Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
A/s 18% .SC? | | — as ce) FEB. 1996
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC1
Instituttets navn
Resultatopgørelse for regnskabsåret 1995 Beløb
1.000 kr.
1. Renteindtægter m.v.
1.1 Rente af tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. .. 1 56.472
1.2 Rente af udlån m.v. sssseesusssekenevresseedenennnneee 2 254.578
1.3 Rente af obligationer m.v. .....0000reeeeuseennngensns 3 63.243
1.4 Øvrige renteindtægter m.v. 2000000 eeeerrskseekee 4 1.544
I alt renteindtægter m.v. ..…...0000s0seeeneeenrerreeknvere 5 375.837
2. Renteudgifter m.v.
2.1 Rente til kreditinstitutter ..........0000ereereseenee 6 3.711
2.2 Rente til indlån m.v. .....2000seeeeeeeekeneegrrerren 7 187.202
2.3 Rente til udstedte obligationer m.v. ................. 8 0
2.4 Rente til efterstillede kapitalindskud og garantikapi-
tal m.V. sense ensnnn sneen sees e skeder 9 10.714
2,5 Øvrige renteudgifter m.v. ss.sssssessenuresusesekedake 10 1.336
I alt renteudgifter m.v. ...…..000000eereuusggessssnesnese 11 202.963
A. Netto renteindtægter ........22000eeesersreenrennnenrenee 12 172.874
3. Udbytte af aktier m.v. og andre kapitalandele
3.1 Udbytte af aktier m.v. ....2000seeeseeserseenenerenves 13 1.536
3.2 Udbytte af kapitalandele i associerede virksomheder og
øvrige betydende kapitalandele .......00000ersressser 14 0
3.3 Udbytte af kapitalandele i tilknyttede virksomheder .. 15 0
I alt udbytte af aktier m.v. og andre kapitalandele ...... 16 1.536
4. Gebyrer og provisionsindtægter m.v.
4.1 Garantiprovision .......2000eeeeueneenen enkes s kend ennne 17 3.748
4.2 Gebyrer og andre provisionsindtægter m.v. .......4244… 18 47.993
I alt gebyrer og provisionsindtægter m.v. ................ 19 51.741
5. Afgivne gebyrer og provisionsudgifter .................... 20 6.419
B. Netto rente- og gebyrindtægter .........000000reeennennnes 21 219.732
6. Kursreguleringer af værdipapirer og valuta mv.)
6.1 Kursregulering af obligationer m.v. (+/-) sarseeeeese« 22 34.949
6.2 Kursregulering af aktier m.v. (+/-) ssssserereeeeneree 23 5.695
6.3 Kursregulering af pantebreve m.v. (+/-) .............. 24 3.367
6.4 Kursregulering af valuta (+/-) s..sssssseeeeeeesenenee 25 1.669
6.5 Kursregulering af øvrige finansielle instrumenter (+/-) 26 Q
6.6 Regulering vedrørende pensionspuljer (+/-) ser. 27 5.337
I alt kursreguleringer af værdipapirer og valuta m.v. (+/-) 28 40.343
sår
ERHVERVS- OG
Ore TYRELSEN
Underposterne 6.1 til 6.5 indeholder kursregulering på værdipapirer m.v.
der indgår i pensionspuljerne. Der korrigeres for disse kursreguleringer €;
på underpost 6.6. 2 d MAJ 1996
1)
25.11.94 (31.12.94) MG
mt REE SR.
Ch.reg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC2
Resultatopgørelse for regnskabsåret 1995
Beløb
7.
C.
8.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
Andre ordinære indtægter ..............2000s00seererereveeee
Resultat af finansielle poster ..........0200seeekeererenee
Udgifter til personale m.v. og adainistration
8.1 Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion
og repræsentantskab .....0000erseeeeeessgssek kk kekenee
8.2 Personaleudgifter
8.2.1 Lønninger ......000eeeeeeenunesn eee kernens eeene
8.2.2 Pensioner ...202seeeseseesenennn eee eee ne seen ennnns
8.2.3 Udgifter til social sikring 2... eereeee«
8.3 Øvrige administrationsudgifter ..........2000 essere
I alt udgifter til personale m.v. og adæinistration .....…..
Afskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
9.1 Afskrivninger på immaterielle aktiver ..................-
9.2 Afskrivninger på grunde og ejendomme ........0000rrrr04.
9.3 Afskrivninger på maskiner og inventar ...................
I alt afskrivninger på immaterielle og materielle aktiver ...
Andre driftsudgifter .............0ssssneeersuneneneeeddssee
Afskrivninger og hensættelser på debitorer (netto) ......…..
Kursreguleringer af kapitalandele i associerede og tilknyt-
tede virksomheder samt øvrige betydende kapitalandele
12.1 Kursregulering af kapitalandele i associerede virksom-
heder og øvrige betydende kapitalandele (+/-) ..........
