Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
KEE erhvervs og
meg Selskabsstyrelsen
Øm 15 MAJ 2007
”
s LW
Årsrapport 2006
MønsBank
A/S MØNS BANK
Storegade 29" DK-4780 Stege
CVR-nr. 65 74 60 18
Hjemstedskommune: Vordingborg kommune
Tlf. 55 86 15 00 " Fax 55 86 15 55
Internet: www.moensbank.dk "E-mail: postæ&moensbank.dk
Bestyrelse |
Fabrikant Karsten Sørensen (formand) alder: 58 år
Proprietær Jens Ravn (næstformand) alder: 54 år
Sygehjælper Marianne Engers alder: 59 år
Gårdejer Knud Larsen alder: 61 år
Undervisningskonsulent Agnethe Hviid alder: 57 år
Direktion
Bankdirektør Hans K. Olsen
Repræsentantskab
Gårdejer Knud Larsen, Hesselholtvej 3, 4791 Borre (formand)
Boghandler Elly Nielsen, Kullegårdsvej 1, 4780 Stege (næstformand) |
Uddeler Helle Andersen, Fanefjordgade 135, 4792 Askeby
Maskinarbejder Johannes Dideriksen, Langgade 29, 4780 Stege
Antikvitetshandler Steffen Dinesen, Storskovvej 4, 4700 Næstved
Sygehjælper Marianne Engers, Smedestræde 8, 4793 Bogø By
Vognmand Jens Erik Hansen, Katinkavej 10, 4791 Borre
Murermester Jens Ove Hansen, Nørresti 12, 4780 Stege
Lærer Anne Hvid Harvig, Marie Grubbes Vej 12A, 4792 Askeby
Undervisningskonsulent Agnethe Hviid, Ny Esbjergvej 2, 4720 Præstø
Gårdejer Bent Skovgård Jensen, Oregårdsvej 1, 4780 Stege
Direktør Helge Jensen, Lohmannsvej 10, 4780 Stege
Vognmand Leif Møller Jensen, Elmevej 6, 4780 Stege
Gårdejer Søren Klog, Stenkildevej 1, 4793 Bogø By
Murermester Stig Krogsbæk, Egebjergvej 1A, 4720 Præstø
Gårdejer Hans Henrik Knudsen, Ulvshalevej 84, 4780 Stege
Smedemester Oliver Kreisel, Vollerupgade 42, 4792 Askeby
Fisker Bjarne Moestrup Larsen, Dortheavej 14, 4791 Borre
Maskinarbejder Ove Hjort Olsen, Østermarkgade 6, 4780 Stege
Boligchef Ole Petersen, Nørresti 3, 4780 Stege
Bagermester Jørgen Rasmussen, Hvedebakken 20, 4780 Stege
Proprietær Jens Ravn, Vandværksbakken 2A, 4780 Stege
Murermester Bo Lyhne Sandholt, Vandværksvej 30, 4160 Herlufmagle
Skoleinspektør Lars Seerup, Ålborgvej 11, 4793 Bogø By
Tankejer Thomas Stecher, Hårbøllevej 14, 4792 Askeby
Direktør Steffen Steffensen, Dybsbrostræde 1, 4780 Stege
Fabrikant Karsten Sørensen, Engvej 2, 4780 Stege
Civiløkonom Peter Ole Sørensen, Ronesbanke 12B, 4720 Præstø
Driftleder Helmer Vinther, Lohmannsvej 12, 4780 Stege
Agrarøkonom Jan Yttesen, Orevej 139, 4850 Stubbekøbing
Revision
Ernst & Young, Statsautoriseret Revisionsaktieselskab, Tagensvej 86, 2200 København N.
Side 2
Oplysninger om pengeinstituttet
Ledelsespåtegning
Den uafhængige revisors påtegning
Ledelsesberetning
Resultatopgørelse for 2006
Balance pr. 31.12.2006
Noter
Anvendt regnskabspraksis
Egenkapitalbevægelser
Pengestrømsopgørelse
Hovedkontor, filialer
Side 3
Side
14
15
16
27
31
32
33
Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2006 for A/S Møns Bank.
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed herunder bekendtgørelse
om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Årsrapporten er herudover
udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til årsrapporter for børsnoterede
selskaber. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et
retvisende billede af pengeinstituttets aktiver, passiver, finansielle stilling og resultat.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
Stege, den 7. februar 2007
Direktionen
Hans K. Olsen
Bestyrelsen
Karsten Sørensen Jens Ravn
formand næstformand
Marianne Engers
Side 4
Ellis Rasmussen
administrationschef
Knud Larsen
Agnethe Hviid
Til aktionærerne i A/S Møns Bank
Vi har revideret årsrapporten for A/S Møns Bank for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2006, omfat-
tende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance,
; egenkapitalopgørelse og noter samt pengestrømsopgørelse. Årsrapporten aflægges efter lov om finansiel
virksomhed. Årsrapporten aflægges herudover i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav
til årsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
for børsnoterede finansielle selskaber. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse
af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende
billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg
og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er
rimelige efter omstændighederne.
Revisors ansvar og den udførte revision
Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor
En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i
årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for
væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved
ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er
rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten.
Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor
konklusion.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion
Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finan-
sielle stilling pr. 31. december 2006 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1, januar -
31. december 2006 j overensstemmelse med fov om finansiel virksomhed og yderligere danske oplysnings-
krav til årsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Stege, den 7. februar 2007
Ernst & Young
Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
Peter Hertz Mogens Nederby
statsautoriseret revisor statsautoriseret revisor
Side 5
Årsregnskabet i overskrifter
Særdeles flot resultat og det
Resultat før skat på 46,3 mio
bedste i bankens 130-årige historie.
.kr. — hvilket forrenter egenkapitalen ved
årets start med 24,1 pct. p.a.
Flot kursgevinst på vore aktier på 19,3 mio.kr.
Udbytte på 25 pct.
Pæn stigning i den samlede forretningsvolumen på 11 pct.
Hoved- og nøgletal
2006 2005 2004 2003 2002
Resultatopgørelse (mio.kr.):
Netto rente- og gebyrindtægter 70,9 68,1 63,7 61,0 56,1
Andre driftsindtægter 0,6 0,0 0,3 0,8 1,7
Udgifter til personale og administration 47,1 43,0 39,4 40,9 40,3
Driftsudgifter i øvrigt 1,8 2,1 1,9 1,7 2,5
Resultat før tab og nedskrivninger,
kursregulering og skat 22,6 23,0 22,7 19,2 15,0
Nedskrivninger på udlån og tilgode-
havender mv. -5,5 5,3 6,9 7,2 3,2
Resultat før kursregulering og skat 28,1 17,7 15,8 12,0 11,8
Kursreguleringer 18,2 15,3 14,3 21,2 3,1
Resultat af kapitalandele i associerede og
tilknyttede virksomheder 0,0 0,0 0,0 -0,1 0,0
Resultat før skat 46,3 33,0 30,1 33,1 14,9
Skat 11,3 8,8 6,7 6,5 4,6
Årets resultat 35,0 24,2 23,4 26,6 10,3
Balance (mio.kr.):
Udlån 753,2 614,0 488,0 487,7 481,4
Indlån 924,4 878,3 686,3 655,6 569,5
Egenkapital 221,2 192,0 173,1 157,9 135,9
Aktiver i alt 1.264,5 1.137,5 909,3 874,6 755,9
Garantier 832,5 767,9 625,2 553,3 440,6
Officielle nøgletal:
Solvensprocent 14,3% 11,3% 13,0% 13,3% 13,5%
Kernekapitalprocent 14,1% 14,1% 15,0% 15,5% 15,5%
Egenkapitalforrentning før skat 22,4% 18,1% 18,2% 22,5% 11,8%
Egenkapitalforrentning efter skat 17,0% 13,3% 14,1% 18,1% 8,1%
Indtjening pr. omkostningskrone 2,07 kr. 1,67 kr. 1,62 kr. 1,66 kr. 1,32 kr.
