Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
6 5 > Jo ol & tir ERHVERVS- OG
SELSKABSSTYRELSEN
1 9 jåRS. zv08
Årsrapport 2007
MønsBank
A/S MØNS BANK
Storegade 29 " DK-4780 Stege
CVR-nr. 65 74 60 18
Hjemstedskommune: Vordingborg kommune
Tlf. 55 86 15 00 " Fax 55 86 15 55
Internet: www.moensbank.dk " E-mail: postæåémoensbank.dk
Bestyrelse
Fabrikant Karsten Sørensen (formand) alder: 59 år
Proprietær Jens Ravn (næstformand) alder: 55 år
Sygehjælper Marianne Engers alder: 60 år
Gårdejer Knud Larsen alder: 62 år
Undervisningskonsulent Agnethe Hviid alder: 58 år
Direktion
Bankdirektør Hans K. Olsen
Repræsentantskab
Gårdejer Knud Larsen, Hesselholtvej 3, 4791 Borre (formand)
Boghandler Elly Nielsen, Kullegårdsvej 1, 4780 Stege (næstformand)
Uddeler Helle Andersen, Fanefjordgade 135, 4792 Askeby
Maskinarbejder Johannes Dideriksen, Langgade 29, 4780 Stege (udtrådt pr. 01.07.07)
Antikvitetshandler Steffen Dinesen, Storskovvej 4, 4700 Næstved
Sygehjælper Marianne Engers, Smedestræde 8, 4793 Bogø By
Fuldmægtig Hanne Hansen, Grønsundvej 117, 4780 Stege
Vognmand Jens Erik Hansen, Katinkavej 10, 4791 Borre
Murermester Jens Ove Hansen, Nørresti 12, 4780 Stege
Lærer Anne Hvid Harvig, Marie Grubbes Vej 12A, 4792 Askeby
Undervisningskonsulent Agnethe Hviid, Ny Esbjergvej 2, 4720 Præstø
Gårdejer Bent Skovgård, Oregårdsvej 1, 4780 Stege
Direktør Helge Jensen, Lohmannsvej 10, 4780 Stege
Vognmand Leif Møller Jensen, Elmevej 6, 4780 Stege
Gårdejer Søren Klog, Stenkildevej 1, 4793 Bogø By
Murermester Stig Krogsbæk, Egebjergvej 1A, 4720 Præstø
Gårdejer Hans Henrik Knudsen, Ulvshalevej 84, 4780 Stege
Smedemester Oliver Kreisel, Vollerupgade 42, 4792 Askeby
Fisker Bjarne Moestrup Larsen, Dortheavej 14, 4791 Borre
Boligchef Ole Petersen, Nørresti 3, 4780 Stege
Bagermester Jørgen Rasmussen, Hvedebakken 20, 4780 Stege
Proprietær Jens Ravn, Vandværksbakken 2A, 4780 Stege
Murermester Bo Lyhne Sandholt, Vandværksvej 30, 4160 Herlufmagle
Revisor Ib Ferløv Schwensen, Sommervej 21, 4654 Fakse Ladeplads
Skoleinspektør Lars Seerup, Ålborgvej 11, 4793 Bogø By
Tankejer Thomas Stecher, Hårbøllevej 14, 4792 Askeby
Direktør Steffen Steffensen, Dybsbrostræde 1, 4780 Stege
Fabrikant Karsten Sørensen, Engvej 2, 4780 Stege
Civiløkonom Peter Ole Sørensen, Ronesbanke 12B, 4720 Præstø
Agrarøkonom Jan Yttesen, Orevej 139, 4850 Stubbekøbing
Revision
Ernst & Young, Statsautoriseret Revisionsaktieselskab, Tagensvej 86, 2200 København N.
Side 2
Oplysninger om pengeinstituttet
Ledelsespåtegning
Den uafhængige revisors påtegning
Ledelsesberetning
Anvendt regnskabspraksis
Resultatopgørelse for 2007
Balance pr. 31.12.2007
Egenkapitalopgørelse
Pengestrømsopgørelse
Noter
Hovedkontor, filialer
Side 3
Side
13
16
17
18
19
20
31
Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2007 for A/S Møns Bank.
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed herunder bekendtgørelse om finansielle
rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Årsrapporten er herudover udarbejdet i overens-
stemmelse med yderligere danske oplysningskrav til årsrapporter for børsnoterede selskaber.
Ledelsesberetningen indeholder en retvisende gennemgang af udviklingen i pengeinstituttets aktiviteter og økono-
miske forhold samt en retvisende beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som pengeinstituttet
kan påvirkes af.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af
pengeinstituttets aktiver, passiver, finansielle stilling og resultat.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
Stege, den 6. februar 2008
Direktionen
Hans K. Olsen
Ellis Rasmussen
administrationschef
Bestyrelsen
Karsten Sørensen Jens Ravn Knud Larsen
formand næstformand
Marianne Engers Agnethe Hviid
Side 4
Til aktionærerne i A/S Møns Bank
Vi har revideret årsrapporten for A/S Møns Bank for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2007, omfattende ledelses-
påtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter
samt pengestrømsopgørelse. Årsrapporten aflægges efter lov om finansiel virksomhed. Årsrapporten aflægges herunder
i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til årsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Ledelsens ansvar for årsrapporten
Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse
med lov om finansiel virksomhed samt yderligere danske oplysningskrav til årsrapporter for børsnoterede finansielle
selskaber. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er rele-
vante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation,
uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig
regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne.
Revisors ansvar og den udførte revision
Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i
overensstemmelse med danske revisionsstandarder, Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt
planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke inde-
holder væsentlig fejlinformation.
En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten.
De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation
i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor
interne kontroller, der er relevante for virksomhedens udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et
retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men
ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision
omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen
udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten.
Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion
Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle
stilling pr. 31. december 2007 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar -
31. december 2007 i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed og yderligere danske oplysnings-
krav til årsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
København, den 6. februar 2008
Ernst & Young
Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
Peter Hertz Birgitte Hove
statsautoriseret revisor statsautoriseret revisor
Side 5
Årsrapporten i overskrifter
- Tilfredsstillende resultat på 26,7
mio.kr. før skat
.+ Omkostningsstigning på kun 4 pct.
.+ Stigning i primær drift på 9 pct.
« Udbytte 25 pct.
. Stigning i udlån på 8 pct.
Hovedaktivitet
Møns Banks hovedaktivitet er at udbyde bankprodukter
til private kunder og erhvervskunder. Kunderne er
primært baseret i vort nærområde, men vi har gennem
de senere år udvidet aktiviteterne på Midtsjælland og i
Københavnsområdet via ansættelse af erhvervs-
konsulenter.
Udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske
forhold
Vi har fået ca. 500 nye kunder i løbet af 2007, således
har vi omkring 12.100 kunder ved årets udgang mod
11.600 sidste år - altså en fortsat stabil kundetilgang.
Tilgangen til vor Præstø filial er fortsat utrolig flot. Vi er
derfor ved at udvide filialen, og glæder os til at kunne
byde endnu flere nye kunder velkommen i de ”nye
lokaler”.
Vore kunders geografiske fordeling efter bopæl ser
således ud (i procent):
Vi har i 2007 haft en udlånsvækst på 8 pct., en mindre
indlånstilbagegang på i pct. og en vækst i garantierne på
1 pct.
Tilbagegangen i vort indlån har alene baggrund i, at vi
primo 2007 havde midlertidige indlånsmidler i
størrelsesordenen 50 mio.kr.
Korrigeret herfor udgør indlånsvæksten 5 pct.
I forretningsvolumen (indlån + udlån før nedskrivninger
+ garantier) er udviklingen/fordelingen følgende:
Side 6
Geografisk volumenfordeling:
Vi har gennem flere år været begunstiget af et meget
positivt boligmarked med deraf høj aktivitet indenfor
formidling af realkreditlån.
Dette har desværre ikke været tilfældet i 2007, hvor vi
har formidlet realkredit lån målt på bruttoudlån på 476
mio.kr. mod sidste år 542 mio.kr.
Den samlede kursværdi i VP-depoterne, som vore kunder
fører hos os, er steget fra 1.007 mio.kr. til 1.300 mio.kr.
svarende til en flot stigning på hele 29 pct. og dette til
trods for et stærkt faldende aktiemarked.
For yderligere segmentering af vore gebyrer og
provisionsindtægter henvises til note 3 side 20,
Herudover skønnes ikke behov for yderligere opdeling på
aktiviteter og markeder iht. regnskabsbekendtgørelsens
8 119.
Årets resultat sammenlignet med offentliggjorte
forventninger
Resultatet før nedskrivninger på udlån og tilgodehaven-
der mv., kursreguleringer og skat er på 24,7 mio.kr.
For sammenligningen med de offentliggjorte
forventninger skal resultatet korrigeres for følgende
enkeltstående forhold på i alt 2,1 mio.kr., hvorefter
resultatet udgør 26,8 mio.kr. og dermed ligger indenfor
de offentliggjorte forventninger:
«+ Ændret honoreringsprincip fra BankInvest (fra 4.
kvt. 2007) ca. 0,3 mio.kr.
. Hensættelse til jubilæumsgratiale 0,2 mio.kr.
«+ Omkostninger til konkurrencestyrelsessag 0,5
mio.kr.
. Engangsudgifter til EDB-systemer 0,3 mio.kr.
- altså et samlet beløb i størrelsesordenen 1,3 mio. kr.
Ud over disse enkeltstående specifikke forhold, er vor
sektor i disse år pålagt betydelige enkeltstående
omkostninger ifm. implementering af en ufattelig række
nye lovkrav (f.eks. Basel II, MIFID, Complianceansvarlig,
Klageansvarlig osv.).
