitet og fortsat en hård konkurrence i branchen.
Vi forventer et resultat før nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv., kursreguleringer og skat i niveauet 24 — 27 mio.kr.
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. vil afhænge af udviklingen i konjunkturerne.
Kursregulering vil selvsagt afhænge af renteudviklingen og udviklingen på fondsmarkedet i øvrigt.
Nykredit har som bekendt en køberet til vore resterende aktier i Totalkredit (3.288 stk.) i oktober 2006. Det vil udløse en
kursgevinst på ca. 3,3 mio.kr., hvis Nykredit benytter denne køberet.
Betydningsfulde hændelser efter regnskabsårets afslutning
Siden regnskabsårets afslutning er der ikke indtrådt forhold, som påvirker bankens økonomiske stilling og resultatet af
virksomheden i det forløbne år.
Bestyrelsesbeslutninger
Udviklingen i egenkapitalen er følgende:
E ital primo 2005
+ resultat
+ Til ved salg af aktier
- ved køb af aktier
- Udbetalt for 2004
ital ultimo 2005
Bankens basiskapital efter fradrag er på 149,8 mio.kr., hvilket svarer til en solvensprocent på 11,3.
Overskudsfordeling
Bestyrelsen foreslår, at der udbetales 4,8 mio.kr. i udbytte dvs. 20 pct. Sidste år udbetaltes også 4,8 mio.kr. og udbytteprocenten
var ligeledes 20.
Møns Bank optager ansvarlig lånekapital
For sikring af et solidt kapitalberedskab til dækning af bankens vækst har vi besluttet at optage ansvarlig lånekapital pr. 30.
marts 2006 på 50 mio.kr.
Lånet er variabelt forrentet. Det er et stående lån løbende indtil 1. november 2014 med mulighed for førtidig indfrielse fra og
med 1. november 201 1. Arrangør: Nykredit Bank A/S.
Møns Banks basiskapital efter fradrag udgør herefter ca. 200 mio.kr.
Generalforsamlingen
Generalforsamlingen afholdes tirsdag, den 14. marts 2006 kl. 17.15 i Mønshallerne i Stege,
Den trykte årsrapport forventes at foreligge den 14. februar 2006.
Side 9
LEDELSESBERETNING
Ændring i ledelsen
Som meddelt i fondsbørsmeddelelse den 12. januar 2006 går bankdirektør Søren Juhler på pension pr. 1. august 2006, hvorefter
direktionen består af bankdirektør Hans Olsen.
Kapitalstruktur og stemmeret
Aktiekapitalen består af 240.000 stk. aktier å 100 kr.
1 —4 aktier giver 1 stemme
5 — 10 aktier giver 2 stemmer
11 — 20 aktier giver 3 stemmer
21 — 30 aktier giver 4 stemmer
31 — 40 aktier giver 5 stemmer
41 — 60 aktier giver 6 stemmer
61 — 80 aktier giver 7 stemmer
81 — 100 aktier giver 8 stemmer
101 — 120 aktier giver 9 stemmer
121 aktier og derover giver 10 stemmer
Stemmeretsbegrænsninger
Enhver aktionær kan højst afgive 10 stemmer plus 10 fuldmagtsstemmer.
Aktionærerne
Banken har pr. 31. december 2005 godt 5.900 aktionærer. Det er 100 mere end for et år siden. Der har været en særdeles positiv
kursudvikling på Møns Bank aktien — fra 920 ved begyndelsen af året til 1.303 den 31. december 2005. Kurs/indre værdi er
steget fra 1,28 til 1,63.
I henhold til aktieselskabslovens $ 28b skal oplyses, at følgende aktionærer har anmeldt at eje mere end 5 pct. af aktiekapitalen i
Møns Bank:
Investeringsforeningen Sparinvest afd. 9, Baneskellet 1, Hammershøj, 8830 Tjele — ejerandel 9,4 pct.
H.G.H.-Finans A/S, c/o Henrik Grønhøj, Tornehøj 130, 3520 Farum — ejerandel 5,1 pct.
Bestyrelsen
Det skal oplyses, at bestyrelsesmedlem Karsten Sørensen er direktør og bestyrelsesmedlem i El-Kas Tavleanlæg A/S,
bestyrelsesmedlem i A.J.Elkas A/S og bestyrelsesmedlem i A/S Møns Industri- og Værkstedshuse.
Bestyrelsen holder møde hver måned, to møder i maj og november og yderligere møder efter behov.
Bestyrelsen er på valg hvert 3. år.
Bestyrelsens samlede besiddelse af aktier i Møns Bank er pr. 31. december 2005 på 162 stk.
Vedtægter
Beslutning om ændring af vedtægterne samt frivillig opløsning og fusion er kun gyldig, såfremt mindst "2 af den
stemmeberettigede aktiekapital er repræsenteret på generalforsamlingen.
Endvidere kan forslag til ændring af bankens vedtægter samt frivillig opløsning og fusion alene vedtages, såfremt forslaget
tiltrædes af mindst 9/10 såvel af de afgivne stemmer som af den på generalforsamlingen repræsenterede stemmeberettigede
aktiekapital. Forslag til vedtægtsændringer samt frivillig opløsning og fusion, som støttes af bestyrelsen, kan dog vedtages,
såfremt forslaget tiltrædes af mindst 2/3 såvel af de afgivne stemmer som af den på generalforsamlingen repræsenterede
stemmeberettigede aktiekapital.
Er V» af den stemmeberettigede aktiekapital ikke repræsenteret på generalforsamlingen, men er forslaget i øvrigt vedtaget med
henholdsvis 9/10 eller 2/3 såvel af de afgivne stemmer som af den på generalforsamlingen repræsenterede stemmeberettigede
Side 10
LEDELSESBERETNING
aktiekapital, indkalder bestyrelsen inden 14 dage en ny generalforsamling, på hvilken forslaget kan vedtages med henholdsvis
9/10 eller 2/3 af de afgivne stemmer uden hensyn til den repræsenterede aktiekapitals størrelse.
Udstedelse af aktier og erhvervelse af egne aktier
Bestyrelsen har bemyndigelse til udvidelse af aktiekapitalen med 20 mio.kr. med fortegningsret for aktionærerne til en kurs,
bestyrelsen fastsætter, indtil 9. marts 2009.
Bestyrelsen er bemyndiget til at erhverve — til eje eller pant — egne aktier op til 10 pct. af aktiekapitalen indtil den ordinære
generalforsamling i 2006.
Oversigt over børsinformationer i 2005
10. februar 2005 Årsregnskabsmeddelelse for 2004
10. februar 2005 Indkaldelse til ordinær generalforsamling
22. februar 2005 Årsrapport 2004
9. marts 2005 Forløb af ordinær generalforsamling
30. marts 2005 Kvartalsvis opgørelse af aktiebesiddelser
5. april 2005 Valg til repræsentantskabet og bestyrelsen
2. maj 2005 Kvartalsorientering for 1. kvartal 2005
16, august 2005 Halvårsrapport I. halvår 2005
22. november 2005 Kvartalsorientering for 3. kvartal 2005
9. december 20005 Finanskalender 2006
Side 11
RESULTATOPGØRELSE FOR 2005
Note
] Renteindtægter M…......ssesersereseeserereresseresenneseeneeseseneneenensesnnnene serene rese nens e serene sener snenee
2 Renteudgifter
Netto renteindtægter .. veeververeseresesrevererers eee reen enten sees renee nen sneen
Udbytte af aktier mv.