Renterisiko 2,3% 2,4% 2,7% 2,4% 2,3%
Valutaposition 3,1% 1,1% 1,0% 1,1% 0,7%
Udlån plus nedskrivninger herpå
i forhold til indlån 83,9% 73,7% 74,8% 79,3% 89,9%
Overdækning i f.t. lovkrav om likviditet 134,1% 166,8% 165,2% 156,2% 106,7%
Summen af store engagementer 111,2% 148,9% 114,5% 87,3% 72,4%
Andel af tilgodehavender med
nedsat rente 0,2% 0,4% 0,5% 0,3% 0,6%
Akkumuleret nedskrivningsprocent 1,4% 2,4% 2,6% 3,1% 3,3%
Årets nedskrivningsprocent -0,3% 0,4% 0,6% 0,7% 0,3%
Årets udlånsvækst 22,7% 25,8% 0,1% 1,3% 7,8%
Udlån i forhold til egenkapital 3,4 3,2 2,8 3,1 3,5
Nøgletal for børsnoterede aktieselskaber:
Årets resultat pr. aktie 152,0 kr. 104,8 kr. 100,5 kr. 110,6 kr. 42,8 kr.
Indre værdi pr. aktie 960 kr. 830 kr. 745 kr. 658 kr. 566 kr.
Udbytte pr. aktie 25 kr. 20 kr. 20 kr. 20 kr. 15 kr.
Børskurs/resultat pr. aktie 9,7 12,4 9,2 6,3 8,S
Børskurs/indre værdi pr. aktie 1,5 1,6 1,2 1,1 0,7
Supplerende nøgletal:
Aktiens ultimokurs 1.475 1.303 920 700 38(
Antal medarbejdere (gennemsnit) 63 60 61 63 6!
Side 6
Udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold
Vi havde i 2006 en fortsat stabil kundetilgang således, at vi ved årets udgang havde knapt 11.600 kunder.
Præstø har fortsat en flot kundetilgang, men også udenfor vort kerneområde oplever vi en pæn kundetilgang -
ikke mindst har vi haft god succes med ansættelse af erhvervskonsulenter til at dække området på
Midt-sjælland og i Københavnsområdet.
Vore kunders geografiske fordeling efter bopæl! ser således ud (i procent):
Vi havde en rigtig positiv udvikling i vor samlede forretningsvolumen i 2006. I udlånene havde vi en stigning
på 23 pct. Indlån og garantier steg henholdsvis med 5 og 8 pct.
Vi har igen i år haft stor aktivitet omkring formidling af realkreditlån dog ikke på niveau med sidste år, målt
på bruttoudlån har vi formidlet 542 mio.kr. — sidste års tal var 728 mio.kr.
Den samlede kursværdi i VP-depoterne, som vore kunder fører hos os, er steget fra 946 mio.kr. til 1.007 mio.kr.,
svarende til 6 pct.
Den sektor- og branchemæssige fordeling af vore udlån og garantier er følgende: 50 pct. til private og 50 pct. til
erhverv. De 3 største brancher er landbrug, handel og ejendomsadministration mv., der udgør henholdsvis
9, 9 og 12 pct. af de samlede udlån og garantier.
I forretningsvolumen (indlån + udlån før nedskrivninger + garantier) er fordelingen følgende:
1.041 1.086 41 -4
327 262 13 25
1.165 954 46 22
2.533 2.302 100 10
Som tidligere nævnt har vi haft stor succes med at ansætte erhvervskonsulenter på Midt-sjælland og
i Københavnsområdet, hvilket bl.a. er med til at sikre en fremgang på 22 pct. i aktiviteterne udenfor vort
kerneområde.
Filialstrukturen:
Med baggrund i de nye kommunegrænser har vi i 2006 foretaget tilpasninger i vores filialstruktur i nærområdet.
Vi forventer, at en af konsekvenserne med den nye stor-kommune vil være en øget trafik fra Møn via Bogø til
og fra Vordingborg, og det er derfor naturligt, at vi styrker vor kundeservice omkring Bogø-filialen, som
er den nærmeste filial til det kommende storcenter i Vordingborg. Vi tror også på, at det betydelige antal
kunder, vi allerede har i selve Vordingborg, i øget grad vil benytte Bogø-filialen, når rådgivningen bliver udvidet.
Som konsekvens heraf har vi samtidig valgt, at nedlægge vor filial i Damme og overføre aktiviteterne herfra
til Bogø eller til Stege.
Ligeledes arbejder vi i øjeblikket med nye tiltag omkring vor filial i Klintholm Havn.
Leasingselskab:
Som nævnt i vor halvårsrapport har vi i 2006 - sammen med en række andre lokalbanker, etableret Dansk
Erhvervsfinanciering A/S -— et selskab som skal opererer på leasingområdet. Selskabet har nu været i drift i ca.
3 måneder og udviklingen forløber særdeles tilfredsstillende.
Side 7
Årets resultat sammenlignet med offentliggjorte forventninger
Resultatet før nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv., kursreguleringer og skat er på 22,6 mio.kr. og
tillagt den ompostering på 1,5 mio.kr., der er foretaget i h.t de nye regnskabsbestemmelser mellem
"renteindtægter" og "nedskrivning på udlån og tilgodehavender mv." fås et samlet resultat på 24,1 mio.kr., som
ligger indenfor de offentliggjorte forventninger.
Årets resultat før skat er på 46,3 mio.kr. og efter skat på 35,0 mio.kr. Det svarer til en forrentning af egen-
kapitalen ved årets start på henholdsvis 24,1 pct. p.a. og 18,2 pct. p.a. Vi betragter resultatet som absolut
tilfredsstillende.
Kommentarer til de enkelte poster
På trods af den nævnte rentekorrektion er både netto renteindtægter og indtægterne fra garantier
og serviceydelser steget — i alt med 2,7 mio.kr. dvs. med 4 pct. I renteudgifterne indgår en udgift på 1,7 mio.kr.
til ansvarlig lånekapital, som vi optog ved udgangen af marts måned 2006 hos Nykredit Bank A/S.
Indtægterne fra vores garantier og serviceydelser fordeler sig således på de forskellige
forretningsområder:
Specielt området omkring værdipapirhandel og depot er steget markant - i alt med 29 pct.
Vi har rigtig flotte kursgevinster på samlet 18,2 mio.kr. Heri indgår en kursgevinst på 3,4 mio.kr. fra salg af
den sidste aktiepost i Totalkredit.
Vore kursgevinster fordeler sig på følgende hovedposter (i mio.kr.):
Det er 12. år i træk med positiv kursregulering.
Vore samlede driftsudgifter er steget med 4,2 mio.kr., hvilket svarer til 9 pct. I driftsudgifterne indgår regulering
af hensatte pensionsforpligtelser på i alt 1,2 mio.kr. Der indgår ligeledes ”"ekstraordinære” driftsudgifter
i størrelsesordenen 1,2 mio.kr. i f.m. markedsføringen af nyt logo, ”generalforsamling” for vore unge kunder
og engangsudgifter til etablering af EDB-systemer mv. Stigningen korrigeret for disse ekstraordinære udgifter
udgør 7 pct.
Vi har i 2006 haft pæne netto-indtægtsførsler på vore nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. - i alt
5,5 mio.kr. Den positive udvikling i nedskrivningerne afspejler bl.a. de gode konjunkturer som vi stadig har i
Danmark, og vi har med baggrund heri og ligeledes med baggrund i indfriede engagementer kunnet konstatere
en stigende forbedring af boniteten i udlånsporteføljen.
Igennem 2006 er renten steget flere gange, og i banken har vi meget fokus på de eventuelle skadevirkninger
som disse rentestigninger kan få for vore kunder i fremtiden.
Om principperne for individuelle/gruppevise nedskrivninger henvises til afsnittet omkring anvendt regnskabs-
praksis.
Vor samlede nedskrivningskonto for udlån og garantier udgør 23,3 mio.kr.
Side 8
Indregning og måling
Indregning og måling er sket efter regnskabsbekendtgørelsens gældende regler.