For vort vedkommende skønnes det at have medført for-
øgede omkostninger i 2007 i størrelsesordenen 0,8
mio.kr.
Årets resultat før skat er på 26,7 mio.kr. og efter skat på
21,7 mio.kr. Det svarer til en forrentning af
egenkapitalen ved årets start på henholdsvis 12,1 pct.
p.a. og 9,8 pct. p.a.
Resultatet finder vi tilfredsstillende, specielt når der tages
hensyn til den afmatning der er sket på bolig-markedet,
”rentekrig” og ikke mindst udviklingen på fondsmarkedet.
Kommentarer til de enkelte poster
Vore nettørenter har med en stigning på 10 pct. fra 46,9
mio.kr, til 51,8 mio. kr. været med til at danne grundlaget
for stigningen på 9 pct. i vor basisindtjening.
Derimod har vi haft et fald på 3 pct. i vore netto gebyr-
og provisionsindtægter.
Faldet kan i hovedsagen henføres til en afmatning
indenfor formidling af realkreditlån, som følge af det
faldende boligmarked samt et ændret honoreringsprincip
for provisioner fra BankInvest.
Virkningen heraf udgør ca. 1 ;3 mio.kr.
Til gengæld har aktiviteten på fondsområdet givet en
yderligere indtjening på 0,7 mio.kr.
Nettovirkningen udgør et samlet fald på 0,6 mio.kr.
eller 3 pct.
Uroen på de finansielle markeder har sat sit præg på
kursreguleringerne i 2, halvår 2007 - specielt på de
finansielle aktier. Vi må således konstatere, at vi ved
udgangen af 2007 havde et samlet kurstab på 0,8 mio.
kr.
Vore kursreguleringer fordeler sig på følgende
hovedposter:
-0,1
-5,1
0,0
-1,6
12,7
3,4
3,2
0,0
0,5
18,2
3,2
0,7
0,5
-0,8
Vore samlede driftsudgifter er steget med 4 pct. fra 48,9
mio.kr. sidste år til 50,8 mio.kr. Tages der hensyn til de
føromtalte enkeltstående udgifter i størrelsesordenen 1,8
mio.kr., har vi haft et stort set uændret omkostnings-
niveau.
Il lighed. med sidste år har vi i 2007 indtægtsført et pænt
beløb på nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
- beløbet udgør 3,0 mio.kr. Tilbageførslen stammer dels
fra udgåede engagementer, dels fra tilbageførte
nedskrivninger på henholdsvis individuelt vurderede og
på gruppevist vurderede udlån. Tilbageførslerne har
baggrund i en forbedret bonitet hos vore kunder samt
overgangen til ændret skøn fsv. angår de gruppevise
nedskrivninger.
Der henvises i øvrigt til afsnittet om anvendt
regnskabspraksis fsv. angår behandlingen af de
gruppevise nedskrivninger,
Usædvanlige forhold
”Rentekrig”
2007 har været præget af en stigende rente ikke mindst
på indlånssiden, hvor starten af året bød på en egentlig
”rentekrig” og efterfølgende en fortsat hård konkurrence
på indlånsområdet. Rentekrigen betød lanceringen af
flere højtforrentede indlånsprodukter i sektoren og
således også i Møns Bank, hvor vi lancerede vor
”fødselsdagskonto”.
Side 7
”Subprime krisen i USA”
”Subprime” krisen i USA har medført en stigende uro i
den finansielle sektor verden over og har bl.a. medført en
stigende omkostning til fremskaffelse af likviditet for
mange pengeinstitutter, specielt i de pengeinstitutter der
har en høj udlåns-/indlånsprocent.
Møns Bank har indlånsoverskud, således er vor udlåns-
/indilånspct. 90,8, hvilket betyder, at vi alene er påvirket
af det stigende pres der er på indlånsrenten.
Vi har altså et meget fint likviditetsberedskab — udtrykt i
nøgletallet ”Overdækning i forhold til lovkrav om
likviditet” (10 pct.-kravet) udgør overdækningen 102,0
pct. - eller kr. 186,3 mio.kr.
Konkurrencestyrelsen
Som tidligere omtalt i vore regnskabsmeddelelser, har vi
i 2006/2007 haft en verserende sag hos konkurrence-
myndighederne. Sagen er nu afgjort i Konkurrence-
ankenævnet, der frikender os for de alvorlige anklager,
som Konkurrencestyrelsen - og tiltrådt af Konkurrence-
rådet - anklagede os for. Alene på et punkt - nemlig
konkurrencelovens 8& 6, stk. 1, fik vi ikke medhold, men
om denne overtrædelse siger Konkurrenceankenævnet
bl.a., at selv om samarbejdet må anses at have
konkurrencebegrænsning som formål, er det ikke i
nærheden af et klassisk kartel eller en egentlig
markedsdeling. Ligeledes fastslår afgørelsen at
. Lokalbankerne ikke har koordineret priser
…+… Samarbejdet i erfagruppen ikke har skadet
konkurrencen
. Lokalbankernes kunder ikke har betalt for høje
priser
Med dette som udgangspunkt havde vi en klar
forventning om, at sagen var afsluttet. Imidlertid har
Konkurrencestyrelsen valgt at videresende sagen til SØK
og vi afventer nu det videre forløb i sagen.
Indreqgning og måling
Indregning og måling er sket efter regnskabsbekendt-
gørelsens gældende regler.
Den væsentligste usikkerhed ved indregning og måling
knytter sig til nedskrivninger på udlån. Vi arbejder
løbende med forbedring af metoder for indregning og
måling heraf.
Fsv. angår de gruppevise nedskrivninger, er vi gået fra at
give et kvalificeret skøn til at anvende Lokale
Pengeinstitutters model for gruppevise nedskrivninger.
Overgangen fra et kvalificeret skøn til en egentlig model
er behandlet som en ændring i regnskabsmæssigt skøn.
Det er ikke muligt at estimere den beløbsmæssige effekt
pr. 1. januar 2007 af skiftet fra et kvalificeret skøn til en
egentlig model, hvorfor dette beløb ikke kan oplyses.
Der henvises til afsnittet ”Anvendt regnskabspraksis”.
Vi vurderer ikke, at der er andre områder, hvor der er
usikkerheder med hensyn til indregning og måling.
Kapitaldækningsregler
Basel II
Vi har i 2007 benyttet os af overgangsbestemmelser for
opgørelse af solvens. Det er fortsat vores vurdering, at
der ikke, for et pengeinstitut i vores størrelse, på
nuværende tidspunkt, vil være behov for at anvende
mere avancerede metoder til opgørelse af solvensen. Vi
anvender fra 1/1-2008 standardmetoden for kredit- og
markedsrisici samt basisindikatormetoden for
operationelle risici.
Solvensmæssig reserve
I vort samarbejde med Totalkredit blev det i 2007 muligt
at vælge en ”modregningsmodel” i stedet for at stille de
såkaldte tabsgarantier. Vi har af indtjeningsmæssige
årsager valgt ikke at gå over til den nye model i første
omgang.
Vælger vi på et senere tidspunkt at gå over til denne
model vil det betyde en solvensmæssig lettelse i niveauet
1,1 pct. point.
Vi skal i henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsen
offentliggøre en række oplysninger bl.a. omkring
basiskapitalen, solvenskrav og tilstrækkelig basiskapital.
Vi har valgt at offentliggøre oplysningerne på vor
hjemmeside www.moensbank.dk, under afsnittet
”Investor” hvortil der henvises.
Forretningsmæssige og finansielle risici
Overordnet risikostyring
Bestyrelsen fastlægger de overordnede rammer for
risiko- og kapitalstyring og modtager løbende
rapportering om udviklingen. Den daglige styring
foretages af direktionen, der kan delegere denne til
medarbejderne. Møns Banks forretningsmæssige og
finansielle risiko svarer til sektorens.
Kreditrisici
Kreditrisici omfatter både udlån og garantier.
Ethvert engagement behandles af den kundeansvarlige
rådgiver. Den største del af engagementerne bevilges
decentralt. Større engagementer bevilges centralt af
bankens kreditafdeling, direktion og bestyrelse.
Kreditgivningen sker ud fra en individuel vurdering af
kunden og dennes økonomiske forhold.
Opfølgning og overvågning på alle typer engagementer
foretages uanset beløbsstørrelse løbende af kredit-
afdelingen med rapportering til direktionen.
Bankens større engagementer gennemgås af bestyrelsen
2 gange om året (grænse pt. 1 mio.kr.).
Banken tilstræber en spredning af engagementer på
kundetype, branche og størrelse, således at intet
enkeltengagement eller sKkundetype/branche må kunne få
afgørende indflydelse på bankens drift. Branchefordeling
fremgår af note 9, summen af store engagementer
fremgår af nøgletallene.
Af- og nedskrivninger vurderes hvert kvartal. På
engagementer, der vurderes at indebære tab, foretages
individuel nedskrivning. Herudover foretages
nedskrivninger/hensættelser på grupper med ensartede
kreditrisici. Opdelingen fremgår af anvendt regnskabs-
praksis. Såfremt et engagement udvikler sig dårligere
end forventet, etableres der omgående skærpet
opmærksomhed på engagementet. Nedskrivninger på
udlån og tilgodehavender mv. fremgår af note 6.
Rentenulstilling af engagementer sker, når det vurderes
at indtægtsføring af renter vil medføre yderligere tab.
Tilgodehavender med standset renteberegning fremgår af
note 9. Udviklingen i de seneste fem års af- og
nedskrivninger er anført i nøgletallene.