12.2 Kursregulering af kapitalandele i tilknyttede virksom-
heder (+/—) ssseesereeegeegrsegse eger es ener e ke vere rere
I alt kursreguleringer af kapitalandele i associerede og til-
knyttede virksomheder samt øvrige betydende kapitalandele
(4/7) seneeeeenseeeeesgee sene enes ener e sees knn rn need
-. Ordinært resultat 2... nnernee
Ekstraordinære indtægter ,..........00000seeeeeeeerenerreeee
Ekstraordinære udgifter ,............0000neeekeneseesseessene
- Resultat før skat 2... vennerne ere eenree
Skat
15.1 Beregnet skat af årets indkomst ................222222.…
15.2 Udskudt skat .....ereeeeeeenneeesenne eee eennneerereseee
15.3 Efterregulering af tidligere års beregnet skat (+/-) ….
I alt skat ....s.s0s0sseeeneeneneneen snes ss nndee
25.11.94 (31.12.94)
co IN io fm jr
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
1.000 kr.
266.
12.
58.
143.
10.
10.
25.
84.
11
72.
24.
24.
47.
410
485
2125
-420
657
470
672
284
012
296
478
2127
2196
2196
108
98
934
272
806
—23
783
489
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC3
Instituttets navn
Overskudsfordeling for regnskabsåret 1995 Beløb
1.000 kr.
Overskudsfordeling
Til disposition
1. Årets resultat ........0000oueeneeeseenenerensereesegvnse 1 47.489
2. Overførsler
2.1 Overført fra tidligere år ...........reeeeerererernese 2 0
2.2 Overført fra overkurs ved emission ..........0200000224- 3 0
2.3 Overført fra bunden sparekassereserve ..........02202.… 4 0
2.4 Overført fra bunden reserve vedrørende dattervirksomhed-
CERRO EEEEEREEEEEEEEEERER 5 O
2.5 Overført fra andre reserver ........0ssnueeeeesssssksee 6 0
I alt overførsler .......00000ueeuneenekeenessk ske kekkreneeee 7 0
3. Underskud fra tidligere år ..............sseeeeeeeeesnneee 8 0
A. I alt til disposition ,.........00s0eseseeeenseneeevrennene 9 47.489
Anvendelse af det til disposition værende beløb
4. Henlagt til egenkapital
4.1 Henlagt til bunden reserve vedrørende dattervirksomhed-
EP sees ssk renen seernes sne ne ek snsknrnnnsne 10 0
4.2 Henlagt til andre reserver .........000reresenenteteeee 11 0
4.3 Overført til næste år .........000eeeeeeeeeveveeenenee 12 25.025
I alt henlagt til egenkapital 2... seler seeenese 13 25.025
5. Anvendt til andre formål
5.1 Anvendt til udbytte .........0000rrernereeneeresnnnenee 14 22.464
5.2 Anvendt til almennyttige og velgørende formål .......... 15 0
5.3 Anvendt til andre formål i øvrigt ................2..2.… 16 0
I alt anvendt til andre formål ..........s0sssreeeeererseee 17 22.464
B. I alt anvendelse af det til disposition værende beløb ...…. 18 47.489
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC4
Instituttets navn
Balance pr. ultimo regnskabsåret 1995 Beløb
AKTIVER
1.000 kr.
1. Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos
centralbanker m.v. ssssssssssueeeeeeeeeeeennnnnene skeerne 1 14.300
2. Gaældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker ..….... 2 0
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v.
3.1 Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker ....…... 3 100.000
3.2 Tilgodehavender hos øvrige kreditinstitutter .......... 4 710.013
Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. i alt ......….. 5 810.013
4. Udlån
4.1 Udlånskonti med adgang til variabel udnyttelse ...….... 6 304.518
4.2 Andre udlån ......0000oueeeaene egne kr enes kr eneste 7 2.724.864
Udlån i alt ......sseeeeensseneeene engene ener ks neven 8 3.029.382
5. obligationer m.v.