3 Gebyrer og provisionsindtægter
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter …..
Netto rente- og gebyrindtægter
4 Kursreguleringer
Andre driftsindtægter 2….......serersesesesesreeereneeeeeneseneseseesesnsennensente re nsnessenen renerne
5 Udgifter til personale og administration .
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver eseeveerseseeenseseeen sees enes
Andre driftsudgifter
6 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender MV. 2sscrrrrrerrerssssersererereersnnnsenenner
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder 1100
Resultat af aktiviteter under afvikling
Resultat før skat...
7 Skat
Årets resultat
FORSLAG TIL RESULTATDISPONERING
Udbytte for regnskabsåret
Overført til næste år veneresveeneveev versene rese see sees ene ennen esse esse Dee D et
I alt disponeret
Side 12
2005
1.000 kr.
55.565
9.341
46.224
874
24.119
3.101
68.116
+ 15.298
85
43.008
1.609
56
5.290
-3
- 570
32.963
8.732
24.231
4.800
19.431
24.231
2004
1.000 kr.
52.091
8.591
43.500
931
21.944
2.720
63.655
+ 14.315
285
39.433
1.727
82
6.939
+5
0
30.079
6.720
23.359
4.800
18.559
23.359
BALANCE PR. 31.12.2005
Note
16
17
AKTIVER
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker...
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker …...........ssssesaseese
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris…............sssseser
Obligationer til dagsværdi …...svecreresrsseseseeser
tevesesese
ves...
Aktier MV. ssmsesvseesesevesessveseee eee sees ve renee served E sb RES LE esse Less LOL N NS DDD DELENE Den Der Ene
Kapitalandele i associerede virksomheder 1......evcoserereesesereressssesessverere
Grunde og bygninger i alt... veverereveseresss sene esse essens seeren ennen ene ser et
ver.
Investeringsejendomme M...sscscseseseseeverereeeserevesnseeee
Domicilejendomme ….. musesessseses sees esse s even seen eee e vase nens eee s ven es
Øvrige materielle aktiver …............sevesssseveseerevevesseseeveeveresensesereeee
Aktuelle skatteaktiver ….....seesvecesereesre vevesee sene see sene s anser en ses e eres bene
Midlertidigt overtagne aktiver …….......sssesessseeereveserersrseseneeere
Andre aktiver vevessseesensnssssess even enets e eee ener e erne ve rese es
Periodeafgrænsningsposter ….....eevecerereeressereeseveeveresenrevereresenensessesneeseneeeee
Aktiver i alt …..eseereesererrere FREIE SEEDEDE VSPESPPEDEP EP EPE PEFFEFEF ESPE SEDEDEE
PASSIVER
Gæld:
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker …….......vevesseseserereesesererenesrenseser
Indlån og anden gæld ......vevereseersersesessesesseseene uesevesenesesevesesen veer
eve vere
seen ne…e
Aktuelle skatteforpligtelser ……........sessrerseersrseesseser meverereresererrsee
Andre passiver vevsveveveevesese sene sne es esse Nes OLE rene rense seere sene renees er
Periodeafgrænsningsposter …......evososesssesresereessesesesesesessesesesnsesenesseeenessseeene
Gæld i alt 2... |" ureneereesese rss n sener reven venerne nere
Hensatte forpligtelser:
Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser ................ssssrssrerersrrersrererer
Hensættelser til udskudt skat M….......esvsrssesvereseerersesenssesesssensneneneeneneesereseeeeee
Hensættelser til tab på garantier.… … É…
Hensatte forpligtelser i alt….............sesseseseresrsveeserersvesvvenrererereeesevereses
Efterstillede kapitalindskud:
Efterstillede kapitalindskud vevevesereenenesesveses
Efterstillede kapitalindskud i alt Manes nnenenees enes sees rese venerne rener
Egenkapital:
Aktiekapital. mevessssanssessssee ran enenee
Akkumulerede værdiændringer
Opskrivningshenlæggelser
Overført overskud eller underskud …—.…. bevererereneesssnesesererevneee
Egenkapital i alt….......vecesersesereseenesevenesenereesserenensneesenseneneneveee
Passiver i alt.
erseere
Side 13
2005
1.000 kr.
83.976
51.053
613.970
282.587
75.806
212
19.298
1.567
17.731
24.953
878.302
256
31.700
509
935.720
4.649
5.069
130
167.875
192.005
1.137.530
2004
1.000 kr.
36.105
19.586
488.021
278.819
56.839
912
17.902
1.567
16.335
1.992
720
964
6.612
864
909.336
17.474
686.266
0
23.771
753
728.264
2.843
4.278
854
7.975
24.000
130
130
148.967
173.097
909.336
NOTER T
Note 2005 2004
1.000 kr. 1.000 kr.
| Renteindtægter:
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker .….......cccssererseserssesee 2.062 1.915
Udlån og andre tilgodehavender 44.489 43.181
Obligationer …—…... 8.951 6.963
Afledte finansielle instrumenter i alt - 1 0
heraf
Valutakontrakter ,….......scceeeerseseseesresererneereverseeeeesenerenneseenereseenennesentenensesesesns ennen - 1 0
Rentekontrakter …. 0 0
Øvrige renteindtægter 64 32
I alt renteindtægter 55.565 52.091
2 Renteudgifter:
Kreditinstitutter og centralbanker 40 27
Indlån og anden gæld 9.267 8.540
Øvrige renteudgifter... 34 24
I alt renteudgifter 9.341 8.591
3 Gebyrer og provisionsindtægter:
Værdipapirhandel og depoter 6.725 5.305
Betalingsformidling .…. 3.762 3.409
Lånesagsgebyrer 2M...seseseseserersseseessseseseserereresereveresessnneneen tesen ssenessenserenene rn ennneee 5.447 5.818
Garantiprovision.….....evessersvsessessererseseresssesseseererneneseeeneneseesesenenens seeren renee nerne rer 6.316 5.617
Øvrige gebyrer og provisioner…..........ssscsesereseseererserneseneneseserssesessesensereeeseresensennen 1.869 1.795
I alt gebyrer og provisionsindtægter ….....ssseserereesereseseseneeneveneneneneeenenneenen enes seneee 24.119 21.944
4 Kursreguleringer:
Udlån og tilgodehavender til dagsværdi …........eresseerserersessresesesnsesseeseresserserserenneee 24 14
Obligationer -… 1.409 2.207
Aktier mv. 15,880 11.534
Investeringsejendomme ....scssorererserseeresenesenseresesssneneenesenen se nnen en sn ennen 0 31
Valuta . 647 325
Afledte finansielle instrumenter 156 266
I alt kursreguleringer 15.298 14.315
5 Udgifter til personale og administration:
Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab
Direktion veveeseeesee sens esess rene 3.112 2.054
Bestyrelse 509 495
Repræsentantskab 1i2 106
I alt … 3.733 2.655
Personaleudgifter
Lønninger .....ecseesssersseeersersensesssseneneeseenseseeseneesenneeseneensesnen sees ener se sene se sanne sene reen 19.496 18.821
Pensioner M..evcrcoreerrereerseesenersersererseeserevnenenereneeeee renerne 3.258 2.059
Udgifter til social sikring 2.230 2.155
I alt sumeevveveessereesseseseesseerersenseee revne vene renees esse senere teen N snes s eee Kes e see e ss se sns ennen s sen n ene 24.984 23.035
Øvrige administrationsudgifter …..........rssererserssersereeerernenerensverseenersnesenensensennsnnee 14.291 13.743
I alt udgifter til personale og administration 43.008 39.433
Side 14
NOTER
Note
6
Udgifter til personale og administration fortsat:
Det samlede bogførte vederlag mv. til nuværende medlemmer af direktionen og
ægtefæller efter forhenværende medlemmer af direktionen er 4.299 tus.kr. Her-
til kommer fri bil mv. til nuværende medlemmer af direktionen. Af beløbet er
1.807 tus.kr. reguleringer til afsatte pensionsforpligtelser.