Efter de nye regler skal renteindtægter vedrørende udlån hvorpå der er foretaget nedskrivning afspejle den
effektive rente. Renteindtægter på udlån hvorpå der er foretaget nedskrivning skal således indgå som en
tilbageførsel af nedskrivningen i forhold til den nedskrivning der er foretaget på udlånet. En EDB-mæssig
håndtering af en sådan beregning er endnu ikke på plads, hvorfor der er foretaget et kvalificeret skøn.
For så vidt angår gruppevise nedskrivninger skal anføres, at statistikgrundlaget før nedskrivning i grupperne
har været utilstrækkeligt hvorfor der er foretaget kvalificerede skøn inden for de 6 grupper.
Der henvises i øvrigt til afsnittet omkring anvendt regnskabspraksis.
Forretningsmæssige og finansielle risici
Møns Bank driver bankvirksomhed i bred forstand — kapitalformidling, betalingsformidling og rådgivning
i forbindelse hermed. Møns Banks forretningsmæssige og finansielle risiko svarer til sektorens.
Risikostyring
Bestyrelsen fastlægger de overordnede rammer for risiko- og kapitalstyring og modtager løbende
rapportering om udviklingen. Den daglige styring foretages af direktionen, der kan delegere
styringen til medarbejderne. Der er udarbejdet forretningsgange og kontroller til sikring af styringen.
Kreditrisici:
Ethvert engagement behandles af den kundeansvarlige rådgiver med bedst kendskab til kunden.
Den største del af engagementerne bevilges decentralt. Større engagementer bevilges centralt af
bankens kreditafdeling, direktion og bestyrelse. Kreditgivningen sker ud fra en individuel vurdering af
kunden og dennes økonomiske forhold.
Opfølgning og overvågning på alle typer engagementer foretages løbende af kreditafdelingen og
direktionen. Bankens større engagementer gennemgås af bestyrelsen 2 gange om året.
Banken tilstræber en spredning af engagementer på kundetype, branche og størrelse, således at
intet enkeltengagement eller kundetype/branche må kunne få afgørende indflydelse på bankens drift.
Branchefordeling fremgår af note 9, summen af store engagementer fremgår af nøgletallene.
Af- og nedskrivninger vurderes hvert kvartal. På engagementer, der vurderes at indebære tab,
foretages individuel nedskrivning. Herudover foretages nedskrivninger på porteføljer med ensartede
kreditrisici. Såfremt et engagement udvikler sig dårligere end forventet, etableres der omgående
skærpet opmærksomhed på engagementet. Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
fremgår af note 6. Rentenulstilling af engagementer sker, når det vurderes at indtægtsføring af renter
vil medføre yderligere tab. Tilgodehavender med standset renteberegning fremgår af note 9.
Udviklingen i de seneste fem års af- og nedskrivninger er anført i nøgletallene.
Markedsrisici:
Bankens samlede renterisiko styres ud fra et overordnet loft for bankens samlede renterisiko. For
obligationsbeholdningens vedkommende styres renterisikoen med udgangspunkt i en kombination
af lofter for renterisiko og lofter for beholdningers størrelse — fordelt på forskellige obligationstyper
f.eks. børsnoterede erhvervsobligationer, børsnoterede danske obligationer og børsnoterede udenlandske
mv. Effekten af en renteændring på 1 procentpoint var pr. 31. december 2006 på 4,9 mio.kr.
Aktierisikoen styres med udgangspunkt i lofter for beholdningers størrelse - fordelt på forskellige aktietyper
f.eks. børsnoterede danske aktier, børsnoterede udenlandske aktier og unoterede aktier mv. Samtidig er fastsat
lofter for enkeltaktier. Af aktiebeholdningen på i alt 102,9 mio.kr. udgør finansielle anlægsaktier og -kapitalandele
45,1 mio.kr. Effekten af en aktiekursændring på alle vore aktier på f.eks. 10 pct. var pr. 31. december 2006
på 10,3 mio.kr.
Valutarisici:
Valutarisikoen styres med udgangspunkt i et loft for beholdningens størrelse. Bankens valutamellemværender
er meget begrænsede.
Side 9
Ejendomsrisici:
Ejendomsrisikoen er meget begrænset. Af ejendomsporteføljen på i alt 18,9 mio.kr. udgør domicilejendomme
17,7 mio.kr. Effekten af en ændring i ejendomsværdierne på alle vore ejendomme på f.eks. 10 pct. var
pr. 31. december 2006 på 1,9 mio.kr.
Likviditet:
Bankens likviditet styres med udgangspunkt i lovgivningens minimumskrav samt en politik, der tilgodeser
at banken er tilstrækkelig likvid til enhver tid og samtidig får et optimalt afkast af likviditeten.
Forventningerne til 2007
Vi forventer et stigende aktivitetsniveau og en fortsat hård konkurrence i branchen.
Vi forventer et resultat før nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv., kursreguleringer og skat
i niveauet 26 - 29 mio.kr.
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. afhænger jo i høj grad af udviklingen i konjunkturerne. Vi
forventer dog fortsat et lavt nedskrivningsbehov i det kommende år.
Kursregulering vil selvsagt afhænge af renteudviklingen og udviklingen på fondsmarkedet i øvrigt.
Betydningsfulde hændelser efter regnskabsårets afslutning
Siden regnskabsårets afslutning er der ikke indtrådt forhold, som påvirker bankens økonomiske stilling og
resultatet af virksomheden i det forløbne år.
Bestyrelsesbeslutninger
Udviklingen i egenkapitalen er følgende:
192,0
35,0
9,5
10,7
4,6
221,2
Bankens basiskapital efter fradrag er på 218,4 mio.kr., hvilket svarer til en solvensprocent på 14,3.
Overskudsfordeling
Bestyrelsen foreslår, at der udbetales 6,0 mio.kr. i udbytte dvs. 25 pct. hvilket er 5 pct.-point mere end sidste
år, hvor vi udbetalte 4,8 mio.kr. svarende til 20 pct. Vi er glade for med det fine resultat at kunne tilgodese
vore aktionærer.
Generalforsamlingen
Generalforsamlingen afholdes tirsdag, den 13. marts 2007 kl. 17.15 i Mønshallerne i Stege.
Den trykte årsrapport forventes at foreligge den 15. februar 2007.
Side 10
Kapitalstruktur og stemmeret
Aktiekapitalen består af 240.000 stk. aktier å 100 kr.
1 -4 aktier giver 1 stemme
5 - 10 aktier giver 2 stemmer
11 - 20 aktier giver 3 stemmer
21 - 30 aktier giver 4 stemmer
31 - 40 aktier giver 5 stemmer
41 - 60 aktier giver 6 stemmer
61 - 80 aktier giver 7 stemmer
81 - 100. aktier giver 8 stemmer
101-120 aktier giver 9 stemmer
121 - aktier og derover giver 10 stemmer
Stemmeretsbegrænsninger
Enhver aktionær kan højst afgive 10 stemmer plus 10 fuldmagtsstemmer.
Aktionærerne
Banken har pr. 31. december 2006 godt 6.000 aktionærer. Igen i år har der været en rigtig pæn
stigning i kursen på vore aktier - kursen er steget fra 1.303 til 1.475. Kurs/indre værdi er 1,5.
I henhold til aktieselskabslovens & 28b skal oplyses, at følgende aktionærer har anmeldt at eje mere
end 5 pct. af aktiekapitalen i Møns Bank:
Investeringsforeningen Sparinvest afd. 9, Baneskellet 1, Hammershøj, 8830 Tjele - ejerandel 9,4 pct.
H.G.H.-Finans A/S, c/o Henrik Grønhøj, Tornehøj 130, 3520 Farum — ejerandel 5,4 pct.
Vedtægter
Beslutning om ændring af vedtægterne samt frivillig opløsning og fusion er kun gyldig, såfremt
mindst Y2-delen af den stemmeberettigede aktiekapital er repræsenteret på generalforsamlingen.