5.1 Obligationer m.v. sees ssnseeesensekeenenernnere 9 1.038.451
5.2 Egne obligationer m.v. ....0000veeueeeneeverensesnese 10 0
Obligationer m.v. i alt ....0.0sseseeeeneneeseskekrkkknrere 11 1.038.451
6. Aktier m.v. s...0seseeeesenrnvegegne sengene never sn senrene 12 120.928
7. Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betyd-
ende kapitalandele
7.1 Kapitalandele i kreditinstitutter ,.................... 13 0
7.2 Kapitalandele i andre virksomheder ..................-… 14 33.810
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betydende
kapitalandele i alt .........0000eoeeeeeeseveevee skr dennee 15 33.810
8. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
8.1 Kapitalandele i kreditinstitutter ............rrrr0.… 16 0
8.2 Kapitalandele i andre virksomheder ...................- 17 0
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder i alt ............ 18 0
9. Immaterielle aktiver
9.1 Goodwi ll s...ssseseeeeeeeesen enes enken n rese ennenee 19 Q
9.2 Øvrige immaterielle aktiver ........0000eeeeeereeeeee 20 0
Immaterielle aktiver i alt ..........02eeeeeeeeeesreeeenes 21 0
10. Materielle aktiver
10.1 Grunde og ejendomme .........00000eneneneeenenesnneee 22 92.164
10.2 Maskiner og inventar m.v. .....0000reeneeeeerensenerse 23 15.345
Materielle aktiver i alt .........00ensuneeeeeeeeessenesee 24 107.509
11. Egne kapitalandele ..........00000leeeeersensenenevssevee 25 1.879
12. Andre aktiver ..........00000eeeeueeennesesekkenenesarkenene 26 21.409
13. Periodeafgrænsningsposter .........00200seseeeneenneeeneee 27 42.373
Aktiver i alt ss... seeeeseseeeenererenkn eneret rveere 28 5.220.054
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC5S
Instituttets navn
Balance, fortsat Beløb
PASSIVER
1.000 kr.
1. Gæld til kreditinstitutter
1.1 Gæld til centralbanker .........0.sesveeeeeeeereeveee 1 148.939
1.2 Gæld til øvrige kreditinstitutter .................... 2 577
Gæld til kreditinstitutter i alt ses... 3 149.516
2. Indlån
2.1 Indlån på anfordring ...........s0sseeeseeeererereree 4 3.028.103
2.2 Indlån med opsigelsesvarsel ........000seereeeeeerense 5 121.762
2.3 Tidsindskud .......000s0eeeeeenneeeee enes eve nenee 6 0
2.4 Særlige indlånsformer ........0200eeseesevereeneneenen 7 1.224.333
Indlån i alt sees eelunnenerenene keen eneree 8 4.374.198
3. Udstedte obligationer m.v. 2... eeeeeerereeseee 9 0
4. Andre passiver .........000000eeeeerseeevennesenenenevnsee 10 117.465
5. Periodeafgrænsningsposter .........0senseeeeeesse ennen 11 16.374
6. Hensættelser til omkostninger
6.1 Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser . 12 1.842
6.2 Hensættelser til eventualskatter ................2..4. 13 0
6.3 Øvrige hensættelser til omkostninger ................. 14 3.927
Hensættelser til omkostninger i alt ...................... 15 5.769
7. Efterstillede kapitalindskud ...........000sceseeeeeerrer 16 53.200
8. Egenkapital
8.1 Aktiekapital/andeiskapital/garantikapital ............ 17 280.798
8.2 Overkurs ved emission 2... ereerensserseree 18 41.627
8.3 Reserver
8.3.1 Bunden sparekassereserve ........0s0ssereereeeer 19 0
8.3.2 Bunden reserve vedrørende dattervirksomheder ... 20 0
8.3.3 Andre reserver ......000sssseeeeensreeeeerknnnee 21 0
Reserver i alt ......0000seesenenesr generne errssee 22 0
8.4 Opskrivningshenlæggelser .........0ssensenerveennense 23 0
8.5 overført overskud eller underskud
8.5.1 overført fra tidligere år .......sseeeserneenses 24 156.082
8.5.2 Overført af årets resultat ....................… 25 25.025
Overført overskud eller underskud i alt .…….…........…. 26 181.107
Egenkapital i alt ,..........00sseeeeneeenvenvesenernedsssee 27 503.532
Passiver i alt .......0.ssseneeeeseneeennnene egene edsksee 28 5.220.054
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg,nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC6
Instituttets navn
Ikke-balanceførte poster Beløb
1.000 kr.
Ikke-balanceførte poster
1. Garantier m.v.
1.1 Garantier ses eeven eee es sene enkerennnkeveee 1 622.751
1.2 Accepter og endossementsforpligtelser m.v. .........….. 2 0
Garantier m.v. i alt ,.......000eveeeeeereeeneksssenrevene 3 622.751
2. Andre forpligtelser
2.1 Uægte salgs- og tilbagekøbsforretninger ..….............. 4 Q
2.2 Aktiver købt på termin ............0.000reeereenvrerveee 5 221.785
2.3 Uigenkaldelige kredittilsagn 2... eeeeereree 6 0
2.4 Øvrige forpligtelser .........00seneueenessevenvveeee 7 0
Andre forpligtelser i alt ..........sssssesesereeereverne 8 221.785
Ikke-balanceførte poster i alt 2... seere eeeereeee 9 844.536
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC7
Kapitalbevægelser
Beløb
Kapitalbevægelser
8.1 Aktie-/andels-/garantikapital primo
a.
b.
c.
d.
Aktie-/andels-/garantikapital ultimo
8.2 Overkurs ved emission primo
a.
b.
Cc.
d.
Overkurs ved emission ultimo
8.3 Reserver prima
a.
b.
Cc.
d.
e.