Markedsrisici
Bankens samlede renterisiko styres ud fra et overordnet
loft for bankens samlede renterisiko. For
obligationsbeholdningens vedkommende styres
Side 8
renterisikoen med udgangspunkt i en kombination af
lofter for renterisiko og lofter for beholdningers størrelse
- fordelt på forskellige obligationstyper f.eks.
børsnoterede erhvervsobligationer, børsnoterede danske
obligationer og børsnoterede udenlandske obligationer
mv. Effekten af en renteændring på 1 procentpoint var
pr. 31. december 2007 på 6,7 mio.kr.
Aktierisikoen styres med udgangspunkt i lofter for
beholdningers størrelse - fordelt på forskellige aktietyper
f.eks. børsnoterede danske aktier, børsnoterede
udenlandske aktier og unoterede aktier mv. Samtidig er
fastsat lofter for enkeltaktier. Af aktiebeholdningen på i
alt 103,7 mio.kr. udgør finansielle anlægsaktier og -
kapitalandele 52,9 mio.kr. Effekten af en
aktiekursændring på f.eks. 10 pct. var pr. 31. december
2007 på 10,4 mio.kr.
Valutarisici
Valutarisikoen styres med udgangspunkt i et loft for
beholdningens størrelse. Bankens valutamellemværender
er meget begrænsede.
Ejendomsrisici
Ejendomsrisikoen er meget begrænset. Af
ejendomsporteføljen på i alt 20,2 mio.kr. udgør
domicilejendomme 18, ;3 mio.kr. Effekten af en ændring i
ejendomsværdierne på alle vore ejendomme på f.eks. 10
pct. var pr. 31. december 2007 på 2,0 mio.kr.
Likviditet
Bankens likviditet styres med udgangspunkt i
lovgivningens minimumskrav samt en politik, der tilsikrer
at banken til enhver tid er tilstrækkelig likvid og samtidig
får et optimalt afkast af likviditeten.
Ud over ovennævnte er vi meget opmærksomme på, at
der er et afbalanceret forhold mellem vore indlån og vore
udlån - udtrykt med udlåns-/indlånsprocenten under
nøgletallene på side 11.
Forventningerne til 2008
Vi forventer et svagt stigende aktivitetsniveau og en
forsat hård konkurrence ikke mindst omkring
prissætningen på indlån.
Vi forventer et resultat før nedskrivninger på udlån og
tilgodehavende mv., kursreguleringer og skat i niveauet
26 - 30 mio.kr.
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
afhænger jo i høj grad af konjunkturerne. Vi forventer
fortsat et lavt niveau, men virkningen af det seneste års
rentestigning og konjunkturskift vil formentlig begynde at
sætte sit præg på nedskrivningsbehovet således, at der
vil komme et svagt stigende behov for nedskrivninger.
Kursreguleringer vil afhænge af den fortsatte
renteudvikling og udviklingen af fondsmarkedet i øvrigt.
Betydningsfulde hændelser efter regnskabsårets
afslutning
Siden regnskabsårets afslutning er der ikke indtrådt
forhold, som påvirker bankens økonomiske stilling og
resultatet af virksomheden i det forløbne år.
Bestyrelsesbeslutninger
Udviklingen i egenkapitalen er følgende:
Bankens basiskapital efter fradrag, er på 239,4 mio.kr.,
hvilket svarer til en solvensprocent på 14,5.
Overskudsfordeling
Med baggrund i et tilfredsstillende resultat foreslår
bestyrelsen, at der udbetales 6,0 mio. kr. i udbytte dvs.
25 pct.
Vedtægtsændringer
Bestyrelsen foreslår til den kommende generalforsamling
følgende ændringer i bankens vedtægter:
+ At aktierne ændres fra kr. 100 pr. styk til kr. 20
pr. styk.
+ At et aktiebeløb på kr. 20 giver én stemme.
+ At ingen aktionær kan stemme for mere end
hvad der svarer til 0,25 pct. af den til enhver tid
gældende aktiekapital.
De 0,25 pct. omfatter såvel egne aktier, som
aktier den pågældende stemmer for i henhold til
fuldmagt fra andre aktionærer.
Bestemmelsen gælder også for den som møder
som fuldmægtig uden selv at være aktionær.
Vedtægtsændringsforslaget er et samlet forslag, som for
vedtagelse forudsætter, at alle tre ændringsforslag
vedtages.
Generalforsamlingen
Generalforsamlingen afholdes tirsdag d. 11. marts 2008
kl. 17.15 i Mønshallerne i Stege.
Den trykte årsrapport forventes at foreligge den 15.
februar 2008.
Kapitalstruktur og stemmeret
Aktiekapitalen består af 240.000 stk. aktier å 100 kr.
1) -4 aktier giver 1 stemme
5 -10 aktier giver 2 stemmer
11 - 20 aktier giver 3 stemmer
21 - 30 aktier giver 4 stemmer
31 -40 aktier giver 5 stemmer
41 - 60 aktier giver 6 stemmer
61 - 80 aktier giver 7 stemmer
81 - 100 aktier giver 8 stemmer
101 - 120 aktier giver 9 stemmer
121 - aktier og derover giver 10 stemmer
Stemmeretsbegrænsninger
Enhver aktionær kan højst afgive 10 stemmer plus 10
fuldmagtsstemmer.
Side 9
Aktionærerne
Banken har pr. 31. december 2007 6.026 aktionærer.
I lighed med det generelle aktiemarked er ultimokursen
på vore aktier faldet fra 1.475 til 1.223. Kurs/indre værdi
er 1,2.
I henhold til aktieselskabslovens & 28b skal oplyses, at
følgende aktionærer har anmeldt at eje mere end 5 pct.
af aktiekapitalen i Møns Bank:
Investeringsforeningen Sparinvest afd. 9, Søndergade 3,
8900 Randers - ejerandel 9,4 pct.
H.G.H.-finans A/S, c/o Henrik Grønhøj, Tornehøj 130,
3520 Farum - ejerandel 5,5 pct.
Vedtægter
Beslutning om ændring af vedtægterne samt frivillig
opløsning og fusion er kun gyldig, såfremt mindst %2-
delen af den stemmeberettigede aktiekapital er
repræsenteret på generalforsamlingen.
Endvidere kan forslag til ændring af bankens vedtægter
samt frivillig opløsning og fusion alene vedtages, såfremt
forslaget tiltrædes af mindst 9/10-del såvel af de afgivne
stemmer som af den på generalforsamlingen
repræsenterede stemmeberettigede aktiekapital. Forslag
til vedtægtsændringer samt frivillig opløsning og fusion,
som støttes af bestyrelsen, kan dog vedtages, såfremt
forslaget tiltrædes af mindst 2/3-del såvel af de afgivne
stemmer som af den på generalforsamlingen
repræsenterede stemmeberettigede aktiekapital.
Er V2-delen af den stemmeberettigede aktiekapital ikke
repræsenteret på generalforsamlingen, men er forslaget i
øvrigt vedtaget med henholdsvis 9/10-del eller 2/3-del
såvel af de afgivne stemmer som af den på
generalforsamlingen repræsenterede stemmeberettigede
aktiekapital, indkalder bestyrelsen inden 14 dage til en
ny generalforsamling, på hvilken forslaget kan vedtages
med henholdsvis 9/10-del eller 2/3-del af de afgivne
stemmer uden hensyn til den repræsenterede
aktiekapitals størrelse.
Udstedelse af aktier og erhvervelse af egne aktier
Bestyrelsen har bemyndigelse til udvidelse af
aktiekapitalen med 20 mio.kr. med fortegningsret for
aktionærerne til en kurs, bestyrelsen fastsætter, indtil
13. marts 2012.
Bestyrelsen er bemyndiget til at erhverve - til eje eller
pant - egne aktier op til 10 pct. af aktiekapitalen indtil
den ordinære generalforsamling i 2008.
Ledelsen
Bestyrelsen vælges af repræsentantskabet for en periode
på 3 år og kan genvælges.
Direktionen ansættes af bestyrelsen.
Direktionens fratrædelsesordninger afviger ikke fra
normer i branchen.
Corporate Governance
Danske, børsnoterede selskaber har fra og med 2006 i
årsrapporten skulle give en redegørelse for, hvorledes
man forholder sig til ”Anbefalinger for god
selskabsledelse” som ”Komiteen for god selskabsledelse”
fremkom med i 2005.
Anbefalinger bygger på princippet ”følg eller forklar” og
netop dette princip giver ”det nødvendige albuerum” for
selskaberne, men samtidig tilsikrer den nødvendige
information - såvel til aktionærerne som til øvrige
interessenter.
Bestyrelsen forholder sig løbende til anbefalingerne og
ved gennemgangen i 2007 er foretaget ændring i
anbefalingen omkring kvartalsrapporter. Herudover
henvises der til afsnittet ”Bestyrelsesbeslutninger”, hvor
bestyrelsen foreslår ændringer ved aktiestørrelse,
stemmeretsbegrænsninger mv.
Vi følger langt de fleste anbefalinger og for så vidt angår
de anbefalinger vi ikke følger giver vi hermed en
redegørelse:
Aktionærernes rolle og samspil med ledelsen
Kapital og aktiestruktur
Det anbefales, at bestyrelsen med passende mellemrum
vurderer, hvorvidt selskabets kapital- og aktiestruktur
fortsat er i aktionærernes og selskabets interesse, samt
redegør for denne vurdering i selskabets årsrapport.
Møns Bank følger delvis Anbefalingen.
Jf. ovenfor har Møns Bank stemmeretsbegrænsninger.
Med baggrund i langsigtede stakeholder betragtninger
ønsker bestyrelsen ikke at fjerne disse regler.