I lighed med de øvrige medarbejdere foretages løbende indbetaling af pensions-
bidrag på direktionens pensionsordninger. Hvis disse og offentlige pensioner
udgør mindre end en garanteret mindste pension, har banken for så vidt angår
direktionen en forpligtelse til at supplere pensionen. Direktionen er garanteret
60 pct. af sin løn og efterlevende ægtefæller 40 pct. af denne løn.
Det gennemsnitlige antal beskæftigede omregnet til heltidsbeskæftigede…..
Ad revisionshonorar:;
Samlet honorar til de generalforsamlingsvalgte revisionsvirksomheder, der
udfører den lovpligtige revision.….........eversessesrssssssesresesesesereeseeeee
Heraf andre ydelser end revision ce
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.:
Individuelle nedskrivninger:
Nedskrivninger …....sesrsesrsssssseseseneseseesesssevensesenerenseeevenesvevsvenerenssnsererereenese
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i i tidligere regnskabsår .........escsreser
Nedskrivninger på udlån i alt…... mueeseese eneret sense s ss se se De vene eve se sense sens sense
Gruppevise nedskrivninger:
Nedskrivninger …......vesessesrersenseresseesessensenseneneneseeeenenersenseseseseneeseeeeneeve rese er sener een sees
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår
Gruppevise nedskrivninger i alt …..........sssessesessseesererevesevesereressesenenessnesesseenenesee rese
Skat:
Beregnet skat af årets indkomst ……........sveseesosesssseserssesessersreveree seere renovere sereesse seer ere nee
Ændring i udskudt skat... vevererevesererseesee sneen en nere nere vener
Efterregulering af tidligere års beregnet skat… vevseseeenenrseneneee
Afgift af nedskrivningskonto …....M.ssssesescesereesssssseseeresener vesessasnen seeren renee
I alt skat veveneseeveevene ennen Evenes enn nede N Le sen ne EDER Keen DE eN eN se renere ves es e Lee sene
Effektiv skatteprocent:
Selskabsskattesats i Danmark …
Skattefri kursgevinst af finansiel anlægsbeholdning …............sevseseseeseresses0s21ere
Realiseret kursgevinst af egne aktier
Skat af hensættelseskonto M….....sveresesesereresressesesesrenevereeseseererer re eve sene serene sens vere sr DS DE
Øvrige skattefrie indtægter/ikke fradragsberettigede udgifter …....M...sscssvsresesessser
Regulering med baggrund i nye regnskabsprincipper ….............seveesesesosesseveseseses
Effektiv skattesats … .
Side 15
2005
1.000 kr.
60
472
120
13.361
7.680
5.681
142
142
7.784
792
157
8.732
NI mm GD 9 la 0
2004
1.000 kr.
61
422
105
16.250
9.450
6.800
Do
5.438
1.121
41
202
6.720
RD mm DM OD
NOTER
Note
Tiløodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker:
Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker …......osscssrsessresssresereee
Tilgodehavender hos kreditinstitutter
I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker …...........….
Fordelt efter restløbetid:
sensoren.
Anfordringstilgodehavender
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med I år
Over 1 år og til og med 5 år.
Over 5 år…...
I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker .…...
Udlån og andre tilgodehavender:
Fordelt efter restløbetid:
På anfordring
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Over 1 år og til og med 5 år
Over 5 år
I alt udlån og andre tilgodehavender
sene see
Værdi af udlån hvor der er indtruffet objektiv indikation for
værdiforringelse:
Udlån og tilgodehavender før nedskrivning
Nedskrivninger
Bogført beløb i alt …
Værdi af udlån hvorpå der er foretaget gruppevise nedskrivninger:
Udlån og tilgodehavender før nedskrivning
Nedskrivning ueeeseseesersserenveeree seven e ses nens essens senere nere
Bogført beløb i alt
Udlån og garantidebitorer fordelt på sektorer og brancher:
Offentlige myndigheder
Erhverv:
Landbrug, jagt og skovbrug
Fiskeri
Fremstillingsvirksomhed, råstofudvinding M.V .......ccscrererrsesernenerseer
Bygge- og anlægsvirksomhed
beenseneneneve
Handel, restaurations- og hotelvirksomhed
Transport, post og telefon
Kredit- og finansieringsvirksomhed
Ejendomsadministration og -handel, forretningsservice ……...........ccr0.
Øvrige erhverv.
eres eesen
I alt erhverv
Private…..ssererereserereeesseserseeeseeereeneseserevener
Side 16
2005
1.000 kr.
19.981
31.072
51.053
24.917
19.981
1.099
3.640
1.416
51.053
101.046
109.361
144.870
180.825
— 71.868
613.970
45.919
24.759
21.160
580.278
3.846
576.432
0 pct.
9 pct.
1 pct.
3 pct.
6 pct.
11 pct.
2 pct.
1 pct.
10 pct.
5 pct.
48 pct.
52 pct.
100 pct.
2004
1.000 kr.
9.991
9.595
19.586
2.859
9.991
1.038
3.436
2.262
19.586
65.326
79.882
125.665
163.603
53.545
488.021
58.287
22.741
35.546
464.474
— 3.988
460.486
0 pct.
15 pct.
] pct.
2 pct.
7 pct.
11 pct.
2 pct.
1 pct.
9 pct.
4 pct.
52 pct.
48 pct.
100 pct.
NOTER
Note
2005
1.000 kr.
Obligationer til dagsværdi:
Statsobligationer |" mesuestereneeenens renee sense ne serve sener ver vene serene enes esse 19.169
Realkreditobligationer …........ssvsresessrserseseresesesessessenee eveereeereersereresserenere 256.384
Øvrige obligationer ….......ssvesesesesseresvesereneseseresuesenenensenenesnsrereenseseneennenes sene vende rer 7.034
Obligationer til dagsværdi i Alt. .........seeceseeeesrevevenvesevesesesesresessseseeseseesesenesssnseneee 282.587
Pengeinstituttet har deponeret obligationer i Nationalbanken i forbindelse
med clearing mv. for ialt 30. mio.kr.
Kapitalandele i associerede virksomheder:
Kapitalandele i associerede virksømheder omfatter:
Finansieringsselskabet af 10. juli 1978 ApS (solvent likvidation i 2005) og
Klintholm Havn Beddingselskab ApS — beddingselskab i Møn kommune.
Under henvisning til begge selskabers beskedne størrelse er der ikke
udarbejdet koncernregnskab.
Anpartskapital:
Finansieringsselskabet af 10. juli 1978 ApS sMMmsemeveveveseevereererseerevessereeseseseeesee 0
Klintholm Havn Beddingselskab APS Mumussceroresesoseseeseeserersesesesesssssesesssseneee … 125
Bankens andel af anpartskapitalen:
Finansieringsselskabet af 10. juli 1978 ApS sueneserereresesesessssensreveeeresveveevsererersnener 00,00 pct.
Klintholm Havn Beddingselskab ApS st mseseresseesessserervevenssssesnesesesseneneeserseseenenennener 22,22 pct.