Reserver ultimo
8.4 Opskrivningshenlæggelser primo
a.
b.
c.
d.
e.
f.
Opskrivningshenlæggelser ultimo
8.5 Overført overskud eller underskud primo
a.
b.
c.
d.
e.
f.
Overført overskud eller underskud ultimo
Ny indbetalt aktie-/andels-/garantikapital .............
Udvidelse ved fondsaktier ..........00sseeseeeenersvenee
Udvidelse ved fusion ........2000erereeeenenensses never
Udgået ved nedskrivning af aktiekapital/andelskapi-
tal/tilbagebetaling af garantikapital ................….
Tilgang ved emission ........0000ereeeeeeereeneeserennne
Tilgang ved fusion ........20s00srseeeeeevee denne sknnee
Overført til overskudsfordeling ..........sseserrereren
Anden afgang .......-000eeureeeenssees kreere ever deee
Henlagt af det til disposition værende beløb ...........
Tilgang ved fusion ........000urseerereeseeenereenennee
Anden tilgang 2... 00eeeeeeeveeseeeeenn denne nnensee
Overført til overskudsfordeling ............02r0r4222
Anden afgang .......00000eee enes sene keen nnnnnennnnee
Opskrivning i året ........ssereeeeeeener ener ennnde
Tilgang ved fusion .......0000seseneeennene nens ennnee
Overført til aktiekapital (selskabskapital) .........…...
Afgang ved realisation af aktiver ......................
Tilbageføring af tidligere års opskrivninger ............
Anden afgang ........00seeeeeeeeeeene ne rnennnenksnnte
Henlagt af det til disposition værende beløb .......…..
Tilgang ved fusion .......220000revereeeeeesnen ene nevee
Anden tilgang 2... 0eneeeeeeeensennnnenennnnkkknte
Overført til overskudsfordeling ...........c0erssrrere…
Anvendt til straksafskrivning af goodwill ............….
Anden afgang .......000eveeeeeeeesenrenend keen
25.11.94 (31.12.94)
1.000 kr.
1 280.798
2 0
3 0
4 0
5 0
6 280.798
7 41.627
8 0
9 0
10 0
11 0
12 41.627
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
19 0
20 0
21 0
22 0
23 0
24 0
8 0
26 0
27 0
28 156.082
29 25.025
30 0
31 0
32 0
33 0
34 0
35 181.107
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC8
Instituttets navn
Noter til årsregnskabet 1995 Beløb
1.000 kr.
Ad. resultatopgørelsens post 1.4
Øvrige renteindtægter m.v.
1.4.1 Terminspræmie af fondsterminsforretninger ....….........…... 1 0
1.4.2 Terminspræmie af valutaterminsforretninger ............….. 2 —24
1.4.3 Renter af swapforretninger ,........2000eeveeneveeereneee 3 0
1.4.4 Andre øvrige renteindtægter m.v. ...........sssssseeeereee 4 1.568
Øvrige renteindtægter m.v. i alt ..........ssssseeselererererer 5 1.544
Ad. resultatopgørelsens post 6.5
Kursregulering af øvrige finansielle instrumenter
6.5.1. Kursregulering af fondsterminsforretninger (+/-) ...…...…. 6 0
6.5.2 Kursregulering af valutaterminsforretninger (+/-) ....…... 7 0
6.5.3. Kursregulering af swapforretninger (+/-) ..............…. 8 0
6.5.4 Kursregulering af optionsforretninger (4/2) sneeseneregse 9 0
6.5.5. Kursregulering af FRA's (+/-) soens nssnenee 10 0
6.5.6 Kursregulering af andre finansielle instrumenter (+/-) …. 11 0
Kursregulering af øvrige finansielle instrumenter i alt .....…. 12 0
Ad. resultatopgørelsens post 8.1
Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentant-
skab
8.1.1. Lønninger og vederlag til bestyrelse .................... 13 855
8.1.2 Lønninger og vederlag til direktion ..................... 14 3.043
8.1.3 Lønninger og vederlag til repræsentantskab ............… 15 227
Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentant-—
skab i alt sessionens nn ener ee nerne 16 4.125
Ad. aktivpost 2
Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker
Forskellen mellem beholdningens anskaffelsesværdi og den højere
markedsværdi på opgørelsestidspunktet ............ssssrssereeer 17 o
åd. aktivpost 3
Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v.
Fordelt efter deres restløbetid
1. Anfordringstilgodehavender ...........00ssseeseeeeneeeeneense 18 258.955
2. Til og med 3 måneder ...........00.00eenerenrvene enker esesee 19 400.372
3. Over 3 måneder og til og med et år ........0ssenereeeeereee 20 150.686
4. Over et år og til og med 5 år .,.....sssereeeneeeenenrerenee 21 0
5. Over 5 år ..ssveeeeeneeeeeenkeseensneee ennen sense egner enee 22 0
I alt s.sssssseeeneedeuenennene eee ee dene enker ennen serende nnee 23 810.013
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC9
Instituttets navn
Noter til årsregnskabet 1995 Beløb
1.000 kr.