Endvidere kan forslag til ændring af bankens vedtægter samt frivillig opløsning og fusion alene vedtages,
såfremt forslaget tiltrædes af mindst 9/10 såvel af de afgivne stemmer som af den på generalforsamlingen
repræsenterede stemmeberettigede aktiekapital. Forslag til vedtægtsændringer samt frivillig opløsning
og fusion, som støttes af bestyrelsen, kan dog vedtages, såfremt forslaget tiltrædes af mindst 2/3
såvel af de afgivne stemmer som af den på generalforsamlingen repræsenterede stemmeberettigede
aktiekapital.
Er Y2-delen af den stemmeberettigede aktiekapital ikke repræsenteret på generalforsamlingen, men er
forslaget i øvrigt vedtaget med henholdsvis 9/10 eller 2/3 såvel af de afgivne stemmer som af den på
generalforsamlingen repræsenterede stemmeberettigede aktiekapital, indkalder bestyrelsen inden 14 dage en
ny generalforsamling, på hvilken forslaget kan vedtages med henholdsvis 9/10 eller 2/3 af de afgivne stemmer
uden hensyn til den repræsenterede aktiekapitals størrelse,
Udstedelse af aktier og erhvervelse af egne aktier
Bestyrelsen har bemyndigelse til udvidelse af aktiekapitalen med 20 mio.kr. med fortegningsret for
aktionærerne til en kurs, bestyrelsen fastsætter, indtil 9, marts 2009.
Bestyrelsen er bemyndiget til at erhverve — til eje eller pant - egne aktier op til 10 pct. af aktiekapitalen
indtil den ordinære generalforsamling i 2007.
Side 11
Corporate Governance
Danske, børsnoterede selskaber skal fra og med 2006 i årsrapporten give en redegørelse for, hvorledes
man forholder sig til de ”Anbefalinger for god selskabsledelse" som "Komiteen for god selskabsledelse"
fremkom med i 2005.
Anbefalingerne for god selskabsledelse fremkom for snart flere år siden og i Møns Bank har vi altid
set meget positivt på disse anbefalinger, ligesom vi løbende har forholdt os til disse. Princippet
"følg eller forklar" er et godt princip der giver "det nødvendige albuerum" for selskaberne, men samtidig
tilsikrer den nødvendige information - såvel til aktionærerne som til øvrige interessenter.
I Møns Bank følger vi langt de fleste anbefalinger og for så vidt angår de anbefalinger vi ikke følger
giver vi hermed en redegørelse:
Aktionærernes rolle og samspil med ledelsen
Kapital og aktiestruktur
Det anbefales, at bestyrelsen med passende mellemrum vurderer, hvorvidt selskabets kapital- og
aktiestruktur fortsat er i aktionærernes og selskabets interesse, samt redegør for denne vurdering i
selskabets årsrapport.
Møns Bank følger delvis Anbefalingen.
Jf. ovenfor har Møns Bank stemmeretsbegrænsninger. Med baggrund i langsigtede stakeholder
betragtninger ønsker bestyrelsen ikke at fjerne disse regler. Bestemmelserne er i fuld åbenhed
blevet vedtaget af aktionærerne som udtryk for, at Møns Bank ønskes bevaret som en stærk
selvstændig bank til glæde for alle bankens interessenter. En ophævelse af reglerne vil kunne gøre
bankens aktier til et kortsigtet spekulationsobjekt, hvilket bestyrelsen ikke finder vil være i
aktionærernes, kundernes, medarbejdernes og samfundets interesse. Bestyrelsen har derfor ikke til
hensigt at foreslå ændrede vedtægtsbestemmelser herom. Bestyrelsen ser omvendt heller ikke for
nærværende behov for yderligere begrænsninger.
Åbenhed og gennemsigtighed
Kvartalsrapporter
Det anbefales, at selskaber gør brug af kvartalsrapporter.
Møns Bank følger ikke Anbefalingen.
Med baggrund i de stadig stigende administrative byrder der pålægges vor sektor, har vi besluttet
at koncentrere vore regnskabsmeddelelser - dels om halvårsrapporten og dels om årsrapporten -
naturligvis suppleret med de fondsbørsmeddelelser, der er en konsekvens af de af Københavns
Fondsbørs udstedte regler for børsnoterede selskaber.
Det er vor opfattelse, at vi altid giver vore aktionærer, og vore omgivelser i øvrigt, en tilstrækkelig og relevant
information om bankens virke og udvikling.
Bestyrelsens sammensætning
Valgperiode
Det anbefales, at medlemmer af bestyrelsen er på valg hvert år på den ordinære generalforsamling, og at
bestyrelsen iden sammenhæng søger sikret balancen mellem fornyelse og kontinuitet, særligt for så vidt angår
formands- og næstformandsposten.
Det anbefales, at årsrapporten oplyser tidspunktet for medlemmets indtræden i bestyrelsen, hvorvidt genvalg
af medlemmet har fundet sted, samt udløbet af den nye valgperiode.
Møns Bank følger ikke Anbefalingen.
Bankens bestyrelse vælges af repræsentantskabet for max. 3 år ad gangen med mulighed for genvalg.
Valgperioderne er forskudt, således at der hvert år er 2 henholdsvis 1. medlem på valg. Hermed sikres
kontinuiteten i bestyrelsen.
Da valg af bestyrelse ikke sker ved generalforsamlingen, er det ikke aktuelt, at nævne indtrædelsestidspunktet,
genvalg og udløbet af valgperioden i årsrapporten.
Side 12
I henhold til Anbefalingerne skal oplyses følgende:
Bestyrelsen
Bestyrelsen holder møde hver måned, to møder i maj og november og yderligere møder efter behov.
Bestyrelsen er på valg hvert 3. år.
Bestyrelsens samlede besiddelse af aktier i Møns Bank er pr. 31. december 2006 på 162 stk.
I øvrigt vil de samlede "Anbefalinger" og vor stillingtagen hertil kunne læses på vor hjemmeside i løbet
af 1. kvartal 2007.
www.moensbank.dk - under "Om Møns Bank - Investor"
Fondsbørsmeddelelser
12. januar 2006 Ændring i Møns Banks ledelse
9. februar 2006 Årsregnskabsmeddelelse 2005
10. februar 2006 Årsrapport 2005
17. februar 2006 Indkaldelse til generalforsamling
15. marts 2006 Generalforsamlingsreferat
11. maj 2006 Kvartalsorientering for 1, kvartal 2006
29. maj 2006 Etablering af leasingselskab
2. august 2006 Halvårsrapport 1. halvår 2006
22. september 2006 Salg af Totalkreditaktier
20. november 2006 Finanskalender 2007
Side 13
Note
1 Renteindtægter
2 Renteudgifter
Netto renteindtægter
Udbytte af aktier mv.
3 Gebyrer og provisionsindtægter
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Netto rente- og gebyrindtægter
4 Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
5 Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter
6 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder
Resultat af aktiviteter under afvikling
Resultat før skat
7 Skat
Årets resultat
2006 2005
1.000 kr. 1.000 kr.
63.567 55.565
16.640 9.341
46.927 46.224
1.290 874
25.889 24.119
3.256 3.101
70.850 68.116
18.155 15.298
648 85
47.086 43.008
1.794 1.609
1 56
-5.563 5.290
1 -3
0 -570
46.336 32.963
11.316 8.732
35.020 24.231
Udbytte for regnskabsåret
Overført til næste år
I alt disponeret
Side 14
6.000 4.800
29.020 19.431
35.020 24.231
Note
AKTIVER
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
8 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
9 Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
10 Obligationer til dagsværdi
Aktier mv.
11 Kapitalandele i associerede virksomheder
Grunde og bygninger i alt
12 Investeringsejendomme
13 Domicilejendomme
14 Øvrige materielle aktiver
Andre aktiver
Periodeafgrænsningsposter
Aktiver i alt
PASSIVER
Gæld:
16 Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
17 Indlån og anden gæld
Aktuelle skatteforpligtelser
Andre passiver
Periodeafgrænsningsposter
Gæld i alt
Hensatte forpligtelser:
Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser
15 Hensættelser til udskudt skat
Hensættelser til tab på garantier
Hensatte forpligtelser i alt
18 Efterstillede kapitalindskud
Efterstillede kapitalindskud i alt
19 Egenkapital:
Aktiekapital
Akkumulerede værdiændringer
Opskrivningshenlæggelser
Overført overskud eller underskud
Egenkapital i alt
Heraf foreslået udbytte
Passiver i alt
20 Eventualforpligtelser
Side 15
2006 2005
1.000 kr. 1.000 kr.