Egenkapital:
Finansieringsselskabet af 10. juli 1978 ApS stsmseeverersesesserenesssssesssessesesenssnnne . 0
Klintholm Havn Beddingselskab ApS .Mumseeresersseseseserserereerererevserseeneversseeee 953
Nettoresultat:
Finansieringsselskabet af 10. juli 1978 ApS M.M. smsevsvseseesssssveressseereeeseserevere -
Klintholm Havn Beddingselskab ApS sMsececesessseresseresesesssesesesessevensnesenesessenenene - 11
Mellemværender med associerede virksomheder:
Indlån... eererseeese seere ser serene ens renser en ene sne enes er EN DEN NDA E DEER ENDER er TE re SHE LES Re Enns ens Es 557
Investeringsejendomme:
Dagsværdi primo …....esssrssesesseese vevsrseeveseneser serene re rene 1.567
Tilgang i årets løb ….......ssces FREE N EEN NED FEDE DEDE DOES E SUSE SEES EU SES ED ED UR DERES 0
Afgang i årets løb ……...sessrsesesseerereseres 0
Årets regulering til dagsværdi . FPEEESES ES SES ESS ESPE SO EE SPEED E PEPE EP SEF PEDE PEPPE DEF EELEER 0
Dagsværdi ultimn0..…......vvsereeeeeseseereresereessenesesererenssen ne seve rss enes enes esse e serene rss rense renee 1.567
Domicilejendomme:
Omvurderet værdi primo 2.......vereveseserssesssesenseneesseseseeseererenereneverenesvssene 16.335
Tilgang i årets løb .… ” 1.601
Afgang i årets løb. EEP PEER ELLE E ESPE DEEP UE NEEDED E DFU E STUE ES SUSE SEEDEDE 0
Afskrivning … SEES US SS SEEDEDE EPE PPU E DE PEE PEPE EPE PEEL E DEEP DEEP ES FEE NEEDED EEN 205
Omvurderet værdi ultimo ..........eessresesrsrsessnssssesereesessessnseresseesssesen sene rene NOR 17.731
Side 17
mm end
2004
1.000 kr.
15.738
258.545
— 4.536
278.819
500
125
33,33 pct.
22,22 pct.
2.091
964
82
2.085
487
- 31
1.567
16.121
404
190
16.335
Note
Øvrige materielle aktiver:
Samlet anskaffelsespris primo
Tilgang 0eveeseesesesssesesensesreresseseesenneenerse renses esse enes sene
Afgang.
Samlet anskaffelsespris ultimo
Af- og nedskrivninger primo
eve nsee
Årets afskrivninger
Årets ned- og afskrivninger på afhændede aktiver …........sscerereseresreresssserensesere
Af- og nedskrivninger ultimo
Bogført beholdning ultimo
Udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser:
Udskudt skatteforpligtelser primo
Ændring i selskabsskatteprocent (fra 30% til 28%) su seeversereresersneesenereseneeneeseser
Ændring i udskudt skat
Udskudt skatteforpligtelser i alt
Udskudte skatteaktiver:
Materielle anlægsaktiver...
Udlån veverersersrrenesee renen eneer
Øvrige
Udskudte skatteaktiver i alt…
Fonds
sevssesn
Øvrige
Udskudte skatteforpligtelser i alt…
Netto skatteforpligtelse
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker:
Gæld til kreditinstitutter …
eres e«
I alt gæld til kreditinstitutter og centralbanker …..........ecerceressessseseseneseserereeneer
Fordeling på restløbetid:
Anfordringsgæld….
Til og med 3 måneder...
Over 3 måneder og til og med 1 år
Over 1 år og til og med 5 år.…
Over 5 år
I alt gæld til kreditinstitutter og centralbanker …........scresersereresererssesessennensereneer
Side 18
2005
1.000 kr.
8.729
1.050
858
8.921
6.737
1.173
813
7.097
1.824
4.278
67
858
5.069
204
1.529
1.733
6.757
45
6.802
5.069
24.953
24.953
2004
1.000 kr.
8.602
404
277
8.729
5.678
1.313
254
6.737
1.992
3.157
1.121
4.278
201
846
42
1.089
5.367
5.367
4.278
17.474
17.474
16.616
[1
67
771
17.474
NOTER,
Note
Indlån og anden gæld:
Fordeling på restløbetider:
På anfordring …….[.
vesneneve
Indlån med opsigelsesvarsel:
Til og med 3 måneder ............scerserersseeserssrsresssensssenereeeeenene essere rn renses sener ran ssner
Over 3 måneder og til og med 1 år...
Over 1 år og til og med 5 år...
Over 5 årGsseccersvserersseees
Indlån og anden gæld i alt….....severrsrseseseseses
ever essensen deres ses en es nene
Fordeling på indlånstyper:
På anfordring 1...
Indlån med opsigelsesvarsel...
Tidsindskud cc
esesee
eee een ease en
esse se esse ener
Særlige indlånsformer …….....sseseserererereseseseseseerensersesetererte nettene reen r renees rss nnnen
Indlån og anden gæld i alt
Egenkapital:
Aktiekapitalen:
eee sees De Dee De ses esee ss eseveveDe eeeeeveDan sneen e tese sansen
Antal aktier (stk,) st sscscvsosereeeeseeesesrerereeseeneeneneneneneenesenneee serne rene renere erne renee renen ennen
Pålydende værdi …—.
Kapitalbevægelse:
ve es esse essensen sees eee sees
ssasssesesesensseeereeeee
Aktiekapital primo 1.....sescsssssesererevevesensnssesneesesrenseserenes enes rs ses sens sn renerne sete sneen ne
Aktiekapital ultimo...
Akkumulerede værdiændringer (opskrivningshenlæggelser) primo
Akkumulerede værdiændringer (opskrivningshenlæggelser) ultimo
Overført underskud eller overskud primo
Ændringer som følge af ændret regnskabspraksis
Årets overskud eller underskud
Tilgang ved salg af egne kapitalandele
Afgang ved køb af egne
Udloddet udbytte 1Å(.1.1[|W|1|].
kapitalandele …—.Å.]..
seveve
……
CETYTTETEET TS
eee ve ve veed es eee been ns sene eee vene seee
se esse Dvs ves eee ve venne esse senere
aserne snuse sees ease sees De essere eee nens Dese sn esevs even
essere vene ee sene Denon essensen
Udbytte af egne aktier 1M1….....essssoseserseresesreresseresereerennensesenennenn ses sesnssnssssn serene nens nennnne
Overført overskud eller underskud ultimo
Egenkapital i alt primo
Ændringer som følge af ændret regnskabspraksis
Årets resultat….[.[.[.[.[.[.[W.
Udloddet udbytte netto
ves se sendes ee
eee sees nens eee esse eee seende beses e
vene ne vene sense essens sas nenesesen
Nettoregulering som følge af køb/salg af egne aktier
Egenkapital i alt ultimo
eee esse sees sener
even sener
Side 19
2005
1.000 kr.
758.529
22.357
27.798
27.423
42.195
878.302
735.690
51,553
4.439
86.620
878.302
240.000
24.000
24.000
24.000
130
130
148.967
0
24.231
11.626
12.327
4.800
178
167.875
173.097
0
24.231
4.622
701
192.005
2004
1.000 kr.