Ad. aktivpost 4
Udlån
Fordelt efter deres restløbetid
1. På anfordring .........000eueneneseee ennen even ennen enede 1 56.038
2. Til og med 3 måneder ........00ssseeeeneuneevenee renees 2 14.821
3. Over 3 måneder og til og med et år oss eeereee 3 30.334
4. Over et år og til og med 5 år ,.....sssssseeeeeneeevesereree 4 1.032.057
5, Over 5 år s.sssseeeuneseenenn enken nen enkes ennen nnnee 5 1.896.132
| SE: [8 SERBERE NESS SEERE SEERE 6 3.029.382
Ad. aktivpost 4.2
Andre udlån
Fordelt efter kategorier
a. Leasingkontrakter
1. Udleasede ejendomme ............2000eereeeevevekeenee 7 0
ii. Udleasede maskiner og driftsinventar .................. 8 0
iii. Andet .......0ssseneeeesveee reeks ene vnenenenentese 9 0
I alt ssssseseneueesesgensesrensnenee sneen k seende 10 0
b. Pantebreve ......000srseseseevennnee sn nk keg essens serene 11 71.716
Cc. Øvrige udlån .....00eeneeeenessnnenenenn enken eve ve een nnee 12 2.653.148
Andre udlån i alt sssssssssenseklengverenneennk teen essere 13 2.724.864
Ad. aktivpost 5
Obligationer m.v.
Obligationer m.v. der udløber i næste regnskabsår .............. 14 266.357
Ad. aktivpost 5
Obligationer m.v.
a. Obligationer m.v. værdiansat til markedsværdi ...........…. 15 1.038.451
b. Faørskellen mellem købsprisen på beholdningen af obiigationer
m.v. under a og den højere markedsværdi på opgørelsestids-
punktet ” susseeueenseeeenesnens ennen gene e ra neve 16 28.496
c. Obligationer m.v. der ikke er værdiansat til markedsværdi .. 17 0
d. Forskellen mellem købsprisen på beholdningen af obligationer
m.v. under c og den højere markedsværdi på opgørelsestids-
punktet ” sas een ennen eee resen 18 0
1) Forskellen opgøres for den samlede beholdning. Opgørelsen kan baseres på vejede
gennemsnitspriser eller FIFO-metoden.
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC10
Noter til årsregnskabet 1995 Beløb
Ad. aktivpost 5
Obligationer m.v.
Varigheden på beholdningen af fast forrentede kroneobligationer
(varigheden beregnes på grundlag af de af Københavns Fondsbørs
beregnede varigheder og angives med 3 decimaler) ........... 11 3,105
Ad. aktivpost 5.1 1.000 kr.
Obligationer m.v.
5.1.1 Noteret på Københavns Fondsbørs ...........00000reereeeee 12 1.038.451
5.1.2 Noteret på andre børser ..........0000nveeeeeeeerssenrere 13 0
5.1.3 Andre ...0000eeeeuneeeeenneeee enn e gene e keen nene vennen 14 0
Obligationer m.v. i alt ........00ssesseeseeeneeerenvsreneerenne 15 1.038.451
Ad. aktivpost 6 Finansielle Finansielle I alt
Aktier m.v. anlægsaktiver omsætningsaktiver
1.000 kr. 1.000 kr.
6.1 Noteret på Københavns
Fondsbørs 0000444 o 6 46.988 16 46.988
6.2 Noteret på andre børser 0 7 9.006 17 9.006
6.3 Andre aktier .........- 25.654 8 39.280 18 64.934
6.4 Øvrige kapitalandele .. 0 9 0 19 Q
Aktier m.v. i alt ......…. 25.654 10 95.274 20 120.928
Ad. aktivpost 6
Aktier m.v.
a. Finansielle omsætningsaktiver værdiansat til markedsværdi .. 21 95.274
b. Forskellen mellem købsprisen på finansielle omsætningsakti-
ver under, a og den højere markedsværdi på opgørelsestids-
punktet ” ssssssseeseeeeeeveeenevense skeerne snes ege d ren 22 1.741
c. Finansielle omsetningsaktiver der ikke er værdiansat til
markedsværdi ....0000rureeeeeeneeennesekg ns e ennen kennknee 23 0
d. Forskellen mellem købsprisen på finansielle omsætningsakti-
ver under, c og den højere markedsværdi på opgørelsestids-
punktet ” sseeeeeuenesesennvenenne seks ns nn e enken enedes 24 0
1)
gennemsnitspriser eller FIFO-metoden.
25.11.94 (31.12.94)
Forskellen opgøres for den samlede beholdning. Opgørelsen kan baseres på vejede
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC11
Noter til årsregnskabet 1995
Betøb
Ad. aktivpost 6
Aktier m.v.