Bestemmelserne er i fuld åbenhed blevet vedtaget af
aktionærerne som udtryk for, at Møns Bank ønskes
bevaret som en stærk selvstændig bank til glæde for alle
bankens interessenter. En ophævelse af reglerne vil
kunne gøre bankens aktier til et kortsigtet
spekulationsobjekt, hvilket bestyrelsen ikke finder vil
være i aktionærernes, kundernes, medarbejdernes og
samfundets interesse.
Åbenhed og gennemsigtighed
Kvartalsrapporter
Det anbefales, at selskaber gør brug af kvartalsrapporter.
Møns Bank følger delvis Anbefalingen,
idet vi dog ikke offentliggør kvartalsrapporter, men
derimod kvartalsvise periodemeddelelser.
Bestyrelsens sammensætning
Valgperiode
Det anbefales, at medlemmer af bestyrelsen er på valg
hvert år på den ordinære generalforsamling, og at
bestyrelsen iden sammenhæng søger sikret balance
mellem fornyelse og kontinuitet, særligt for så vidt angår
formands- og næstformandsposten.
Det anbefales, at årsrapporten oplyser tidspunktet for
medlemmets indtræden i bestyrelsen, hvorvidt genvalg af
medlemmet har fundet sted, samt udløbet af den nye
valgperiode.
Møns Bank følger ikke Anbefalingen.
Bankens bestyrelse vælges af repræsentantskabet for
max. 3 år ad gangen med mulighed for genvalg.
Valgperioderne er forskudt, således at der hvert år er 2
henholdsvis 1 medlem på valg. Hermed sikres
kontinuiteten i bestyrelsen.
Da valg af bestyrelse ikke sker ved generalforsamlingen,
er det ikke aktuelt, at nævne indtrædelsestidspunktet,
genvalg og udløbet af valgperioden i årsrapporten.
I henhold til Anbefalingerne skal oplyses følgende:
Bestyrelsen
Bestyrelsen holder møde hver måned, to møder i maj og
november og yderligere møder efter behov.
Bestyrelsen er på valg hvert 3. år.
Side 10
Bestyrelsens samlede besiddelse af aktier i Møns Bank er
pr. 31. december 2007 på 182 stk.
Vor samlede stillingtagen til anbefalinger kan læses på
vor hjemmeside www.mgensbank.dk - under ”Om Møns
Bank - Investor”.
Fondsbørsmeddelelser
7. februar 2007
19. februar 2007
13. marts 2007
26. marts 2007
Årsregnskabsmeddelelse 2006
Indkaldelse generalforsamling
Generalforsamlingsreferat
Indkaldelse ekstraordinær
generalforsamling
23. april 2007 Referat ekstraordinær
generalforsamling
1. juni 2007 Stemmerettigheder og
selskabskapital
8. august 2007 Halvårsrapport 2007
Møns Bank i 5 år
Resultatopgørelse (mio.kr.):
Netto rente- og gebyrindtægter
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Driftsudgifter i øvrigt
Resultat før tab og nedskrivninger,
kursregulering og skat
Nedskrivninger på udlån og tilgode-
havender mv.
Resultat før kursregulering og skat
Kursreguleringer
Resultat af kapitalandele i associerede og
tilknyttede virksomheder
Resultat før skat
Skat
Årets resultat
Balance (mio.kr.):
Udlån
Indlån
Egenkapital
Aktiver i alt
Garantier
Officielle nøgletal:
Solvensprocent
Kernekapitalprocent
Egenkapitalforrentning før skat
Egenkapitalforrentning efter skat
Indtjening pr. omkostningskrone
Renterisiko
Valutaposition
Udlån plus nedskrivninger herpå
i forhold til indlån
Overdækning i f.t. lovkrav om likviditet
Summen af store engagementer
Andel af tilgodehavender med
nedsat rente
Akkumuleret nedskrivningsprocent
Årets nedskrivningsprocent
Årets udlånsvækst
Udlån i forhold til egenkapital
Nøgletal for børsnoterede aktieselskaber:
Årets resultat pr. aktie
Indre værdi pr. aktie
Udbytte pr. aktie
Børskurs/resultat pr. aktie
Børskurs/indre værdi pr. aktie
Supplerende nøgletal:
Aktiens ultimokurs
Antal medarbejdere (gennemsnit)
2007
75,2
0,3
49,5
1,3
24,7
-3,0
27,7
-0,8
-0,1
26,7
5,0
21,7
815,6
916,6
237,7
1.276,6
838,1
14,5%
12,7%
11,7%
9,4%
1,56 kr.
3,2%
2,7%
90,8%
102,0%
36,8%
0,1%
1,0%
-0,2%
8,3%
3,4
90,3 kr.
1.033 kr.
25 kr.
13,6
1,2
1.225
65
Side 11
2006
70,9
0,6
47,1
1,8
22,6
-5,5
28,1
18,2
0,0
46,3
11,3
35,0
753,2
924,4
221,2
1.264,5
832,5
14,3%
14,1%
22,4%
17,0%
2,07 kr.
2,3%
3,1%
83,9%
134,1%
111,2%
0,2%
1,4%
-0,3%
22,7%
3,4
152,0 kr.
960 kr.
25 kr.
9,7
1,5
1.475
63
2005
68,1
0,0
43,0
2,1
23,0
5,3
17,7
15,3
0,0
33,0
8,8
24,2
614,0
878,3
192,0
1.137,5
767,9
11,3%
14,1%
18,1%
13,3%
1,67 kr.
2,4%
1,1%
73,7%
166,8%
148,9%
0,4%
2,4%
0,4%
25,8%
3,2
104,8 kr.
830 kr.
20 kr.
12,4
1,6
1.303
60
2004
63,7
0,3
39,4
1,9
22,7
6,9
15,8
14,3
0,0
30,1
6,7
23,4
488,0
686,3
173,1
909,3
625,2
13,0%
15,0%
18,2%
14,1%
1,62 kr.
2,7%
1,0%
74,8%
165,2%
114,5%
0,5%
2,6%
0,6%
0,1%
2,8
100,5 kr.
745 kr.
20 kr.
9,2
1,2
920
61
2003
61,0
0,8
40,9
1,7
19,2
7,2
12,0
21,2
-0,1
33,1
6,5
26,6
487,7
655,6
157,9
874,6
553,3
13,3%
15,5%
22,5%
18,1%
1,66 kr.
2,4%
1,1%
79,3%
156,2%
87,3%
0,3%
3,1%
0,7%
1,3%
3,1
110,6 kr.
658 kr.
20 kr.
6,3
1,1
700
63
Hoved- og nøgletal
Solvensprocent
Kernekapitalprocent
Egenkapitalforrentning før skat
Egenkapitalforrentning efter skat
Indtjening pr. omkostningskrone
Renterisiko
Valutaposition
Udlån plus nedskrivning i forhold
til indlån
Overdækning i forhold til lovkrav om
likviditet
Summen af store engagementer
Andel af tilgodehavender med
nedsat rente
Akkumuleret nedskrivningsprocent
Årets nedskrivningsprocent
Årets udlånsvækst
Udlån i forhold til egenkapital
Årets resultat pr. aktie
(pr. stk. størrelse 100)
Indre værdi pr. aktie
Udbytte pr. aktie
Børskurs i forhold til årets resultat
pr. aktie
Børskurs i forhold til indre værdi
pr. aktie
Basiskapital X 100
Risikovægtede aktiver
Kernekapital efter fradrag X 100
Risikovægtede aktiver
Resultat før skat X 100
Egenkapital (gns.)
Årets resultat X 100
Egenkapital (gns.)
Indtægter
Omkostninger (ekskl. skat)
Renterisiko X 100
Kernekapital efter fradrag
Valutaindikator 1 x 100
Kernekapital efter fradrag
Udlån x 100
Indlån
Overskydende likviditet efter opfyldelse af Fil 8152 x 100
10 % - lovkravet
Sum af store engagementer x 100
Basiskapital
Tilgodehavender med nedsat rente x
100
Udlån + garantier + nedskrivninger
Nedskrivninger x 100
Udlån + garantier + nedskrivninger
Årets nedskrivninger på udlån X 100
Udlån + garantier + nedskrivninger
(Udlån ultimo - Udlån primo) X 100
Udlån primo
Udlån
Egenkapital
Resultat efter skat x 100
Gns. antal aktier (korrigeret for beholdning af egne aktier)
Egenkapital x 100
Aktiekapital (korrigeret for beholdning af egne aktier)
Foreslået udbytte x 100
Aktiekapital
Børskurs
Årets resultat pr. aktie
Børskurs
Indre værdi pr. aktie
Side 12
Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov
om finansiel virksomhed herunder bekendtgørelse om
finansielle rapporter for kreditinstitutter og fonds-
mæglerselskaber m.fl. (Regnskabsbekendtgørelsen).
Årsrapporten er herudover udarbejdet i overens-
stemmelse med yderligere danske oplysningskrav til
årsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis
som sidste år, Hoved- og nøgletal for 2003 er ikke
tilrettet regnskabsbekendtgørelise 1112 af 1. november
2005.
Generelle principper for indregning og måling
I resultatopgørelsen periodiseres renter og løbende
provisioner. Øvrige indtægter/udgifter indregnes i takt
med at de indtjenes/afholdes.
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at
fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde banken, og
aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser
indregnes i balancen, når de er sandsynlige og kan måles
pålideligt.
Mellemværender i fremmed valuta optages til de af
Danmarks Nationalbank offentliggjorte valutakurser.
Resultatopgørelsen
Renter og provisioner mv.
Renteindtægter og —udgifter vedrørende rentebærende
finansielle instrumenter, som måles til amortiseret
kostpris indregnes i resultatopgørelsen efter den effektive
rentes metode. Renter inkluderer amortisering af
gebyrer, der er en del af det finansielle instruments
effektive afkast, herunder stiftelsesprovisioner og
etableringsgebyrer.