90.752 83.976
47.257 51.053
753.156 613.970
236.204 282.587
102.873 75.806
3.213 212
18.885 19.298
1.231 1.567
17.654 17.731
1.198 1.824
9.859 7.830
1.072 974
1.264.469 1.137.530
36.910 24.953
924.426 878.302
863 256
16.670 31.700
125 509
978.994 935.720
5.861 4.649
7.787 5.069
619 87
14.267 9.805
50.000 0
50.000 0
24.000 24.000
130 130
130 130
197.078 167.875
221.208. 192.005
6.000 4.800
1.264.469 1.137.530
Note
1 Renteindtægter:
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender
Obligationer
Afledte finansielle instrumenter i alt
heraf
Valutakontrakter
øvrige renteindtægter
I alt renteindtægter
Renteudgifter:
Kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Efterstillede kapitalindskud
øvrige renteudgifter
I alt renteudgifter
Gebyrer og provisionsindtægter:
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
I alt gebyrer og provisionsindtægter
Kursreguleringer:
Udlån og tilgodehavender til dagsværdi
Obligationer
Aktier mv.
Valuta
Afledte finansielle instrumenter
I alt kursreguleringer
Yderligere specifikation af aktiviteter i h.t. regnskabsbekendtgørelsens 8 119 omhandlende
afvigelser på aktiviteter og markeder vurderes der ikke behov for. M.h.t. op
markeder henvises til ledelsesberetningen.
Udgifter til personale og administration:
Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab
Direktion +)
Bestyrelse
Repræsentantskab
I alt
Personaleudgifter
Lønninger
Pensioner
Udgifter til social sikring
I alt
øvrige administrationsudgifter
I alt udgifter til personale og administration
x) Indtil 01.08.2006 indgik tillige bankdirektør Søren Juhler i direktionen.
Det gennemsnitlige antal heltidsbeskæftigede i regnskabsåret
Side 16
2006 2005
1.000 kr. 1.000 kr.
2.833 2.062
51.982 44.489
8.726 8.951
1 -1få
1 -1
25 64 å
63.567 55.565
204 40
14.685 9,267
1.679 0
72 34
16.640 9.341
8.648 6.725
4.127 3.762
4.623 5.447
6.701 6.316
1.790 1.869
25.889 24.119
32 24
-1.563 -1.409
19.327 15.880
161 647
198 156
18.155 15.298
deling på
3.025 3.112
523 509
106 112
3.654 3.733
21.128 19.496
2.618 3.258
2.392 2.230
26.138 24.984
17.294 14.291
47.086 43.008
63 60
Note
5 Udgifter til personale og administration fortsat:
Det samlede bogførte vederlag mv. til nuværende medlem af direktionen, tidligere
medlem af direktionen samt ægtefæller efter forhenværende medlemmer af direktionen
er 3.159 tus.kr. Hertil kommer fri bil mv. til nuværende medlem af direktionen.
Af beløbet er 982 tus.kr. reguleringer til afsatte pensionsforpligtelser.
I lighed med de øvrige medarbejdere foretages løbende indbetaling af pensions-
bidrag på direktionens pensionsordninger. Hvis disse og offentlige pensioner
udgør mindre end en garanteret mindste pension, har banken for så vidt angår
direktionen en forpligtelse til at supplere pensionen. Direktionen er garanteret
60 pct. af sin løn og efterlevende ægtefæller 40 pct. af denne løn.
Revisionshonorar:
Samlet honorar til de generalforsamlingsvalgte revisionsvirksomheder, der
udfører den lovpligtige revision
Heraf andre ydelser end revision
Nedskrivninger på udlån:
Individuelle nedskrivninger:
Nedskrivninger
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår
Individuelle nedskrivninger på udlån i alt
Gruppevise nedskrivninger:
Nedskrivninger
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår
Gruppevise nedskrivninger i alt
Skat:
Beregnet skat af årets indkomst
Ændring i udskudt skat
Efterregulering af tidligere års beregnet skat
Afgift af nedskrivningskonto
I alt skat
Effektiv skatteprocent:
Selskabsskattesats i Danmark
Skattefri kursgevinst af finansiel anlægsbeholdning
Realiseret kursgevinst af egne aktier
Øvrige skattefrie indtægter/ikke fradragsberettigede udgifter
Effektiv skattesats
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker:
Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter
I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Fordelt efter restløbetid:
Anfordringstilgodehavender
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Over 1 år og til og med 5 år
Over 5 år
I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Side 17
2006 2005
1.000 kr. 1.000 kr.
407 472
31 120
10.058 13.361
14.028 7.680
-3.970 5.681
614 0
624 142
-10 -142
8.757 7.784
2.718 792
-159 -1
0 157
11.316 8.732
28 28
-4 -3
1 2
0 -1
25 26
19.971 19.981
27.286 31.072
47.257 51.053
19.881 24.917
19.971 19.981
1.373 1.099
5,492 3.640
540 1.416
47.257 51.053
Note
9 Udlån og andre tilgodehavender:
Fordelt efter restløbetid:
På anfordring
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Over 1 år og til og med 5 år
Over 5 år
I alt udlån og andre tilgodehavender
Heraf tilgodehavender med standset renteberegning
Værdi af udlån hvor der er indtruffet objektiv indikation for
værdiforringelse:
Udlån og tilgodehavender før nedskrivning
Nedskrivninger
Bogført beløb i alt
Værdi af udlån hvorpå der er foretaget gruppevise nedskrivninger:
Udlån og tilgodehavender før nedskrivning
Nedskrivning
Bogført beløb i alt
Standardvilkår
Erhvervskunder:
Møns Bank og kunden kan til enhver tid bringe kundeforholdet til ophør uden varsel,
med mindre andet særskilt er aftalt. Fastforrentede lån er dog uopsigelige fra Møns Bank's
og kundens side i hele udlånsperioden. Ved misligholdelse eller anden forfaldsgrund
er det dog muligt for Møns Bank at tilsidesætte dette.
For visse lån og kreditter stilles der krav om, at kunden løbende afleverer økonomiske
oplysninger.
Privatkunder:
Møns Bank og kunden kan til enhver tid bringe kundeforholdet til ophør uden varsel.
Udlånsaftaler (kreditaftaler) kan dog kun opsiges af Møns Bank med et varsel på 3
måneder. Ved misligholdelse eller anden forfaldsgrund er det dog muligt for Møns Bank
at tilsidesætte dette. Der stilles normalt krav om økonomis
samt ændringer til eksisterende udlån.
Udlån og garantidebitorer fordelt på sektorer og brancher:
Offentlige myndigheder
Erhverv:
Landbrug, jagt og skovbrug
Fiskeri
Fremstillingsvirksomhed, råstofudvinding mv.
Bygge- og anlægsvirksomhed
Handel, restaurations- og hotelvirksomhed
Transport, post og telefon
Kredit- og finansieringsvirksomhed
Ejendomsadministration og -handel, forretningsservice
øvrige erhverv
I alt erhverv
Private
I alt
Side 18
ke oplysninger ved nyudiån
2006 2005
1.000 kr. 1.000 kr.
106.941 101.046
171.000 109.361
158.350 144.870
225.506 180.825
91.359 77.868
753.156 613.970
3.314 6.180
18.585 45.919
12.406 24.759
6.179 21.160
647.019 580.278
3.222 3.846
643.797 576.432
0% 0%
9% 9%
1% 1%
2% 3%
7% 6%
9% 11%
3% 2%
1% 1%
12% 10%
6% 5%
50% 48%
50% 52%
100% 100%
Note 2006 2005
1.000 kr. 1.000 kr.