583.711
34.177
14.809
18.465
35.104
686.266
564.049
39.705
5.246
71.266
686.266
240.000
24.000
24.000
24.000
130
130
133.744
-… 3.652
23.675
0
0
4.800
0
148.967
157.874
-… 3.652
23.675
4.800
0
173.097
NOTER
Note
20
Egenkapital fortsat:
Beholdning af egne kapitalandele:
Antallet af egne aktier primo (stk.)
Køb...
Salg …
Beholdning af egne aktier i alt (stk.).…......svesevsessseserersessesesenesessssene
Pålydende værdi af egne aktier primo
esnseese
Køb
Salg meeevevereerererese renses er
Pålydende værdi af egne aktier i alt…..............vsserssesesessesssessesesssereene
ens ..…e
Egne aktiers andel af aktiekapitalen (%) MM..ssensvsesseseesessesnese
Køb
Salg …
Egne aktiers andel af aktiekapitalen i alt (%)
Samlet købssum
Samlet salgssum
Formålet med bankens erhvervelse af egne aktier er alene at have en
handelsbeholdning.
Eventualforpligtelse:
Garantier mv:
Finansgarantier
Tabsgarantier realkredit
Tinglysnings- og konverteringsgarantier …...........svesrseresesersesesessverseseser
Øvrige garantier
Garantier i alt.
Andre forpligtelser:
Øvrige forpligtelser .
Andre forpligtelser I alt
Afledte finansielle instrumenter:
Løbetidsfordeling efter restløbetid:
Til og med 3 måneder til nominel værdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb .……..
Terminer/futures, salg …M1....esesesersesrersensevseesveneee
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb genesesensnsnenesnsnere
Terminer/futures, salg |" veveseseeseser sees een en vere
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb geneeesevensneeeevsns sees ne see esse seeren svane
Optioner, udstedte
Side 20
2005
1.000 kr.
7.643
11.958
10.812
8.789
764
1.196
1.081
879
3,2
5,0
4,5
3,7
12.327
11.626
298.787
332.226
59.209
771.678
767.900
486
486
632
632
3.424
3.424
æ
2004
1.000 kr.
5.772
14,872
13.001
7.643
577
1.487
1.300
764
2,4
6,2
5,4
emmer
3,2
11.199
9.660
210.054
316.267
34.771
64.155
625.247
498
498
NOTER:
Note
20
Afledte finansielle instrumenter fortsat:
Til og med 3 måneder til netto markedsværdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
uens essens vase seeren eer
eee vereee essensen seven eee eneen
save veseeeveessnes essensen sense seere sde
esse veste eesere De enn Dee ese aserne
evner essens see seven ene nee
sees vevveeneeseenere ease renee vere
Optioner, udstedte ….....sscscerrserrssessressesseeeresenersereneenensernennerttennneettnnnen senere
Over 3 måneder og til o
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
g med 1 år til nominel værdi
eee eve ever esser ves beses vene
Bevnsssnsseeeseeeve sees een essensen sanenere
eee Des esse seen sees esse sense eser
essens eseneses sees ne vase beses eseeeer
essensen nens sees senere
essensen rese essensen
eve ennen eee sees ende see vener
sassvsseeseeesen sene Des esesees seen eener
ves este essens esse sansende
eve ses rese seen ve sener eee
sees vasesessesesee ves es ves Det eesssene
essensen sees en vese
Over 3 måneder og til og med 1 år til netto markedsværdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb.
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
essens seve sees nes ede
ev esse essensen ease Dean eeeeee
Reese vene vesesenensee sees essere
tese ss vene serende been enn es bes sene
ss en esse bene sense esse ser ere
este vene dess ses vere
Passes veessessns passeres saneret ses e
es se eve ve ene en eveseen ennen seene
eee vena vevesesee esse seen rerese
Optioner, udstedte 1.…........sscesesererereeseeseresarsererene rente terenententennener nn nesnenetesernnnene
Opdelt efter restløbetid:
I alt til nominel værdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
eee sees ve es renere esse be seen Debes nee
eee senere ves Deres sees enes sene
sees nesanevseseseese reen sene sanesesee eee
aen erasene Deere beses ene
I alt til netto markedsværdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
evnerne devon nerene
ens senere esserne Deere essere sere
Side 21
e…………
sees essens essensen
2005
1.000 kr.
32
32
50
46
æ
150
632
632
3.424
3.424
329
32
32
2004
1.000 kr.
1,152
1.152
960
960
329
65
67
NOTER
Note
20 Afledte finansielle instrumenter fortsat:
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb.
Terminer/futures, salg .............secececereseese
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb …...
Optioner, udstedte
I alt
Opgjort til markedsværdi:
Positiv
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
enes sse eee eseeseeseseesnene
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
…………
Optioner, udstedte
saves
Negativ
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
ESS LE LEL EET
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
I alt M....esesssseeseereeveseereveensesveveee
Opgjort til gennemsnitlig markedsværdi:
Positiv
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb …
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
I alt
Side 22
2005
1.000 kr.
50
46
150
154
30
11
139
2004
1.000 kr.
21
20
150
153
157
176
NOTER.
Note
20
2005
1.000 kr.
Afledte finansielle instrumenter fortsat:
Negativ
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb M.Msssvercerserssesesssesseeneneserennesneneneseneeenen ene eenensnesern nerne 11
Terminer/futures, Salg M...sssesesesesesrreeeernsersrsesssrnesesenenenenn nesten bre sener sen eee tseresnee 28
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb 2Mmssscsssseeeesserrereenserereneneereeennererenenesseeereennen eee eneneren eneret 5
Terminer/futures, salg MMscceveveerseseseeresseseereeesennesesesnene ennen nene sedan se nensr reen nenenene 10
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb MM ..Msessesesereerreerensseserssereerennneneneesseneensene enes ese reneste nenenee 0
Optioner, udstedte M1.W.W.u...sssssesessrsererrnsssnserneresnneeenennnssanerenereenenennene ener 0
1 Alt 1... vsevvesevesessevsverereerrevesesnsrevenereenrene seeren ennen erne er sen ne serene reen ss se nens ne 54
Markedsværdi af ikke garanterede kontrakter:
Positiv
Valutakontrakter
Terminer/futures, Køb Msveeveeseseesererserrereseseererereerennenesennenene nere eere renen nses 32
Terminer/futures, salg …...sscesersesesesverereresrsnenenereresserenense sner senere nens ennrsn ns res esnenen 0
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb Mu.sersvsrseeresererrerrersenseseereresnenneneeeneneeneneseesnnnennengen 50
Terminer/futures, Salg MM. ssererrssersesserseesssererereenenenesesereseren nerne r net rens steen eenannee 0
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb 1(.vecsesrssrersereeseserresersesesessnesreseenseessnenessen ene nesens renees sesenener 0
Optioner, udstedte 1M(...sssesesseserssseerrreresenseseesrerseennenenesenennennsensennne te nensaneenetn renee 150
TD altssesscecveveserssvrseeseveserseeseereserererrsveserereses serene renees eneste sans n sene n erat rs renees sen snnee 232
I alt efter netting 1(.......seeresereseseseseesereesrareneeesesenereterreresenrneses sees errenterner te ternnnnee 215
Negativ
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb M.M.vcscsrrreressereseseresrersernereeeenereneenseseseen ener sener tesneresasnnee 0
Terminer/futures, Salg 1......0sosesssesrereseseersreserereeenenerersese senta nsen ennen ensnnnesen sense nnnnee 32
Rentekontrakter
Terminer/futures, KØD 11ssscsesseessereeereeeserssensessreserseesernen sene senne serene sneen ennen sennnneen 0
Terminer/futures, Salg M....serseresesssesssrereeessesserenernsersenenersentennnnesneneneneee 46
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb M1….W…..sssecesrerserersreseserseereseeernereneensenerenessssennnsrensnnneee 0
Optioner, udstedte ,……....secsssrorererereesrerensreseserenerenererstenenenennnnenenennenn renerne 0
Alt 1....2cueceevvsverssesssessesersrereverevensesesssseperersenens essens esse seeren r ennen se banerne ser nn dennes 78
Uafviklede spotforretninger:
Nominel værdi
Renteforretninger, køb 3.114
Renteforretninger, Salg ....sesroreresssrssesesseserssensenesenennserennenserennnnssene nere neee 3.114
Aktieforretninger, køb 1..eecsrrererereresesesesessenenereesenenesessrenneneseresserennnnee 3.262
Aktieforretninger, Salg …....sscssrerersensereserererersessensenseneenennnene senest ennnennne 3.264
TAN 21100sccsscesesersvseveseveneessreesvesrenseerese sengene serene essere sove e sense rss ener ee beses renen n nn nee 12.754
Side 23
2004
1.000 kr.