Renteindtægter og -udgifter omfatter endvidere renter
på finansielle instrumenter til dagsværdi.
Indregning af renter på udlån, som er nedskrevet, sker
på baggrund af den nedskrevne værdi.
Udbytte af aktier mv.
Udbytte af aktier mv. omfatter udbytte og lignende
indtægter fra kapitalandele.
Gebyrer og provisionsindtægter
Gebyrer og provisionsindtægter omfatter indtægter
vedrørende tjenesteydelser for kundens regning.
Kursreguleringer
Kursreguleringer omfatter værdireguleringer af aktiver og
forpligtelser, der måles til dagsværdi.
Udgifter til personale og administration
Udgifter til personale og administration omfatter vederlag
til direktion, bestyrelse og repræsentantskab samt
personaleudgifter og øvrige administrations-
omkostninger.
Banken har indgået bidragsbaserede pensionsordninger
med hovedparten af bankens personale. Indbetaling til
pensionsordningerne sker løbende.
Bankens nuværende og tidligere direktion har en
garanteret pension på 60 pct. af sin løn og efterlevende
ægtefælle 40 pct. Forpligtelsen afsættes løbende i
regnskabet.
I regnskabet afsættes ligeledes en forpligtelse til
jubilæumsgratiale til personalet. Forpligtelsen afsættes,
når der resterer 5 år til jubilæet. Det afsatte beløb er
tilbagediskonteret til nutidsværdi.
Ændring af regnskabsmæssige skøn
Vi har hidtil baseret den gruppevise vurdering af udlån og
tilgodehavender på et kvalificeret skøn. Ved
udarbejdelsen af 2007 årsrapporten har vi anvendt en
egentlig model. Overgangen fra et kvalificeret skøn til en
egentlig model er behandlet som en ændring i
regnskabsmæssigt skøn. Det er ikke muligt at estimere
den beløbsmæssige effekt pr. 1. januar 2007 af skiftet
fra et kvalificeret skøn til en egentlig model, hvorfor
dette beløb ikke kan oplyses.
Nedskrivninger.
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
omfatter nedskrivninger på poster med kreditrisiko, samt
hensættelser på garantier.
Nedskrivninger til tab foretages, når der er objektiv
indikation for værdiforringelse. Nedskrivning foretages
med forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi før
nedskrivning og nutidsværdien af de forventede
fremtidige betalinger på udlånet herunder realisations-
værdi af eventuel sikkerhed. Til beregning af den
tilbagediskonterede værdi anvendes for fastforrentede
udlån den oprindeligt fastsatte effektive rente og for
variabelt forrentede udlån den aktuelt fastsatte effektive
rente.
Nedskrivningerne foretages såvel individuelt som
gruppevist.
Opfølgning og overvågning på alle typer engagementer
foretages uanset beløbsstørrelse løbende af vor
kreditafdeling med rapportering til direktionen.
Gruppevise nedskrivninger
For udlån og tilgodehavender, der ikke er individuelt
nedskrevet, foretages en gruppevis vurdering af, om der
for gruppen er indtruffet objektiv indikation for
værdiforringelse.
Den gruppevise vurdering foretages på grupper af udlån
og tilgodehavender, der har ensartede karakteristika med
hensyn til kreditrisiko. Der opereres med 11 grupper på
udlån fordelt på 1 offentlig, 1 privat og 9 grupper af
erhvervskunder, idet erhvervskunderne er underopdelt i
branchegrupper. På garantier opereres med 3 grupper
fordelt på 1 gruppe til Totalkreditgarantier, 1 gruppe til
DLR-garantier og en gruppe til øvrige garantier.
Side 13
Den gruppevise vurdering foretages ved en
segmenteringsmodel, som er udviklet af foreningen,
Lokale Pengeinstitutter, der forestår den løbende
vedligeholdelse og udvikling. Segmenteringsmodellen
fastlægger sammenhængen i de enkelte grupper mellem
konstaterede tab og et antal signifikante forklarende
makroøkonomiske variabler via en lineær
regressionsanalyse. Blandt de forklarende
makroøkonomiske variable indgår arbejdsløshed,
boligpriser, rente, antal konkurser/tvangsauktioner m.fl.
Den makroøkonomiske segmenteringsmodel er i
udgangspunktet beregnet på baggrund af tabsdata for
hele pengeinstitutsektoren. Vi har derfor vurderet, om
modelestimaterne skal tilpasses kreditrisikoen for vor
egen udlånsportefølje.
Vurderingen har medført, at vi fsv. angår erhvervs-
grupperne har valgt at følge Lokale Pengeinstitutters
beregninger, idet vi vurderer ikke at have ”kritisk
masse”.
Fsv. angår privat har vi foretaget tilpasning til egne
forhold, hvorefter det er denne tilpasning der danner
baggrund for beregningen af den gruppevise
nedskrivning for denne gruppe.
For hver gruppe af udlån og tilgodehavender
fremkommer et estimat, som udtrykker den procentuelle
værdiforringelse, som knytter sig til en given gruppe af
udlån og tilgodehavender på balancedagen. Ved at
sammenligne med det enkelte udlåns oprindelige
tabsrisiko og udlånets tabsrisiko primo den aktuelle
regnskabsperiode, fremkommer det enkelte udlåns
bidrag til den gruppevise nedskrivning. Nedskrivningen
beregnes som forskellen mellem den regnskabsmæssige
værdi og den tilbagediskonterede værdi af de forventede
fremtidige betalinger.
Skat
Skat omfatter skat af årets skattepligtige indkomst,
regulering af udskudt skat samt regulering af tidligere års
skat og beregnes efter de gældende skatteregler.
Vor fondsbeholdning beskattes efter realisations-
princippet, dog beskattes PAL-foreninger efter
lagerprincippet.
Banken anvender a conto skatteordning.
Balancen
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender
hos centralbanker samt tilgodehavender hos
kreditinstitutter og centralbanker.
Kassebeholdning, anfordringstilgodehavender hos
centralbanker måles såvel ved første indregning, som
efterfølgende til dagsværdi.
Udlån og garantier
Udlån og tilgodehavender, herunder pantebreve, måles
ved første indregning til dagsværdi, der sædvanligvis
svarer til nominel værdi med fradrag af stiftelsesgebyrer
mv.
Udlån og tilgodehavender måles efterfølgende til
amortiseret kostpris med fradrag af nedskrivninger til
imødegåelse af indtrådte, men endnu ikke realiserede
tab. For behandling af nedskrivninger henvises til
ovenstående afsnit om ”Nedskrivninger”.
Individuelt vurderede udlån, der ikke er nedskrevet
individuelt, behandles efter den individuelle vurdering i
de respektive grupper.
Side 14
Obligationer og aktier mv.
Obligationer og aktier indregnes på afregningsdagen.
Børsnoterede obligationer og aktier er optaget til den
officielt noterede lukkekurs ultimo regnskabsåret.
Obligationer, der er udtrukket til indfrielse pr. 2. januar
2008, optages til pari, mens obligationer, der er
udtrukket til senere indfrielse, optages til lavere kurser
under hensyntagen til restløbetiden.
Anlægspapirer og ikke noterede omsætningspapirer
optages til dagsværdi på et velfungerende marked.
Eksisterer der intet velfungerende marked, optages de til
en tilnærmet salgsværdi opgjort som den for
værdipapiret relevante markedsværdi. Kan en tilnærmet
salgsværdi ikke beregnes, anvendes kostprisen eller
værdien pr. 31. december 1990, hvis denne var højere
end købsprisen.
Unoterede investeringsforeningsandele er optaget til de
officielle kurser på Xtramarkedet.
Kapitalandele i associerede virksomheder er optages
til indre værdi.
Immaterielle aktiver
Computersoftware afskrives som hovedregel fuldt ud i
anskaffelsesåret.
Materielle anlægsaktier
Investeringsejendomme
Investeringsejendomme er ejendomme, som besiddes for
at opnå lejeindtægter og/eller kapitalgevinster.
Investeringsejendomme bliver ved første indregning målt
til kostpris, hvilket er anskaffelsesprisen tillagt de
omkostninger, der er forbundet med anskaffelsen.
Investeringsejendomme måles efter første indregning til
dagsværdi i overensstemmelse med bilag &8 i
regnskabsbekendtgørelsen (afkastmetoden).
Regulering til markedsværdi indregnes i
resultatopgørelsen under ”Kursregulering”
Beregningen er foretaget ud fra et internt kendskab til
markedspriser i området.
Domicilejendomme
Domicilejendomme er ejendomme, som pengeinstituttet
selv benytter til administration, filial eller øvrig
servicevirksomhed.
Domicilejendomme bliver ved første indregning målt til
kostpris, hvilket er anskaffelsesprisen tillagt de
omkostninger, der er forbundet med anskaffelsen.
Domicilejendomme måles efter første indregning til
omvurderet værdi, som er dagsværdien opgjort ud fra
afkastmetoden, fratrukket akkumulerede afskrivninger og
eventuelle tab ved værdiforringelse. Omvurderingen
foretages så hyppigt, at der ikke forekommer væsentlige
forskelle til dagsværdi.
Afskrivninger beregnes ud fra en forventet brugstid på 50
år af afskrivningsgrundlaget, opgjort som værdien pr. 1.
januar 1996, fratrukket en scrapværdi på 50 pct. af
ejendomsværdien på samme tidspunkt.
Afskrivninger og tab ved værdiforringelse indregnes i
resultatopgørelsen. Stigninger i den omvurderede værdi
indregnes direkte i egenkapitalen under posten
”Opskrivningshenlæggelser” med mindre stigningen
modsvarer en værdinedgang, der tidligere er indregnet i
resultatopgørelsen.