10 Obligationer til dagsværdi:
Statsobligationer 100 19.169
Realkreditobligationer 220.173 256.384
Øvrige obligationer 15.931 7.034
Obligationer til dagsværdi i alt 236.204 282.587
Pengeinstituttet har deponeret obligationer i Nationalbanken i forbindelse
med clearing og afvikling mv. for i alt 30. mio.kr.
11 Kapitalandele i associerede virksomheder:
Kapitalandele i associerede virksomheder omfatter:
Dansk Erhvervsfinansiering A/S, selskabet er stiftet 5. juli 2006 - leasingselskab i Køge Kommune.
Indregnes som associeret selskabet, da Møns Bank har bestyrelsesrepræsentation i
selskabet og dermed deltager i væsentlige beslutninger i selskabet. Møns Bank udøver
dermed betydelig indflydelse på selskabet, hvorfor dette indregnes som associeret selskab.
Klinthotm Havn Beddingselskab ApS - beddingselskab i Vordingborg kommune.
Anparts-/aktiekapital:
Dansk Erhvervsfinanciering A/S 7.000 0
Klintholm Havn Beddingselskab ApS 125 125
Bankens andel af anparts-/aktiekapitalen:
Dansk Erhvervsfinanciering A/S 14,29 pct. 00,00 pct.
Klintholm Havn Beddingselskab ApS 22,22 pct. 22,22 pct.
Egenkapital:
Dansk Erhvervsfinanciering A/S 21.000 0
Klintholm Havn Beddingselskab ApS 958 953
Nettoresultat:
Dansk Erhvervsfinanciering A/S (nystiftet) 0
Klintholm Havn Beddingselskab ApS 6 -11
Mellemværender med associerede virksomheder:
Indlån saldo 95 82
Udlån saldo 6.030 0
Bogført værdi 3.213 212
12 Investeringsejendomme:
Dagsværdi primo 1.567 1.567
Tilgang i årets løb 0 0
Afgang i årets løb 336 0
Årets regulering til dagsværdi 0 0
Dagsværdi ultimo 1.231 1.567
13 Domicilejendomme:
Omvurderet værdi primo 17.731 16.335
Tilgang i årets løb 141 1.601
Afgang i årets løb 0 0
Afskrivning 218 205
Omvurderet værdi ultimo 17.654 17.731
Side 19
Note
14
15
16
17
Øvrige materielle aktiver:
Samlet kostpris primo
Tilgang
Afgang
Samlet kostpris ultimo
Af- og nedskrivninger primo
Årets afskrivninger
Årets ned- og afskrivninger på afhændede aktiver
Af- og nedskrivninger ultimo
Bogført beholdning ultimo
Udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser:
Udskudt skat primo
Ændring i selskabsskatteprocent (fra 30% til 28%)
Ændring i udskudt skat
Udskudt skatteforpligtelser i alt
Udskudte skatteaktiver:
Materielle anlægsaktiver
Udlån
Udskudte skatteaktiver i alt
Udskudte skatteforpligtelser :
Fonds
Øvrige
Udskudte skatteforpligtelser i alt
Netto skatteforpligtelse
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker:
Gæld til kreditinstitutter
I alt gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Fordeling på restiøbetid:
Anfordringsgæld
I alt gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld:
Fordeling på restløbetider:
På anfordring
Indlån med opsigelsesvarsel:
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Over 1 år og til og med 5 år
Over 5 år
Indlån og anden gæld i alt
Side 20
2006 2005
1.000 kr. 1.000 kr.
8.921 8.729
528 1.050
780 858
8.669 8.921
7.097 6.737
949 1.173
575 813
7.471 7.097
1.198 1.824
5.069 4.278
0 -67
2.718 858
7.787 5.069
214 204
1.406 1.529
1.620 1.733
9.282 6.757
125 45
9.407 6.802
7.787 5.069
36.910 24.953
36.910 24.953
36.910 24.953
36.910 24.953
787.612 758.529
31.606 22.357
30.608 27.798
25.035 27.423
49.565 42.195
924.426 878.302
18
19
Fordeling på indlånstyper:
På anfordring
Indlån med opsigelsesvarsel
Tidsindskud
Særlige indlånsformer
Indlån og anden gæld i alt
Efterstillede kapitalindskud
Supplerende kapital:
Variabel forrentet banklån (forfald 1-11-2014)
Der kan oplyses følgende om efterstillede kapitalindskud optaget i
årets løb:
Omkostninger ved optagelse, 30-3-2006
Mulighed for førtidig indfrielse fra og med den 1-11-2011
Rente 3 måneders CIBOR + 125bp
Efterstillede kapitalindskud, der medregnes ved opgørelse af
basiskapitalen
Egenkapital:
Aktiekapitalen:
Antal aktier (stk.)
Pålydende værdi
Beholdning af egne kapitalandele:
Antallet af egne aktier primo (stk.)
Køb
Salg
Beholdning af egne aktier i alt (stk.)
Pålydende værdi af egne aktier primo
Køb
Salg
Pålydende værdi af egne aktier i alt
Egne aktiers andel af aktiekapitalen (%)
Køb
Salg
Egne aktiers andel af aktiekapitalen i alt (%)
Samlet købssum
Samlet salgssum
Formålet med bankens erhvervelse af egne aktier er alene at have en
handelsbeholdning.
Side 21
2006 2005
1,000 kr, 1.000 kr,
757.191 735.690
59.102 51.553
11.455 4.439
96.678 86.620
924.426 878.302
50.000 0
50.000 0
0 o
50.000 0
240.000 240.000
24.000 24.000
8.789 7.643
7.638 11.958
6.759 10.812
9.668 8.789
879 764
764 1.196
676 1.081
967 879
3,7 3,2
3,1 5,0
2,8 4,5
4,0 3,7
10.726 12.327
9.546 11.626
Note
20
21
Eventualforpligtelse:
Garantier mv.:
Finansgarantier
Tabsgarantier realkredit
Tinglysnings- og konverteringsgarantier
øvrige garantier
Garantier i alt
Andre forpligtelser:
øvrige forpligtelser
Andre forpligtelser i alt
Afledte finansielle instrumenter:
Løbetidsfordeling efter restløbetid:
Til og med 3 måneder til nominel værdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
Til og med 3 måneder til netto markedsværdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
Over 3 måneder og til og med 1 år til nominel værdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
Side 22
2006
1.000 kr.
285.620
366.960
85.085
94.796
832.461
440
440
491
491
1.267
1.267
oOo
-10
10
5.270
5.270
2005
1.000 kr.
298.787
332.226
59.209
77.678
767.900
486
486
Note
Over 3 måneder og til og med 1 år til netto markedsværdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
Opdelt efter restløbetid:
I alt til nominel værdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
I alt til netto markedsværdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
I alt
Opgjort til markedsværdi:
Positiv
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
I alt
Negativ
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
I alt
Side 23
2006 2005
1.000 kr. 1.000 kr.
0
O
32
-26
0
0
491 632
491 632
6.537 3.424
6.537 3.424
0 0
0 329
-10 32
10 -32
41 50
-34 -46
0 0
0 150
7 154
0 32
10 0
41 50
0 O
0 0
0 150
51 232
10 0
0 32
0 0
34 46
O 0
O 0
44 78
Note
22
Opgjort til gennemsnitlig markedsværdi:
Positiv
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
I alt
Negativ
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
I alt
Markedsværdi af ikke garanterede kontrakter:
Positiv
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
I alt
I alt efter netting
Negativ
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Terminer/futures, køb
Optioner, udstedte
I alt
Uafviklede spotforretninger:
Nominel værdi
Renteforretninger, køb
Renteforretninger, salg
Aktieforretninger, køb
Aktieforretninger, salg
I alt
Side 24
2006 2005
1.000 kr. 1.000 kr,
4 30
13 11
37 12
14 5
0 0
0 81
68 139
13 11
4 28
11 5
14 10
0 0
0 0
42 54
0
10
41
0
0
0
51
51
10
0
0
34
0
0
44
6.429 3.114
6.429 3.114
346 3.262
343 3.264
13.547 12.754
Note
22
23
2006 2005
1.000 kr. 1.000 kr.