5.556
INOTER
Note
21
Uafviklede spotforretninger fortsat:
Positiv markedsværdi
Renteforretninger, køb
Renteforretninger, salg
Aktieforretninger, køb
Aktieforretninger, salg
I alt
Negativ markedsværdi
Renteforretninger, køb...
Renteforretninger, salg
Aktieforretninger, køb
sasnsse
Aktieforretninger, salg
I alt
Netto markedsværdi
Renteforretninger, køb.
Renteforretninger, salg ….
Aktieforretninger, køb.
Aktieforretninger, salg
I alt
Valutaeksponering:
Valutafordeling på hovedvalutaer (netto):
USD
GBP
SEK
NOK
CHFusscevereerereereseesseresereeresesesesesere
CAD
EUR
I alt
Aktiver i fremmed valuta i alt
Passiver i fremmed valuta i alt
Valutakursindikator 1 (valutaposition)
Valutakursindikator 2 (valutarisiko)
Valutakursindikator 1 opgøres som summen af den største numeriske værdi af
aktiver (lang position) eller nettogæld. Indikator 1 viser et mål for den samlede
valutarisiko.
Valutakursindikator 2 er baseret på en statistisk metode, hvor de historiske data
er gjort op af de danske myndigheder og er et udtryk for den samlede tabsrisiko.
Side 24
2005
1.000 kr.
IS
11
32
jen NO W ØD
Dø je
mile mn nm
364
297
55
76
33
1.256
2.080
12.540
6.837
5.703
22
2004
1.000 kr.
11
46
19
58
102
1.431
1.659
2.943
1.271
1.666
NOTER:
Note
23 Nærtstående parter:
Alle transaktioner med nærtstående parter sker på markedsvilkår.
Størrelsen af lån, pant, kautioner eller garantier samt tilhørende
sikkerhedsstillelser stiftet for nedennævnte ledelsesmedlemmer:
Lån til ledelsen:
Direktion. mevevevevereevereeesven versus venerne essens vene Denn sees nere
Bestyrelse … uveevenerenseeresnsen sene rsnsen sense nes es
I alt… peeeevenseneevenes seven esse eee seven pe Less sene e sene Des mene sene RE essensen enes ene
Sikkerhedsstillelser:
Direktion . veevesee reen renseven venne essere sene renee
ser eee
Bestyrelse vreereseeseseesesns suser serene essensen sees
I alt " … nunne se serene
24 Kapitalkrav:
Kapitalkrav iht. Lov om finansiel virksomhed $ 124 stk. 1….….seerrrrsreree
Egenkapital (excl. opskrivningshenlæggelser) …....sssereerereererererersereeee
0.00
Foreslået udbytte …<Å.….….
Den reducerede kernekapital
Supplerende kapital:
Opskrivningshenlæggelser … ueveeusesesees es esse ses been renere ns
se esse
Basiskapital før fradrag …........vesceseeeseeeesessererseeesenenenserenserenereneneensesenee
Fradrag i basiskapitalen … vevererevere reen esse
Basiskapital efter fradrag ……..........sssevevescevenvensevasereevssesensnveseesessnenneee
even
Solverisprocent.
Side 25
es e……0…0…
2005
1.000 kr.
362
6.573
6.935
96
12.503
12.599
105.662
191.875
- 4.800
187.075
130
187.205
37.385
149.820
11,3
2004
1.000 kr.
1.375
2.083
3.458
42
10.690
10.732
85.607
172.967
4.800
168.167
130
168.297
26.389
141.908
13,0
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed herunder bekendtgørelse om finansielle
rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. (Regnskabsbekendtgørelsen) samt Københavns Fondsbørs
AJS's regler for børsnoterede selskaber.
Den anvendte regnskabspraksis er ændret væsentligt i forhold til tidligere år idet bekendtgørelse om finansielle rapporter for
kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. trådte i kraft pr. 1. januar 2005 og afløste Finanstilsynets tidligere
regnskabsbekendtgørelse. De sammenlignende tal for 2004 i resultatopgørelse, balance og noter er tilrettet den nye
bekendtgørelse i det omfang, det har været muligt. Hoved- og nøgletal er tilrettet fsv. angår 2004 hvorimod 2003 og tidligere
ikke er tilrettet.
Effekt af overgangen til de nye regnskabsregler fsv. angår åbningsbalance og sammenlignende tal for 2004.
Årets resultat for 2004 er reduceret med 316 t. kr. til 23.359 t. kr.
Egenkapitalen ultimo 2004 er reduceret med 3.652 t. kr. til 173.097 t. kr.
Balancesummen ultimo 2004 er reduceret med 10.118 t. kr. til 909.336 t. kr.
Overgangen til de ny regnskabsbestemmelser har følgende indvirkning på årets resultat, aktiver, forpligtelser og egenkapital:
1.000 kr. Note | Årets re- Balance pr. 31. december 2004
sultat for Aktiver Forpligt. Egenkap. ”
2004 +) y
Tidligere regnskabspraksis 23.675 919.454 742.705 176.749
Egne kapitalandele l -1.451 -7.032 -7.032
Nedskrivninger på udlån m.v. 2 3.075 -503 3.578
Stiftelsesprovision/gebyrer 3 6.161 83 -6.244
Afsat udbytte 4 -111 -4.800 4.800
Skatteeffekt af reguleringer 5 1.246 -1.246 1.246
Reguleringer i alt -316 -10.118 -6.466 -3.652
Ny regnskabspraksis 23.359 909.336 736.239 173.097
+) Tilretning er alene foretaget af hensyn til sammenligneligheden af driftsposterne i resultatopgørelsen og dertil hørende
noter, hvorfor det ændrede resultat ikke benyttes andre steder i rapporten.
Note I Egne kapitalandele
Beholdningen af kapitalandele i banken indregnes ikke som et aktiv, og kursgevinster/tab på disse kapitalandele indregnes
ikke i resultatopgørelsen. Alle bevægelser indregnes i stedet på egenkapitalen. Hidtil er egne kapitalandele — der ikke
besiddes med henblik på nedsættelse af aktiekapitalen — indregnet som et aktiv, og kursgevinster/tab er indregnet i
resultatopgørelsen.
Note 2 Nedskrivning på udlån mv.