Specifikation af finansielle anlægsaktiver
A. Samlet købspris primo 2... sole enereesereresene
a. Årets tilgang ......0sss0essnnneeeevesee en ese keen senere
b. Årets afgang essere nen ennen
c. Årets valutakursregulering (+/-) s...sseseeeneeeeeeneene
B. Samlet købspris ultimo på aktiver i behold .….….….…........…..
C. Opskrivninger primo 2... eernesessesnesennene
a. Årets opskrivninger ......220000eeneveeeeeenenveveevnvee
b. Tilbageført opskrivning ........s000esserneeeevnvevrene
c. Valutakursregulering af opskrivning (+/-) ..............
D. Opskrivning ultimo på aktiver i behold ..…….…................
E. Nedskrivninger primo ....….….…....0s0sssseneereneeeve rer sennnee
a. Årets nedskrivninger ........00000eeveeeeensesesenevenee
b. Tilbageført nedskrivning .........00000eeernenenvevreee
c. Valutakursregulering af nedskrivning (+/-) ...........….
F.. Nedskrivninger ultimo på aktiver i behold ..............…...
G. Bogført beholdning ultimo (B + D — F) 2... osserereere.
Ad. aktivpost 7
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betydende
kapitalandele
7.1 Noteret på Københavns Fondsbørs ...........00000eeeeeeveseee
7.2 Noteret på andre børser ...,.....00 sees sereevee renerne
7.3 Andre aktier ......000esesseeeeenese een esse
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betydende ka-
pitalandele i alt sees een een nerne eder
Ad. aktivpost 7
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betydende ka-
pitalandele
Værdien af beholdningen af noterede aktier til de officielle
ultimokurser ....0000sneeeeeenn ennen never ennen
25.11.94 (31.12.94)
no. foo IN Jon an 18 OM 0 |
jo ja fa ja | fa
ao ljdm je la IN == Jo
17
18
19
20
21
22
1.000 kr.
25.654
25.654
&O IO lo Io lo lo lo lo lo lo
25.654
32.861
949
33.810
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC12
Instituttets navn
Noter til årsregnskabet 1995 Beløb Beløb
Ad. aktivpost 7
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige
betydende kapitalandele
Specifikation af finansielle anlægsaktiver
Aktivpost 7.1 Aktivpost 7.2
Kapitalandele i Kapitalandele i
kreditinstitutter andre virksomheder
1.000 kr. 1.000 kr.
A. Samlet købspris primo ,.........200000seusenveersnesekerenee 1 0 17 16.997
a. Årets tilgang 200000 eeseesee keen eksekveret 2 o 18 o
b. Årets afgang .....000000ueeeenene enes enes re kn enker rnde 3 0 19 0
Cc. Årets valutakursregulering (+/—) s.ssssseeeeeeeseneeeeken 4 0 20 0
B. Samlet købspris ultimo på aktiver i behold …................ 5 0 21 16.997
C. Opskrivninger primo .......0000sss0ueneevnnvensanenneneenee 6 0 22 14.683
a. Årets opskrivninger 2.2... eeeveeeeenesennveree 7 0 23 2.130
b. Tilbageført opskrivning ........00000reeeeesesennskeneee 8 0 24 Q
c. Valutakursregulering af opskrivning (+/-) ,.............. 9 0 25 0
D. Opskrivninger ultimo på aktiver i behold ...….…................ 10 0 26 16.813
E. Nedskrivninger primo 2... sensnnnnsee 11 0 27 0
a. Årets nedskrivninger .......00sueeeeeseerenee venerne 12 0 28 0
b. Tilbageført nedskrivning .........00000nerenerenneesnnse 13 0 29 0
c. Valutakursregulering af nedskrivning (+/-) .............. 14 0 30 0
F. Nedskrivninger ultimo på aktiver i behold .....…............. 15 0 31 o
G. Bogført beholdning ultimo (B + D — F) essere 16 0 32 33.810
Ad. aktivpost 8
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
8.1 Noteret på Københavns Fondsbørs 2........000us0neensneuee nunne ennen enkee 33 0
8.2 Noteret på andre børser ss sene eee eee ere 34 0
8.3 Andre aktier ......2.2ssssseeenenesn ek nn eee keen ennen ennen nen ndevee 35 o
8.4 Øvrige kapitalandele ........020eneeeseensnen esse ennn nn ens nen ennen ennen ennnne 36 0o
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder i alt 000 eeevevvvevenseee 37 0
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC13
Instituttets navn
Noter til årsregnskabet 1995 Beløb
1.000 kr.