Uafviklede spotforretninger fortsat:
Positiv markedsværdi
Renteforretninger, køb 2 5
Renteforretninger, salg 7 1
Aktieforretninger, køb 11 15
Aktieforretninger, salg 8 11
I alt 28 32
Negativ markedsværdi
Renteforretninger, køb 3 0
Renteforretninger, salg 0 3
Aktieforretninger, køb 8 9
Aktieforretninger, salg 10 15
I alt 21 27
Netto markedsværdi
Renteforretninger, køb -1 5
Renteforretninger, salg 7 -2
Aktieforretninger, køb 3 5
Aktieforretninger, salg -2 -3
I alt 7 5
Valutaeksponering:
Valutafordeling på hovedvalutaer (netto):
USD 208 364
GBP 74 297
SEK 38 55
NOK 89 76
CHF 0 -1
CAD 0 33
EUR 5.007 1.256
I alt 5.416 2.080
Aktiver i fremmed valuta i alt 8.873 12.540
Passiver i fremmed valuta i alt 2.443 6.837
Valutakursindikator 1 (valutaposition) 6.430 5.703
Valutakursindikator 2 (valutarisiko) 10 22
Valutakursindikator 1 opgøres som summen af den største numeriske værdi af
aktiver (lang position) eller nettogæld. Indikator 1 viser et mål for den samlede
valutarisiko.
Valutakursindikator 2 er baseret på en statistisk metode, hvor de historiske data
er gjort op af de danske myndigheder og er et udtryk for den samlede tabsrisiko.
Side 25
Note
24
25
2006 2005
1.000 kr. 1.000 kr.
Nærtstående parter:
Alle transaktioner med nærtstående parter sker på markedsvilkår.
Lån mv. er ydet til direktionen til en rente på 5,75 og bestyrelsen mellem 6,00 og 9,75
Størrelsen af bruttolån, pant, kautioner eller garantier samt tilhørende
sikkerhedsstillelser stiftet for nedennævnte ledelsesmedlemmer:
Oplysninger jf. 8 120 stk. 4 undlades idet bankens repræsentskab ikke er et
snævert ledelsesorgan.
Lån til ledelsen: Brutto Brutto
Direktion 250 362
Bestyrelse 5.238 6.573
I alt 5.488 6.935
Sikkerhedsstillelser:
Direktion 30 96
Bestyrelse 5.096 12.503
I alt 5.126 12.599
Følgende medlemmer af bankens bestyrelse og ledelse har oplyst medlemskab i andre
selskaber:
Hans Olisen
Bogø Kostskole bestyrelsesmedlem
Dansk Erhvervsfinansiering A/S bestyrelsesmedlem
Hjalet A/S bestyrelsesmedlem
Karsten Sørensen
El-Kas Tavleanlæg A/S direktør og bestyrelsesmedlem
A.J. Elkas A/S bestyrelsesmedlem
A/S Møns Industri- og Værkstedshuse bestyrelsesmedlem
Herudover kan der for ledelsens lønforhold henvises til lønnote nr. 5.
Aktionærforhold, jf. aktieselskabslovens 28a
Følgende ejer mere end 5% af Møns Banks aktiekapital
Investeringsforeningen Sparinvest afd. 9, Baneskellet 1, hammershøj, 8830 Tjele, ejerandel 9,4%
H.G.H.-Finans A/S, c/o Henrik Grønhøj, Tornehøj 130, 3520 Farum, ejerandel 5,4%
Kapitalkrav:
Kapitalkrav iht. Lov om finansiel virksomhed & 124 stk. 1 121.572 105.662
Kernekapital 221.078 191.875
Foreslået udbytte -6.000 -4.800
Den reducerede kernekapital 215.078 187.075
Supplerende kapital:
Opskrivningshenlæggelser 130 130
Ansvarlig lånekapital 50.000 0
Supplerende kapital i alt 50.130 130
Basiskapital før fradrag 265.208 187.205
Fradrag i basiskapitalen 46.770 37.385
Basiskapital efter fradrag 218.438 149.820
Solvensprocent 14,3 11,3
Side 26
Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed herunder bekendtgørelse
om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber M.fl. (Regnskabsbekendtgørelsen).
Årsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til
årsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Hoved- og nøgletal for 2003 og tidligere
er ikke tilrettet regnskabsbekentgørelse 1112 af 1. november 2005.
Renter og provisioner mv.
Renter og løbende provisioner er periodiseret. Tilgodehavende og skyldige renter indgår henholdsvis under
andre aktiver og andre passiver. Forudbetalte og forudmodtagne renter indgår under periodeafgrænsnings-
poster i henholdsvis aktiver og passiver. Aktieudbytter indtægtsføres, når de udloddes. Gebyrer mv. indtægts-
føres på tilskrivningstidspunktet.
Efter de nye regler skal renteindtægter vedrørende udlån hvorpå der er foretaget nedskrivning afspejle den
effektive rente. Renteindtægter på udlån hvorpå der er foretaget nedskrivning skal således indgå som en
tilbageførsel af nedskrivningen i forhold til den nedskrivning der er foretaget på udlånet. En EDB-mæssig
håndtering af en sådan beregning er endnu ikke på plads, hvorfor der er foretaget et kvalificeret skøn.
Mellemværender i fremmend valuta
Mellemværender i fremmed valuta optages til de af Danmarks Nationalbank offentliggjorte valutakurser.
Udlån og garantier
Udlån og garantier måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi med fradrag af
stiftelsesgebyrer mv., med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af indtrådte, men endnu ikke realiserede
tab.
Nedskrivninger til tab foretages, når der er objektiv indikation for værdiforringelse. Nedskrivning foretages
med forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi før nedskrivningen og nutidsværdien af de forventede
fremtidige betalinger på udlånet.
Nedskrivningerne foretages såvel individuelt som gruppevist. Banken gennemgår lån over 1 mio. kr. samt lån
hvorpå der er konstateret individuel objektiv indikation for værdiforringelse.
Lån under ovennævnte grænse samt lån, der ikke er nedskrevet individuelt, indgår i de gruppevise nedskriv-
ninger. De gruppevise nedskrivninger er foretaget ud fra en opdeling i 6 grupper.
Statistikgrundlaget før nedskrivning i grupperne har været utilstrækkeligt hvorfor der er foretaget kvalificerede
skøn inden for de 6 grupper.
Obligationer og aktier
Obligationer og aktier indregnes på afregningsdagen.
Børsnoterede obligationer og aktier er optaget til den officielt noterede lukkekurs ultimo regnskabsåret.
Obligationer, der er udtrukket til indfrielse pr. 2. januar 2007, optages til pari, mens obligationer, der er
udtrukket til senere indfrielse, optages til lavere kurser under hensyntagen til restløbetiden.
Anlægspapirer og ikke noterede omsætningspapirer optages til dagsværdi på et velfungerende marked.
Eksisterer der intet velfungerende marked optages de til en tilnærmet salgsværdi opgjort som den for
værdipapiret relevante markedsværdi. Kan en tilnærmet salgsværdi ikke beregnes anvendes kostprisen
eller værdien pr. 31. december 1990, hvis denne var højere end købsprisen.
Unoterede investeringsforeningsandele er optaget til de officielle kurser på Xtramarkedet.
Kapitalandele i associerede virksomheder er optaget til indre værdi i fig. seneste godkendt årsregnskab.
Side 27
Immaterielle aktiver
Computersoftware afskrives som hovedregel fuldt ud i anskaffelsesåret.
Materielle anlægsaktiver
Faste ejendomme
Investeringsejendomme er ejendomme, som besiddes for at opnå lejeindtægter og/eller kapitalgevinster.
Domicilejendomme er ejendomme, som pengeinstituttet selv benytter til administration, filial eller øvrig
servicevirksomhed.
Investeringsejendomme måles efter første indregning til dagsværdi. Domicilejendomme måles efter første
indregning til omvurderet værdi. Omvurdering foretages så hyppigt, at der ikke forekommer væsentlige
forskelle til dagsværdi. Vurdering er foretaget ud fra et internt kendskab til markedspriser i området.