De tidligere foretagne hensættelser adskiller sig fra de nu beregnede nedskrivninger ved, at hensættelser blev baseret på en
individuel gennemgang af tabsrisici på det enkelte engagement. Udlån nedskrives fremover enten individuelt eller på
gruppebasis, når der er konstateret objektiv indikation på forringet betalingsevne som resulterer i en reduktion i de
forventede fremtidige betalinger på lånet, Fsv. angår de gruppevise nedskrivninger har statistikgrundlaget ikke været til
stede i tilstrækkelig omfang, hvorfor der er foretaget kvalificerede skøn. Sammenligningstallene for primo 2004 er ikke
tilrettet i det det ikke har været praktisk muligt at tilvejebringe disse oplysninger.
Note 3 Stiftelsesprovision/gebyrer
Stiftelsesprovision og stiftelsesgebyrer, som udgør en integreret del af udlånets effektive forrentning, indregnes over
løbetiden i den effektive rente for det pågældende udlån. Hidtil er disse gebyrindtægter indtægtsført på forfaldstidspunktet.
Sammenligningstal for udlån primo 2004 samt for den ændrede indtægtsførsel i resultatopgørelsen for 2004 er ikke tilrettet
de nye regler, da det ikke er praktisk muligt at tilvejebringe disse oplysninger.
Note 4 Afsat udbytte
Forslag til udbytte for regnskabsåret indregnes som en post under egenkapitalen og betragtes som en forpligtelse, når
udbyttet er vedtaget på generalforsamlingen. Tidligere blev forslag til udbytte indregnet som en forpligtelse under andre
passiver. Udbytte af egne kapitalandele indgår ikke længere i resultatopgørelsen.
Side 26
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS |
Note 5 Skatteeffekt af reguleringerne
Skatteeffekten af ovennævnte ændringer i anvendt regnskabspraksis er indregnet.
Ejendomme
Investeringsejendomme måles fremover til dagsværdi, mens ejendomme som anvendes 1 egen drift måles til en omvurderet
værdi jf. afsnittet faste ejendomme. Ændringen i værdiansættelserne har ikke givet anledning til nogen værdiregulering i
Møns Bank.
Efter de nye regler bogføres nettoresultat af drift af domicilejendomme under posten ”Udgifter til personale og
administration” og ikke som tidligere under posten ”Andre ordinære indtægter” hvilket medfører nedskrivning i
sammenligningstallet på 856 t. kr. på ”Udgifter til personale og administration” og ligeledes en nedskrivning ”Andre
driftsindtægter” med samme beløb.
Her ud over kan nævnes, at visse balanceposter i de nye regnskabsregler er opdelt i flere underposter.
Renter og provisioner m.v.
Renter og løbende provisioner er periodiseret. Tilgodehavende og skyldige renter indgår henholdsvis under andre aktiver og
andre passiver. Forudbetalte og forudmodtagne renter indgår under periodeafgrænsningsposter i henholdsvis aktiver og
passiver. Aktieudbytter indtægtsføres, når de udloddes. Gebyrer mv. indtægtsføres på tilskrivningstidspunktet.
Efter de nye regler skal renteindtægter vedrørende udlån hvorpå der er foretaget nedskrivning afspejle den effektive rente.
Renteindtægter på udlån hvorpå der er foretaget nedskrivning skal således indgå som en tilbageførsel af nedskrivningen i
forhold til den nedskrivning der er foretaget på udlånet. På nuværende tidspunkt er det ikke muligt at tilvejebringe
håndterbare data til regulering af dette, hvorfor vi har valgt at benytte os af den af Finanstilsynet udstedte dispensation for
2005 hvilket indebær, at vi har bogført sådanne renter på rentekontoen.
Mellemværender i fremmend valuta
Mellemværender i fremmed valuta optages til de af Danmarks Nationalbank offentliggjorte valutakurser.
Udlån og garantier
Udlån og garantier måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi med fradrag af stiftelsesgebyrer
mv., med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af indtrådte, men endnu ikke realiserede tab.
Nedskrivninger til tab foretages, når der er objektiv indikation for værdiforringelse. Nedskrivning foretages med forskellen
mellem den regnskabsmæssige værdi før nedskrivningen og nutidsværdien af de forventede fremtidige betalinger på udlånet.
Nedskrivningerne foretages såvel individuelt som gruppevist. Banken gennemgår lån over 8 mio. kr. samt lån hvorpå der er
konstateret individuel objektiv indikation for værdiforringelse.
Lån under ovennævnte grænse samt lån, der ikke er nedskrevet individuelt, indgår i de gruppevise nedskrivninger. De
gruppevise nedskrivninger er foretaget ud fra en opdeling i 4 grupper.
Statistikgrundlaget før nedskrivning i grupperne har været utilstrækkeligt hvorfor der er foretaget kvalificerede skøn inden
for de 4 grupper.
Obligationer og aktier
Børsnoterede obligationer og aktier er optaget til den officielt noterede gennemsnitskurs ultimo regnskabsåret og ikke som
foreskrevet til lukkekursen. Lukkekurserne er endnu ikke fuldt integreret i EDB systemerne hvorfor gennemsnitskursen
bibeholdes. Forskellen på de 2 kurser er uvæsentlig i forhold til årets resultat.
Obligationer, der er udtrukket til indfrielse pr. 2. januar 2006, optages til pari, mens obligationer, der er udtrukket til senere
indfrielse, optages til lavere kurser under hensyntagen til restløbetiden.
Anlægspapirer og ikke noterede omsætningspapirer optages til dagsværdi på et velfungerende marked. Eksisterer der intet
velfungerende marked optages de til en tilnærmet salgsværdi opgjort som den for værdipapiret relevante markedsværdi. Kan
en tilnærmet salgsværdi ikke beregnes anvendes købsprisen eller værdien pr. 31. december 1990, hvis denne var højere end
købsprisen.
Unoterede investeringsforeningsandele er optaget til de officielle kurser på Xtramarkedet.
Kapitalandele i associerede virksomheder er optaget til indre værdi i flg. seneste godkendt årsregnskab.
Side 27
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
Immaterielle aktiver
Computersoftware afskrives som hovedregel fuldt ud i anskaffelsesåret.
Faste ejendomme
Investeringsejendomme måles efter første indregning til dagsværdi. Domicilejendomme måles efter første indregning til
omvurderet værdi. Omvurdering foretages så hyppigt, at der ikke forekommer væsentlige forskelle til dagsværdi. Vurdering
er foretaget ud fra et internt kendskab til markedspriser i området.
Stigninger i domicilejendommenes omvurderede værdi indregnes under opskrivningshenlæggelser under egenkapitalen.
Fald i værdien indregnes i resultatopgørelsen, med mindre der er tale om tilbageførsler af tidligere foretagne opskrivninger.
Ændring i dagsværdi på investeringsejendomme indregnes i resultatopgørelsen.
Driftsmidler (maskiner/inventar/ombygning af lejede lokaler)
Maskiner og inventar mv. optages til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Afskrivninger foretages lineært: EDB
over 3 år, maskiner og inventar i øvrigt over 5 år. Anskaffelser på under kr. 11.300 afskrives fuldt ud i anskaffelsesåret.
Ombygning af lejede lokaler aktiveres i den udstrækning de udgør mere end kr. 50.000. De årlige afskrivninger udgør 20%
af anskaffelsesværdien
Skatter
Skat af årets indkomst beregnes efter de gældende skatteregler. Kursgevinster beskattes efter realisationsprincippet, dog
beskattes PAL-foreninger efter lagerprincippet. Udskudt skat er medtaget under hensættelser til forpligtelser. Banken
overgik i 1992 til at anvende a conto skatteordning. Afgift af rentefordel ved pengeinstitutters nedskrivninger udgiftsføres i
forfaldsåret.