Ad. aktivpost 8
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Værdien af beholdningen af noterede aktier til de officielle ultimokurser ..…...…......…. 18 0
Ad. aktivpost 8
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder eksklusive kapitalandele
i modervirksomhed:
A. Samlet købspris primo 000000 vene
a. Årets tilgang .........200000eeeeeesee serve veenennevenndee
b. Årets afgang .......0.0sseeeesseeeeeene sneen ave eeee
c. Årets valutakursregulering (+/—) ss o0osseseeeeeeeergeever
B. Samlet købspris ultimo på aktiver i behold
C. Opskrivninger primo ........…...sssssesoene nens enreee
c. Valutakursregulering af opskrivning (+/-) 2...
D. Opskrivning ultimo på aktiver i behold ......................
b. Tilbageført nedskrivning ..........0000reeeenereeveenesen
c. Valutakursregulering af nedskrivning (+/—) ..............….
F. Nedskrivninger ultimo på aktiver i behold .…….…...............
G. Bogført beholdning ultimo (B + D - F) seere eeeree
Kapitalandele i modervirksomhed:
H. Bogført beholdning ultimo osse
25.11.94 (31.12.94)
Aktivpost 8.1
Kapitalandele i
Aktivpost 8.2
Kapitalandele i
kreditinstitutter andre virksomheder
1.000 kr. 1.000 kr.
1 0 19 0
2 0 20 o
3 0 21 0
4 Q 22 Q
5 0 23 0
6 0 24 0
7 0 25 o
8 0 26 0
9 0. 27 0
10 0 28 0
11 0. 29 0
12 0 30 0
13 0. 31 0
14 0 32 0
15 0 33 0
16 0 34 0
17 0 35 0
Ch.reg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC14
Noter til årsregnskabet 1995
Beløb
Beløb
Ad. aktivpost 9
Ilmæmaterielle aktiver
A. Anskaffelsesværdi primo ..........
a. Årets tilgang .................
b. Årets afgang .............222.…
c. Årets valutakursregulering (+/-
) aneeneneskresseesnesnkee
B. Anskaffelsesværdi ultimo på aktiver i behold ..….….........…..
C. Afskrivninger primo ..............
a. Årets afskrivninger ...........
b. Årets straksafskrivninger af goodwill ...................
Cc. Årets nedskrivninger ..........
d. Tilbageført af- og nedskrivninger ............0.0rrrr44e
e. Årets valutakursregulering af af- og nedskrivning (+/-) .
D. Afskrivninger ultimo på aktiver i behold ...................
E. Bogført beholdning ultimo (B — D)
25.11.94 (31.12.94)
Aktivpost 9.1
Goodwill
1.000 kr.
so [oo IN jon fun fe fon 0 |
== ja ja i
UW in pm jo
O IO JO JO IO IO IO IO IO IO IO lo lo
Aktivpost 9.2
Øvrige immaterielle
aktiver
1.000 kr.
14
15
16
17
18
19
20
O IO IO IO IO IO IO
21
22
23
24
25
oa Io Io lo lo
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC15
Instituttets navn
Noter til årsregnskabet 1995 Beløb Beløb
Ad. aktivpost 10
Materielle aktiver
Aktivpost 10.1 Aktivpost 10.2
Grunde og Maskiner og
ejendomme inventar m.v.
1.000 kr. 1.000 kr.
A. Anskaffelsesværdi primo 2... eneeerenesessnennes 1 94.028 18 47.407
a. Årets tilgang ....ssssersesseseeeener ener eerreennne 2 0 19 6.892
b. Årets afgang .........0000reenuneveeesee sense kenedesenee 3 369 20 530
c. Årets valutakursregulering (+/-) ssssssseseseeesevenneree 4 0 21 0
B. Anskaffelsesværdi ultimo på aktiver i behold ............... 5 93.659 22 53.769
C. Opskrivninger primo .......000s00eeeeeeeereneenknankknkkee 6 0
a. Årets opskrivninger .....2.00000eeereeuneenannneneenekekee 7 0
b. Tilbageført opskrivning 2... esseennsennaneneee 8 0
c. Valutakursregulering af opskrivning (+/-) ..............- 9 0
D. Opskrivning ultimo på aktiver i behold ..............222224… 10 0
E. Afskrivninger primo ...........000sekeseeeeseeerneennkenee 11 1.356 23 28.588
a. Årets afskrivninger ..........000seereensveeneeeervereree 12 284 24 10.012
b. Årets nedskrivninger .........00000eeeeenesee eneste enke 13 0 25 0
c. Tilbageført af- og nedskrivning ........000rereeseereeeee 14 145 26 176
d. Valutakursregulering af af- og nedskrivning (+/-) ....... 15 0 27 0
F. Afskrivninger ultimo på aktiver i behold ................... 16 1.495 28 38.424
G. Bogført værdi ultiæo (8 + D- F) ....ss0sssoneeseseeeneeren 17 92.164 29 15.345
Herudover er der i løbet af regnskabsåret foretaget straks-
afskrivninger på maskiner og inventar m.v. på i alt ........... 30 0
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC16
Instituttets navn
Noter til årsregnskabet 1995 Beløb
1.000 kr.