Eksterne eksperter er indvolveret i målingen af investerings- og domicilejendomme.
Stigninger i domicilejendommenes omvurderede værdi indregnes under opskrivningshenlæggelser under
egenkapitalen. Fald i værdien indregnes i resultatopgørelsen, med mindre der er tale om tilbageførsler af
tidligere foretagne opskrivninger.
Ændring i dagsværdi på investeringsejendomme indregnes i resultatopgørelsen.
Driftsmidler (maskiner/inventar/ombygning af lejede lokaler)
Maskiner og inventar mv. optages til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Afskrivninger foretages
lineært: .
EDB 3 år
Maskiner og inventar i øvrigt 5 år
Ombygning af lejede lokaler aktiveres i den udstrækning de udgør mere end kr. 50.000. De årlige afskriv-
ninger udgør 20% af anskaffelsesværdien.
Skatter
Skat af årets indkomst beregnes efter de gældende skatteregler. Kursgevinster beskattes efter realisations-
princippet, dog beskattes PAL-foreninger efter lagerprincippet. Udskudt skat er medtaget under hensættel-
ser til forpligtelser. Banken overgik i 1992 til at anvende a conto skatteordning.
Finansielle instrumenter
De gennemsnitlige markedsværdier er beregnet på baggrund af månedlige beholdningsopgørelser indenfor
hvert instrument.
Side 28
Pengestrømsopgørelse
Pengestrømsopgørelsen præsenteres efter den indirekte metode og viser pengestrømme vedrørende drift,
investeringer og finansiering samt pengeinstituttets likvider ved årets begyndelse og slutning.
Pengestrømme vedrørende driftsaktiviteter opgøres som driftsresultatet reguleret for ikke-kontante drifts-
poster, ændring i driftskapital samt betalt selskabsskat.
Pengestrømme vedrørende investeringsaktiviteter omfatter betalinger i forbindelse med køb og salg af
virksomheder, aktiviteter samt køb, udvikling, forbedring og salg mv. af immaterielle og materielle anlægs-
aktiviteter.
Pengestrømme vedrørende finansieringsaktiviteter omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af
selskabets aktiekapital, efterstillede kapitalindskud og omkostninger forbundet hermed, køb af egne aktier
Samt betaling af udbytte.
Likvider omfatter kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker, tilgodehavender hos
kreditinstitutter med oprindelig løbetid op til tre måneder samt værdipapirer med oprindelig løbetid op til
tre måneder, som øjeblikkeligt kan omsættes til likvide beholdninger, og som kun har ubetydelig risiko for
ændring i kursværdien.
Side 29
Hoved- og nøgletal
Solvensprocent
Kernekapitalprocent
Egenkapitalforrentning før skat
Egenkapitalforrentning efter skat
Indtjening pr. omkostningskrone
Renterisiko
Valutaposition
Udlån i forhold til indlån
Udlån i forhold til egenkapital
Årets udlånsvækst
Overdækning i forhold til lovkrav om
likviditet
Summen af store engagementer
Årets nedskrivningsprocent
Årets resultat pr. aktie
(pr. stk. størrelse 100)
Indre værdi pr. aktie
Udbytte pr. aktie
Børskurs i forhold til årets resultat
pr. aktie
Børskurs i forhold til indre værdi
pr. aktie
Basiskapital X 100
Resultat før skat X 100
Årets resultat X 100
Renteristko AUT
Kernekapital efter fradrag
Valutaindikator 1 x 100
Egenkapital
Risikovægtede aktiver
Kernekapital efter fradrag X 100
Risikovægtede aktiver
Egenkapital (gns.) |
Egenkapital (gns.)
Indtægter
Omkostninger (ekskl. skat)
Renterisiko X 100
Kernekapital efter fradrag
Udlån
Indlån
Udlån
(Udlån ultimo - Udlån primo) X 100
Udlån primo
Overskydende likviditet efter opfyldelse af Fil 8152
10 % - lovkravet
Sum af store engagementer
Basiskapital
Årets nedskrivninger på udlån X 100
Udlån + garantier + nedskrivninger
Resultat efter skat
nesultat rt
Gns. antal aktier (korrigeret for beholdning af egne aktier
Egenkapital
Aktiekapital (korrigeret for beholdning af egne aktier)
Foreslået udbytte
Aktiekapital
Børskurs
Årets resultat pr. aktie
Børskurs
Indre værdi pr. aktie
Side 30
Foreslået
Opskriv- udbytte
Aktie- ningshen- Overført for regn-
kapital læggelser resultat skåbsåret
t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. I alt t.kr.
Egenkapital 01.01.2006 24.000 130 163.075 4.800 192.005
Året overskud eller underskud 29.020 6.000 35.020
Samlet indkomst der kan hen-
regnes til egenkapitalen 0 0 29.020 6.000 35.020
Udbetalt udbytte -4.800 -4.800
Udbytte egne aktier 162 162
Tilgang ved salg af egne aktier 9.546 9.546
Afgang ved køb af egne aktier -10.725 -10.725
Egenkapitalbevægelser i 2006
i alt 0 0 28.003 1.200 29.203
Egenkapital ultimo 2006 24.000 130 191.078 6.000 221.208
Egenkapital 01.01.2005 24.000 130 144.167 4.800 173.097
Året overskud eller underskud 19.431 4.800 24.231
Samlet indkomst der kan hen-
regnes til egenkapitalen 0 0 19.431 4.800 24.231
Udbetalt udbytte -4.800 -4.800
Udbytte egne aktier 178 178
Tilgang ved salg af egne aktier 11.626 11.626
Afgang ved køb af egne aktier -12.327 -12.327
Egenkapitalbevægelser i 2005
ialt 0 0 18.908 0 18.908
Egenkapital ultimo 2005 24.000 130 163.075 4.800 192.005
Side 3i
Resultat før skat
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Urealiserede kursreguleringer af værdipapirer
Betalt skat netto
Ændring i udlån
Ændring i indlån
Ændring i kreditinstitutter, netto
Ændring i øvrige aktiver og passiver
Pengestrømme vedrørende drift
Køb mv. af materielle anlægsaktiver
Salg af materielle anlægsaktiver
Ændring i værdipapirer
Ændring i associerede virksomheder
Pengestrømme vedrørende investeringer
Optagelse af efterstillede kapitalindskud
Betalt udbytte
Køb af egne aktier
Pengestrømme vedrørende finansiering
Ændring i pengestrømme
Ændring i likvider
Likvider primo
Ændring i pengestrømme
Likvider ultimo
Side 32
2006
1.000 kr.
46.336
-5.563
1.169
10.600
-7.992
44.550
-133.623
46.124
15.753
-15.797
-42.993
-669
542
8.713
-3.000
5.586
50.000
-4.638
-1.179
44.183
6.776
83.976
6.776
90.752
2005
1.000 kr.
32.963
5.290
1.378
11.166
-7.685
43.112
-131.239
192.036
-23.988
9.079
89.000
-2.651
46
-33.901
700
735.806
-4.622
-701
-5,323
47.871
36.105
47.871
83.976
Hovedkontor
STEGE
Storegade 29, 4780 Stege
Åbningstid 09.30-16.00, torsdag til 18.00
Telefon 55 86 15 00
Filialer
BOGØ AFDELING
Bogø Hovedgade 139, 4793 Bogø By
Åbningstid 09.30-12.30, torsdag tillige 15.30-18.00
Telefon 55 89 40 35
KLINTHOLM HAVN AFDELING
Thyravej 14, 4791 Borre
Åbningstid 1. oktober til 31. maj: tirsdag og fredag 09.30-12.00
Mandag, onsdag og torsdag lukket
Åbningstid 1. juni til 30. september: 09.30-12.00
Telefon 55 81 92 35
PRÆSTØ AFDELING
Svend Gønges Torv 10, 4720 Præstø
Åbningstid 09.30-16.00, torsdag til 18.00
Telefon 55 94 17 00
Side 33