Finansielle instrumenter
De gennemsnitlige markedsværdier er beregnet på baggrund af månedlige beholdningsopgørelser indenfor hvert instrument.
Pengestrømsopgørelse
I den viste form udtrykker pengestrømsopgørelsen de bevægelser, der er sket i balancens hovedposter fra det ene år til det
andet. For at undgå omrokeringer af poster mellem kapitalfremskaffelse og -anvendelse er opstillingen anvendt med fortegn,
således at eksempelvis negative tal under kapitalanvendelsen i realiteten har bidraget til kapitalfremskaffelsen.
Opstillingen giver nettoforskydninger i balancen og vil derfor på nogle få punkter ikke give et helt retvisende billede af de
egentlige pengestrømme. Det drejer sig først og fremmest om forskellige værdireguleringer, der skal medtages i
resultatberegningen, og som derfor også påvirker balanceposternes udsving fra år til år. Pengestrømsopgørelsen er i noterne
3, 4 og 5 suppleret med oplysninger om de væsentligste af disse ændringer.
Side 28
PENGESTRØMSOPGØRELSE
Kapitalfremskaffelse:
Drift
Årets resultat.…....sssrresereserrererererereereseresereeesserernerreee … veverrereserereresee
Tab og nedskrivninger på ; debitorer vresevsveseesssendennegese rene vs serene sene seeren ennen ennen renerne
Af- og nedskrivninger på materielle aktiver 2…......ssssesrssrerersreererersersenrenenerssssneennenennnene
Kapitalfremskaffelse via driften i alt …..........sscrrsesereseessersesetersenenenennenenennsnsnennenennennnnnee
Egenkapital
Ændring som følge af ændret regnskabspraksis ….sscssserrrrrerernreeeennssenerennerrennnnnenensnnner
Ændring i overført overskud eller underskud ..........csessrrssereresnrrrsneenensneneeennnnernneennnner
Egenkapitalfremskaffelse i alt …..........ccesssessesereserssererereretesernennesernenennnnenanenensnnetrennnennnnnne
Fremmedkapital
Ændring i gæld til kreditinstitutter og centralbanker, netto...
Ændring i indlån ..........sserssrrereersersereersessersnnsrenerenenterene seen senr renee ssenenne seernes sastennnennee
Ændring i aktuelle skatteforpligtelser eveveseueunsvensersere sees r rene rens v een n pe enn ve renerne serne e sener
Ændring i passivposter 1) …....sssrserssersesrerserereresssrereeresseenereereneteneenennerenenenenntenetnnennsnenner
Fremmedfinansiering i alt. venesseeseeesssvssreveesesner essens res renser etern e nens rer n sener eenee
Kapitalfremskaffelse i alt... vevesereseserereererenssees seere rene nerne reen seeren entreen nes ennen
Kapitalanvendelse:
Ændring i kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker …...
Ændring i udlån 2) Mssscsersesereeerererererssereessenesernenrerererssnrnnreerennenrenenn eneret
Ændring i obligationsbeholdning r mV. 3) sevevsessesesenessrseseseenssessees es vennerne ne sens erne rss nerne reen
Ændring i aktiebeholdning mv. 4) veverveveersesssenssereverevseerseve sees essere nens es
Ændring i kapitalandele i associerede virksomheder S) sesssssserserereeeeerersersssenennennnene
Ændring i immaterielle og materielle aktiver 6)......ssccsrrrrrrerrnenerernsssrsneernenne
Ændring i aktuelle skatteaktiver…….......csssnessrerrrereresrerenenenerensnnenenenrenertntsnennnnnnne .
Ændring i andre aktivposter 7) .…..sessscerrereereseerereseseeeseserserenanentennerensenenernsennernseenennntnnne
Ændring i midlertidig overtagne aktiver 2…....ssscserrsreerersrereresseenenerernnenerennnnnerenssenernnnnner
Kapitalanvendelse i Alt …........6esesosesserrsessrerssessererseeennnennenenenenseneennnetnr serne sentereneerenrnene
Noter:
1) Andre passiver, periodeafgrænsningsposter og hensættelser til forpligtelser.
2) Korrigeret for tab og nedskrivninger på debitorer.
3) Heri er indeholdt årets kursregulering af obligationer med i alt…….....ssseorereresereene
4) Heri er indeholdt årets kursregulering af aktier med i Alt MM...sseroeerevesesssessseerevevenee
5) Heri er indeholdt årets kursregulering i associerede virksomheder med i alt...
6) Korrigeret for afskrivninger.
7) Andre aktiver og periodeafgrænsningsposter.
Side 29
2005
1.000 kr.
- 23.988
192.036
256
—2.515
177.819
203.626
47.871
131.239
3.768
18.967
- 700
2.837
- 720
1.328
- 964
203.626
1.409
15.880
- 3
+
2004
1.000 kr.
23.675
6.939
1.758
32.372
-… 3.652
- 4.800
-… 8.452
78.159
30.674
0
2——10.316
98.517
122.437
-…… 8.529
7.237
116.107
7.925
5
- 681
720
- 1.311
964
122.437
+ 2.207
+ 12.985
+ 5
HOVEDKONTOR, FILIALER
Hovedkontor
STEGE
Storegade 29, 4780 Stege
Åbningstid 09.30-16.00, torsdag til 18.00
Telefon 55 86 15 00
Filialer
BOGØ AFDELING
Bogø Hovedgade 139, 4793 Bogø By
Åbningstid 09.30-12.30, torsdag tillige 15.30-18.00
Telefon 55 89 40 35
DAMME AFDELING
Fanefjordgade 115, 4792 Askeby
Åbningstid 1. oktober til 31. maj: tirsdag og fredag 14.00-16.00
Mandag, onsdag og torsdag lukket
Åbningstid 1. juni til 30. september: 14.00-16.00, torsdag til 18.00
Telefon 55 81 72 35
KLINTHOLM HAVN AFDELING
Thyravej 14, 4791 Borre
Åbningstid 1, oktober til 31. maj: tirsdag og fredag 09.30-12.00
Mandag, onsdag og torsdag lukket
Åbningstid |. juni til 30. september: 09.30-12.00
Telefon 55 81 92 35
PRÆSTØ AFDELING
Svend Gønges Torv 10, 4720 Præstø
Åbningstid 09.30-16.00, torsdag til 18.00
Telefon 55 94 17 00
FAKSE
Telefon 56 71 72 10
Side 30
” MønsBank
Storegade 29
4780 Stege
Telefon: 55 86 15 00
FINANSTILSYNET Telefax: 55 86 15 60
GI. Kongevej 74 A
1850 Frederiksberg C. Reg.nr.: 6140
Swift: … SYBKDK22
CVR-nr.: 0065746018
E-post: postæmoensbank.dk
Web: www.moensbank.dk
15. marts 2006
Dirigentens underskrift
Den af Møns Bank offentliggjorte årsrapport med tilhørende
beretning for 2005 godkendtes på den ordinære generalforsamling,
afholdt i Stege, den 14. marts 2006
lan Er, 2006
/
|
i dirigentens ury erskrift
Venlig hilsen
Møns Bank
( NÅ
IV ag
ml
i
en'Juhler
Hans K. Olsen
Bankdirektør
Direkte tlf. 55 86 15 17
E-post: sjæmoensbank.dk
Bankdirektør
Direkte tif. 55 86 15 30
E-post: ho&mMoensbank.dk