Ekstern vurdering anvendes i de tilfælde, hvor
afkastmetoden ikke giver et retvisende billede.
Driftsmidler (maskiner/inventar/ombyggede lokaler)
Maskiner og inventar mv. optages til anskaffelsespris
med fradrag af afskrivninger. Afskrivninger foretages
lineært:
EDB
3 år
Maskiner og inventar i øvrigt 5å
r
Ombygning af lejede lokaler aktiveres. Mindre projekter
anses for vedligeholdelse. De årlige afskrivninger udgør
20 pct. af anskaffelsesværdien.
Finansielle instrumenter og uafviklede
spotforretninger
Fonds- og valutaterminsforretninger, rente- og
valutaswaps samt uafviklede spotforretninger mv.
indregnes og måles til dagsværdi.
De gennemsnitlige markedsværdier er beregnet på
baggrund af månedlige beholdningsopgørelser indenfor
hvert instrument.
Andre aktiver
Andre aktiver omfatter øvrige aktiver, der ikke henhører
under andre aktivposter.
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker samt
indlån og anden gæld
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker samt indlån og
anden glæd måles til amortiseret kostpris.
Udstedte obligationer
Udstedte obligationer omfatter medarbejderobligationer,
der optages til amortiseret kostpris.
Andre passiver
Andre passive omfatter øvrige passiver, der ikke
henhører under andre passivposter.
Hensatte forpligtelser
Under hensatte forpligtelser indregnes forpligtelser, der
er uvisse med hensyn til størrelse og/eller tidspunkt for
afvikling, når det er sandsynligt, at forpligtelsen vil
medføre et træk på virksomhedens økonomiske
ressourcer.
Hensatte pensionsforpligtelser til direktionen samt
tidligere medlemmer af direktionen er baseret på en
aktuarberegning.
Forpligtelser til jubilæumsgratiale til personalet er
tilbagediskonteret til nutidsværdi.
Hensættelser til tab på garantier måles til det bedste
skøn over de omkostninger, der er nødvendige for at
indfri den aktuelle forpligtelse på balancedagen.
Egne aktier
Egne aktier indregnes ikke som aktier i balancen. Ved
køb eller salg af egne aktier indregnes anskaffelses-
summen henholdsvis afståelsessummen direkte på
egenkapitalen.
Pengestrømsopgørelse
Pengestrømsopgørelsen præsenteres efter den indirekte
metode og viser pengestrømme vedrørende drift
investeringer og finansiering samt pengeinstituttets
likvider ved årets begyndelse og slutning.
Pengestrømme vedrørende driftsaktiviteter opgøres som
driftsresultatet reguleret for ikke-kontante driftsposter,
ændring i driftskapital samt betalt selskabsskat.
Side 15
Pengestrømme vedrørende investeringsaktiviteter
omfatter betalinger i forbindelse med køb og salg af
virksomheder, aktiviteter samt køb, udvikling, forbedring
og salg mv. af immaterielle og materielle anlægsaktiver.
Pengestrømme vedrørende finansieringsaktiviteter
omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af
selskabets aktiekapital, efterstillede kapitalindskud og
omkostninger forbundet hermed, køb af egne aktier samt
betaling af udbytte.
Likvider omfatter kassebeholdning og
anfordringstilgodehavender hos centralbanker,
tilgodehavender hos kreditinstitutter med oprindelig
løbetid op til tre måneder samt værdipapirer med
oprindelig løbetid op til tre måneder, som øjeblikkeligt
kan omsættes til likvid beholdning, og som kun har
ubetydelig risiko for ændring i kursværdien.
I forhold til sidste år er der foretaget en yderligere
opsplitning af likvider, hvorfor sammenligningstal for
2006 er tilpasset denne nye opstilling. Den nye opstilling
vurderer vi at være mere informativ.
Note
1
N
h
Renteindtægter
Renteudgifter
Netto renteindtægter
Udbytte af aktier mv.
Gebyrer og provisionsindtægter
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Netto rente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder
Resultat før skat
Skat
Årets resultat
2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
79.401 63.567
27.628 16.640
51.773 46.927
1.467 1.290
25.422 25.889
3.493 3.256
75.169 70.850
-844 18.155
338 648
49.451 47.086
1.339 1.794
18 1
-2.998 -5.563
-106 1
26.747 46.336
5.083 11.316
21.664 35.020
Udbytte for regnskabsåret
Overført til næste år
I alt disponeret
Side 16
6.000 6.000
15.664 29.020
21.664 35.020
Note
=)
8
9
10
11
12
13
14
16
17
18
15
19
20
21
AKTIVER
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Obligationer til dagsværdi
Aktier mv. =)
Kapitalandele i associerede virksomheder +)
Grunde og bygninger i alt
Investeringsejendomme
Domicilejendomme
Øvrige materielle aktiver
Andre aktiver
Periodeafgrænsningsposter
Aktiver i alt
PASSIVER
Gæld
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
Aktuelle skatteforpligtelser
Andre passiver
Periodeafgrænsningsposter
Gæld i alt
Hensatte forpligtelser
Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser
Hensættelser til udskudt skat
Hensættelser til tab på garantier
Andre hensatte forpligtelser
Hensatte forpligtelser i alt
Efterstillede kapitalindskud i alt
Egenkapital
Aktiekapital
Opskrivningshenlæggelser
Overført overskud eller underskud
Foreslået udbytte
Egenkapital i alt
Passiver i alt
Eventualforpligtelser
Sammenligningstallet er reguleret med 3 mio.kr., idet Dansk Erhvervsfinansiering A/S ikke længere
kategoriseres som associeret virksomhed. Dansk Erhvervsfinansiering A/S indgår nu i posten aktier.
Side 17
2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
34.141 90.752
66.808 47.257
815.609 753.156
224.021 236.204
103.655 105.873
107 213
20.229 18.885
1.910 1.231
18.319 17.654
1.104 1.198
9.855 9.859
1.026 1.072
1.276.555 1.264.469
36.126 36.910
916.557 924.426
390 0
841 863
20.648 16.670
74 125
974.636 978.994
6.214 5.861
5.784 7.787
699 619
1.565 0
14.262 14.267
50.000 50.000
24.000 24.000
935 130
206.722 191.078
6.000 6.000
237.657 221.208
1.276.555 1.264.469
Egenkapital 01.01.2007
Året overskud eller underskud
Samlet indkomst der kan hen-
regnes til egenkapitalen
Udbetalt udbytte
Udbytte egne aktier
Tilgang ved salg af egne aktier
Afgang ved køb af egne aktier
Egenkapitalbevægelser i 2007
ialt
Egenkapital ultimo 2007
Egenkapital 01.01.2006
Året overskud eller underskud
Samlet indkomst der kan hen-
regnes til egenkapitalen
Udbetalt udbytte
Udbytte egne aktier
Tilgang ved salg af egne aktier
Afgang ved køb af egne aktier
Egenkapitalbevægelser i 2006
i alt
Egenkapital ultimo 2006
Foreslået
Opskriv- udbytte for
ningshen- Overført regn-
Aktie- læggelser resultat skabsåret
kapital t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. I alt t.kr.
24.000 130 191.078 6.000 221.208
805 15.664 6.000 22.469
0 805 15.664 6.000 22.469
-6.000 -6.000
252 252
11.222 11.222
-11.494 -11.494
0 805 15.644 0 16.449
24.000 935 206.722 6.000 237.657
24.000 130 163.075 4.800 192.005
29.020 6.000 35.020
O 0 29.020 6.000 35.020
-4.800 -4,.800
162 162
9.546 9.546
-10.725 -10.725
o 0 28.003 1.200 29.203
24.000 130 191.078 6.000 221.208
Side 18
Resultat før skat
Ikke-kontante driftsposter:
Nedskrivninger på udlån og garantier mv.
Nedskrivninger på andre forpligtelser
Af- og nedskrivninger på immaterielle, materielle aktiver
Urealiserede kursreguleringer af investeringsejendomme
Urealiserede kursreguleringer af værdipapirer
Urealiserede kursreguleringer af associerede virksomheder
Betalt skat
Ændring i udlån
Ændring i indlån
Ændring i kreditinstitutter, netto
Ændring i øvrige aktiver og passiver
Pengestrømme vedrørende drift
Køb mv. af materielle anlægsaktiver
Salg mv. af materielle anlægsaktiver
Salg mv. af investeringsejendomme
Ændring i værdipapirer
Pengestrømme vedrørende investeringer
Kapitalindskud
Betalt udbytte
Køb af egne aktier
Salg af egne aktier
Udstedelse af obligationer
Pengestrømme vedrørende finansiering
Ændring i pengestrømme
Ændring i likvider
Likvider primo
Ændring i pengestrømme
Likvider ultimo
Side 19
2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
26.747 46.336
-5.319 -6.284
1.565 0
435 592
-679 0
-3.534 11.082
106 -1
-6.938 -7.736
12.383 43.989
-57.134 -132.902
-7.869 46.124
24 10.707
4.240 -16.052
-48.356 -48.134
-778 -669
577 780
0 336
17.935 5.234
17.734 5.681
0 50.000
-5,748 -4.638
-11.494 -10.725
11.222 9.546
390 0
-5.,630 44.183
-36.252 1.730
130.604 128.874
-36.252 1.730
94.352 130.604
Note
1 Renteindtægter:
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender
Obligationer
Afledte finansielle instrumenter i alt
heraf
Valutakontrakter
Øvrige renteindtægter
I alt renteindtægter
2 Renteudgifter:
Kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Udstedte obligationer
Efterstillede kapitalindskud
Øvrige renteudgifter
I alt renteudgifter
3 Gebyrer og provisionsindtægter:
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
I alt gebyrer og provisionsindtægter
4 Kursreguleringer:
Udlån og tilgodehavender til dagsværdi
Obligationer
Aktier mv.
Valuta
Afledte finansielle instrumenter
Investeringsejendomme
I alt kursreguleringer
Side 20
2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
4.060 2.833
66.404 51.982
8.858 8.726
-1 1
-1 1
80 25
79.401 63.567
113 204
24.694 14.685
7 0
2.739 1.679
75 72
27.628 16.640
9.363 8.648
3.754 4.127
3.596 4.623
6.794 6.701
1.915 1.790
25.422 25.889
27 32
-67 -1.563
-1.968 19.327
474 161
11 198
679 0
-844 18.155
Note
2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
5 Udgifter til personale og administration:
Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab
Direktion 1.959 3.025
Bestyrelse 538 523
Repræsentantskab 110 106
I alt 2.607 3.654
Personaleudgifter
Lønninger 22.892 21.128
Pensioner 2.803 2.618
Udgifter til social sikring 2.594 2.392
I alt 28.289 26.138
Øvrige administrationsudgifter 18.555 17.294
I alt udgifter til personale og administration 49.451 47.086
Det gennemsnitlige antal heltidsbeskæftigede i regnskabsåret 65 63
Det samlede bogførte vederlag mv. til nuværende medlem af direktionen, tidligere
medlem af direktionen samt ægtefæller efter forhenværende medlemmer af direktionen
er 2.294 tus.kr. Hertil kommer fri bil mv. til nuværende mediem af direktionen.
Af beløbet er 352 tus.kr. reguleringer til afsatte pensionsforpligtelser.
Direktionen deltager ikke i særskilt options- eller incitamentsbaseret aflønning.
I lighed med de øvrige medarbejdere foretages løbende indbetaling af pensions-
bidrag på direktionens pensionsordninger. Hvis disse og offentlige pensioner
udgør mindre end en garanteret mindste pension, har banken for så vidt angår
direktionen en forpligtelse til at supplere pensionen. Direktionen er garanteret
60 pct. af sin løn og efterlevende ægtefæller 40 pct. af denne løn.
Revisionshonorar:
Samlet honorar til de generalforsamlingsvalgte revisionsvirksomheder, der
udfører den lovpligtige revision 412 407
Heraf andre ydelser end revision 37 31
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.:
Individuelle nedskrivninger:
Nedskrivninger 9.248 10.058
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår 11.567 14.028
Individuelle nedskrivninger i alt -2.319 -3.970
Gruppevise nedskrivninger:
Nedskrivninger 932 614
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår 2.736 624
Gruppevise nedskrivninger i alt -1.804 -10
Nedskrivninger på andre poster med kreditrisiko:
Nedskrivninger 1.348 0
Nedskrivninger på andre poster med kreditrisiko i alt 1.348 0
Side 21
Note
7 Skat:
Beregnet skat af årets indkomst
Ændring i udskudt skat
Efterregulering af tidligere års beregnet skat
I alt skat
Effektiv skatteprocent:
Selskabsskattesats i Danmark
Skattefri kursgevinst af finansiel anlægsbeholdning
Realiseret kursgevinst af egne aktier
Skat tidligere år
Effektiv skattesats
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker:
Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter
I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Fordelt efter restløbetid:
Anfordring
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Over 1 år og til og med 5 år
Over 5 år
I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris:
Fordelt efter restløbetid:
Anfordring
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Over 1 år og til og med 5 år
Over 5 år
I alt udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Heraf tilgodehavender med standset renteberegning
Værdi af udlån hvor der er indtruffet objektiv indikation for
værdiforringelse:
Udlån og tilgodehavender før nedskrivning
Nedskrivninger
Bogført beløb i alt
Værdi af udlån hvorpå der er foretaget gruppevise nedskrivninger:
Udlån og tilgodehavender før nedskrivning
Nedskrivning
Bogført beløb i alt
Side 22
2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
7.221 8.757
-2.003 2.718
-135 -159
5.083 11.316
25 28
-12 -4
4 1
2 0
19 25
39.967 19.971
26.841 27.286
66.808 47.257
20.244 19.881
39.967 19.971
807 1.373
4.987 5.492
804 540
66.808 47.257
146.876 106.941
153.964 171.000
164.731 158.350
244.059 225.506
105.979 91.359
815.609 753.156
1.976 3.314
28.427 18.585
9.229 12.406
19.198 6.179
767.569 647.019
1.418 3.222
766.151 643.797
Note 2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
9 Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris fortsat:
Standardvilkår
Erhvervskunder:
Møns Bank og kunden kan til enhver tid bringe kundeforholdet til ophør uden varsel,
med mindre andet særskilt er aftalt. Fastforrentede lån er dog uopsigelige fra Møns Bank's
og kundens side i hele udlånsperioden. Ved misligholdelse eller anden forfaldsgrund
er det dog muligt for Møns Bank at tilsidesætte dette.
For visse lån og kreditter stilles der krav om, at kunden løbende afleverer økonomiske
oplysninger.
Privatkunder:
Møns Bank og kunden kan til enhver tid bringe kundeforholdet til ophør uden varsel.
Udtånsaftaler (kreditaftaler) kan dog kun opsiges af Møns Bank med et varsel på 3
måneder. Ved misligholdelse eller anden forfaldsgrund er det dog muligt for Møns Bank
at tilsidesætte dette. Der stilles normalt krav om økonomiske oplysninger ved nyudlån
samt ændringer til eksisterende udlån.
Udlån og garantidebitorer fordelt på sektorer og brancher:
Offentlige myndigheder 0% 0%
Erhverv:
Landbrug, jagt og skovbrug 8% 9%
Fiskeri 1% 1%
Fremstillingsvirksomhed, råstofudvinding mv. 2% 2%
Bygge- og anlægsvirksomhed 7% 7%
Handel, restaurations- og hotelvirksomhed 10% 9%
Transport, post og telefon 3% 3%
Kredit- og finansieringsvirksomhed 2% 1%
Ejendomsadministration og -handel, forretningsservice 10% 12%
Øvrige erhverv 6% 6%
I alt erhverv 49% 50%
Private 51% 50%
I alt 100% 100%
10 Obligationer til dagsværdi:
Statsobligationer 83 100
Realkreditobligationer 212.113 220.173
Øvrige obligationer 11.825 15.931
Obligationer til dagsværdi i alt 224.021 236.204
Pengeinstituttet har deponeret obligationer i Nationalbanken i forbindelse
med clearing og afvikling mv. for i alt 3 mio.kr.
11 Kapitalandele i associerede virksomheder:
Kapitalandele i associerede virksomheder omfatter:
Klintholm Havn Beddingselskab ApS - beddingselskab i Vordingborg
kommune.
Anparts-/aktiekapital 125 125
Bankens andel af anparts-/aktiekapitalen 22,22 pct. 22,22 pct.
Egenkapital 960 958
Resultat 2 6
Nedskrivning 106 0
Indlån 101 95
Bogført værdi 107 213
Dansk Erhvervsfinansiering A/S er ikke længere kategoriseret som
associeret virksomhed, hvorfor sammenligningstallet er tilrettet.
Side 23
Note
12
13
14
15
Investeringsejendomme:
Dagsværdi primo
Tilgang i årets løb
Afgang i årets løb
Årets regulering til dagsværdi
Dagsværdi ultimo
Der har ifm. værdiansættelsen ikke været anvendt eksterne eksperter.
Forrentningskravet er fastsat til 6 pct.
Domicilejendomme:
Omvurderet værdi primo
Tilgang i årets løb
Afgang i årets løb
Opskrivning
Afskrivninger
Omwurderet værdi ultimo
Der har ifm. værdiansættelsen været anvendt eksterne eksperter.
Forrentningskravet for bankens hovedsæde og filialer er fastsat til 8 pct.
For øvrige ejendomme er forrentningskravet 6 pct.
Øvrige materielle aktiver:
Samlet kostpris primo
Tilgang
Afgang
Samlet kostpris ultimo
Af- og nedskrivninger primo
Årets afskrivninger
Årets ned- og afskrivninger på afhændede aktiver
Af- og nedskrivninger ultimo
Bogført beholdning ultimo
Udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser:
Udskudt skat primo
Ændring i selskabsskatteprocent (fra 28 pct. til 25 pct.)
Ændring i udskudt skat
Udskudt skatteforpligtelser i alt
Udskudte skatteaktiver:
Materielle anlægsaktiver
Udlån
Udskudte skatteaktiver i alt
Udskudte skatteforpligtelser:
Fonds
Øvrige
Udskudte skatteforpligtelser i alt
Netto skatteforpligtelse
Side 24
2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
1.231 1.567
0 o
0 336
679 0
1.910 1.231
17.654 17.731
95 141
0 0
805 0
235 218
18.319 17.654
8.669 8.921
683 528
577 780
8.775 8.669
7.471 7.097
753 949
553 575
7.671 7.471
1.104 1.198
7.787 5.069
-234 0
-1.769 2.718
5.784 7.787
164 214
873 1.406
1.037 1.620
6.659 9.282
162 125
6.821 9.407
5.784 7.787
Note
16
17
18
19
20
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker:
Gæld til kreditinstitutter
I alt gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Fordeling på restløbetid:
Anfordring
I alt gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld:
Fordeling på restløbetider:
Anfordring
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Over 1 år og til og med 5 år
Over 5 år
Indlån og anden gæld i alt
Fordeling på indlånstyper:
Anfordring
Med opsigelsesvarsel
Tidsindskud
Særlige indlånsformer
Indlån og anden gæld i alt
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
Medarbejderobligationer
Efterstillede kapitalindskud
Supplerende kapital:
Variabel forrentet banklån i danske kroner (forfald 1-11-2014)
Der kan oplyses følgende om efterstillede kapitalindskud:
Mulighed for førtidig indfrielse fra og med den 1-11-2011
Rente 3 måneders CIBOR + 125bp
Efterstillede kapitalindskud, der medregnes ved opgørelse af
basiskapitalen
Egenkapital:
Aktiekapitalen:
Antal aktier (stk.)
Pålydende værdi
Beholdning af egne kapitalandele:
Antallet af egne aktier primo (stk.)
Køb
Salg
Beholdning af egne aktier i alt (stk.)
Side 25
2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
36.126 36.910
36.126 36.910
36.126 36.910
36.126 36.910
749.201 787.612
67.041 31.606
15.717 30.608
30.505 25.035
54,093 49.565
916.557 924.426
715.949 757.191
43.090 59.102
56.379 11.455
101.139 96.678
916.557 924.426
390 0
50.000 50.000
50.000 50.000
50.000 50.000
240.000 240.000
24.000 24.000
9.668 8.789
8.164 7.638
7.846 6.759
9.986 9.668
Note
20 Egenkapital fortsat:
21
Pålydende værdi af egne aktier primo
Køb
Salg
Pålydende værdi af egne aktier i alt
Egne aktiers andel af aktiekapitalen (%)
Køb
Salg
Egne aktiers andel af aktiekapitalen i alt (%)
Samlet købssum
Samlet salgssum
Formålet med bankens erhvervelse af egne aktier er alene at have en
handelsbeholdning.
Eventualforpligtelse:
Garantier mv.:
Finansgarantier
Tabsgarantier realkredit
Tinglysnings- og konverteringsgarantier
Øvrige garantier
Garantier i alt
Andre forpligtelser:
Øvrige forpligtelser
Andre forpligtelser i alt
Operationel leasingkontrakt:
Banken er leasingtager i en operationel leasingkontrakt.
Leasingkontrakten er uopsigelig og udløber d. 1/10-2010.
Årlig leasingydelse 0,1 mio.kr.
Side 26
2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
967 879
817 764
785 676
999 967
4,0 3,7
3,4 3,1
3,3 2,8
4,2 4,0
11.494 10.726
11.222 9.546
330.123 285.620
385.469 366.960
35.490 85.085
87.042 94.796
838.124 832.461
435 440
435 440
22 Afledte finansielle instrumenter:
Løbetidsfordeling efter restløbetid:
2007
Valutakontrakter, køb
Til og med 3 måneder
Gennemsnitlig markedsværdi
Valutakontrakter, salg
Til og med 3 måneder
Gennemsnitlig markedsværdi
Rentekontrakter, køb
Til og med 3 måneder
Gennemsnitlig markedsværdi
Rentekontrakter, salg
Til og med 3 måneder
Gennemsnitlig markedsværdi
Swaps
Over 5 år
Gennemsnitlig markedsværdi
2006
Valutakontrakter, køb
Til og med 3 måneder
Gennemsnitlig markedsværdi
Valutakontrakter, salg
Til og med 3 måneder
Gennemsnitlig markedsværdi
Rentekontrakter, køb
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Gennemsnitlig markedsværdi
Rentekontrakter, salg
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Gennemsnitlig markedsværdi
Netto Positiv Negativ
Nominel markeds- markeds- markeds-
værdi værdi værdi værdi
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr.
2.146 -155 0 155
-68 4 72
2.146 155 155 0
69 73 4
3.053 -5 0 5
-58 13 Zi
3.053 8 8 0
60 71 11
7.268 -67 9 76
-8 1 10
491 -10 0 10
-9 4 13
491 10 10 0
9 13 4
1.267 9 9 0
5.270 32 32 0
26 37 11
1.267 -8 0 8
5,270 -26 0 26
0 14 14
Side 27
Note
23
24
Uafviklede spotforretninger:
Nominel værdi
Renteforretninger, køb
Renteforretninger, salg
Aktieforretninger, køb
Aktieforretninger, salg
I alt
Positiv markedsværdi
Renteforretninger, køb
Renteforretninger, salg
Aktieforretninger, køb
Aktieforretninger, salg
I alt
Negativ markedsværdi
Renteforretninger, køb
Renteforretninger, salg
Aktieforretninger, køb
Aktieforretninger, salg
I alt
Netto markedsværdi
Renteforretninger, køb
Renteforretninger, salg
Aktieforretninger, køb
Aktieforretninger, salg
I alt
Valutaeksponering:
Valutafordeling på hovedvalutaer (netto):
USD
GBP
SEK
NOK
CHF
CAD
EUR
I alt
Aktiver i fremmed valuta i alt
Passiver i fremmed valuta i alt
Valutakursindikator 1 (valutaposition)
Valutakursindikator 2 (valutarisiko)
Valutakursindikator 1 opgøres som summen af den største numeriske værdi af
aktiver (lang position) eller nettogæld. Indikator 1 viser et mål for den samlede
valutarisiko.
Valutakursindikator 2 er baseret på en statistisk metode, hvor de historiske data
er gjort op af de danske myndigheder og er et udtryk for den samlede tabsrisiko.
Side 28
2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
875 6.429
381 6.429
250 346
292 343
2.298 13.547
2 2
2 7
5 11
7 8
16 28
2 3
2 0
7 8
5 10
16 21
0 -1
0 7
-2 3
2 -2
o 7
62 208
38 74
127 38
68 89
2 0
0 0
5.388 5.007
5.685 5.416
7.615 8.873
1.879 2.443
5.736 6.430
6 10
Note 2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
25 Nærtstående parter:
Alle transaktioner med nærtstående parter sker på markedsvilkår.
Lån mv. er ydet til direktionen til en rente på 6,25 pct. og bestyrelsen
mellem 6,50 pct. og 9,25 pct.
Størrelsen af bruttolån, pant, kautioner eller garantier samt tilhørende
sikkerhedsstillelser stiftet for nedennævnte ledelsesmedlemmer:
Oplysninger jf. 8 120 stk. 4 undlades idet bankens repræsentskab ikke er et
snævert ledelsesorgan.
Lån til ledelsen: Brutto Brutto
Direktion 250 250
Bestyrelse 13.719 5,238
I alt 13.969 5.488
Sikkerhedsstillelser:
Direktion 134 30
Bestyrelse 6.084 5.096
I alt 6.218 5.126
Følgende medlemmer af bankens bestyrelse og ledelse har oplyst medlemskab i andre
selskaber:
Hans Olsen
Bogø Kostskole bestyrelsesmedlem
Dansk Erhvervsfinansiering A/S bestyrelsesmedlem
Hjalet A/S bestyrelsesmedlem
Karsten Sørensen
El-Kas Tavleanlæg A/S direktør og bestyrelsesmedlem
El-Kas Automation A/S bestyrelsesmedlem
A/S Møns Industri- og Værkstedshuse bestyrelsesmedlem
Herudover kan der for ledelsens lønforhold henvises til lønnote nr. 5.
Aktionærforhold, jf. aktieselskabslovens 28a
Følgende ejer mere end 5% af Møns Banks aktiekapital
Investeringsforeningen Sparinvest afd. 9, Søndergade 3, 8900 Randers, ejerandel 9,4 pct.
H.G.H.-Finans A/S, c/o Henrik Grønhøj, Tornehøj 130, 3520 Farum, ejerandel 5,5 pct.
Side 29
Note
26 Kapitalkrav:
Kapitalkrav iht. Lov om finansiel virksomhed & 124 stk. 1
Kernekapital
Foreslået udbytte
Fradrag i kernekapitalen
Den reducerede kernekapital
Supplerende kapital:
Opskrivningshenlæggelser
Ansvarlig lånekapital
Supplerende kapital i alt
Basiskapital før fradrag
Fradrag i basiskapitalen
Basiskapital efter fradrag
Solvensprocent
Kernekapital og egenkapital:
Kernekapital
Opskrivningshenlæggelser
Egenkapital
Basiskapital og egenkapital:
Basiskapital efter fradrag
Foreslået udbytte
Ansvarlig lånekapital
Fradrag i kernekapitalen
Fradrag i basiskapitalen
Egenkapital
Side 30
2007 2006
1.000 kr. 1.000 kr.
107.386 121.572
236.722 221.078
6.000 6.000
21.124 0
209.598 215.078
935 130
50.000 50.000
50.935 50.130
260.533 265.208
21.124 46.770
239.409 218.438
14,5 14,3
236.722 221.078
935 130
237.657 221.208
239.409 218.438
6.000 6.000
50.000 50.000
21.124 0
21.124 46.770
237.657 221.208
Hovedkontor
STEGE
Storegade 29, 4780 Stege
Åbningstid 09.30-16.00, torsdag til 18.00
Telefon 55 86 15 00
Filialer
BOGØ AFDELING
Bogø Hovedgade 139, 4793 Bogø By
Åbningstid 09.30-12.30, torsdag tillige 15.30-18.00
Telefon 55 89 40 35
KLINTHOLM HAVN AFDELING
Thyravej 14, 4791 Borre
Åbningstid 1. september til 30. april: tirsdag og fredag 09.30-12.00
Mandag, onsdag og torsdag lukket
Åbningstid 1. maj til 31. august: 09.30-12.00
Telefon 55 81 92 35
PRÆSTØ AFDELING
Svend Gønges Torv 10, 4720 Præstø
Åbningstid 09.30-16.00, torsdag til 18.00
Telefon 55 94 17 00
Side 31