Ad. Grunde og ejendomme
a. Ejendomme, som instituttet har erhvervet til eget brug .... 1 92.164
b. Ejendomme, som instituttet har overtaget i forbindelse med
afvikling af engagementer, og som søges afhændet .....….... 2 0
c. Seneste ejendomsværdi (uvurderede ejendomme medtages til
anskaffelsesværdi) .....2rsnseeuueeneenene ennen eee eee 3 63.976
d. Aktier i datterejendomsselskaber ,.........0000seeeeevevere 4 0
e. Udlån til datterejendomsselskaber 2... serreere… 5 Q
f. Andre ejendomsinteresser ..........0000rereeeeeeeeerennenee 6 0
A. Ejendomsinteresser i alt (atbtdtetf) 2... sssssreeeee 7 92.164
B. Heraf ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditin-
stitutvirksomhed .........0000oreveeakesereneenrkrerrennee 8 1.725
C. Ejendossinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitut-
virksomhed i procent af instituttets ansvarlige kapital
(aed 3 decimaler) 2... reserverne 9 0,312%
Ad. aktiver i alt
Mellemværender i fremmed valuta ...........000eveneeneereneseee 10 6.283
Ad. passiver i alt
Mellemværender i fremmed valuta ............00seeeeereeereneee 11 2.822
Ad. valutarisici”?
Valutakursindikator 1 ......s0sseeeoeneeneneneseen ene ne rnenenre 12 3.380
Valutakursindikator 1 i pct. af egenkapital (3 dec.) ......….... 13 0,671%
Valutakursindikator 2 .....0sssseeeeenneeeens eee en ds knrrerrnee 14 25
Valutakursindikator 2 i pct. af egenkapital (3 dec.) .......…. 15 0,005%
1) Opgøres svarende til opgørelsen på FA 14 i institutternes 13, måneds-
indberetning. Der henvises i øvrigt til Finanstilsynets rapport "Valu-
tarisici i pengeinstitutter", udsendt af Finanstilsynet i januar 1991.
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC17
Noter til årsregnskabet 1995 Beløb
1.000 kr.
Ad. passivpost 1
Gæld til kreditinstitutter
Prioritetsgæld 1 faste ejendomme...........0000eeeeesse eee s enes kanen ses ek egn kksgesee 11 437
Ad. passivpost 1
Gald til kreditinstitutter
Fordelt efter restløbetid
1.1.1. Anfordringsgæld …..…..…. beeeue eee nv enn kreere enn eres erne renee ekee 12 149.516
1.1.2 Til og med 3 måneder ........000rusueuaevee nes ses k sense kv enken ken keen and nken 13 0
1.1.3 Over 3 måneder og til og med et år .........00ssneneeevsses enke rsennsseeendeene 14 o
1.1.4 Over et år og til og med 5 år ........0eeneev eee eene nens ene kennen seende 15 0
1.1.5 Over 5 år ..000ueeeeeeeneuenseveneesnnsvnnnnnne pen ene v eee k renerne 16 0
I alt sasssssouueeseessensesenese esse senere neger energier enegnee 17 149.516
Ad. passivpost 2.2, 2.3 og 2.4 Passivpost 2.2 Passivpost 2.3 Passivpost 2.4
Indlån med op- Tidsindskud Særlige
sigelsesvarsel indlånsformer
Fordelt efter restløbetid 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr.
2.2.1 Til og med 3 måneder ........... 1 121.762 6 0 18 462.487
2.2.2 Over 3 måneder og til og med et
år saveeenereeesnesesenenkskreer 2 0 7 o 19 35.024
2.2.3 Over et år og til og
med 5 år es ereeeesesesneneseee 3 o 8 o 20 193.738
2.2.4 Over 5 år ...aseeeeeeereseseere 4 0 9 0 21 533.084
I alt s.ssoseeeeeeeseeeeneeenerssrsskee 5 121.762 10 0 22 1.224.333
Ad. passivpost 3
Udstedte obligationer m.v.
Fordelt efter restløbetid
a. Til og med 3 måneder .........000eueeeusnes eee egen enes senge keen seere ende
b. Over 3 måneder og til og med et år .......0 sees eeee eee eee een keen srranrennene
c. Over et år og til og med 5 år .....2e0snseeaknn evnen nen ve dne sre nens ennen esasane
d. Over 5 år sa.ssseueeeeneegesnkekeeeg egg ek sene keen enken keen genererer kreere
25.11.94 (31.12.94)
23
24
25
26
27
O. IO IO Io lo
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC18
Noter til årsregnskabet 1995
Beløb
Ad. ikke-balanceførte poster, post 1
Garantier m.v.
1.1 Garantier
1.1.1. Finansgarantier
1.1.1.1 Garantier overfor de i Danmark beliggende
pengeinstitutter. .........oeeeeneveeenenree
1.1.1.2 Garantier overfor de i Danmark beliggende
realkreditinstitutter i forbindelse med for-
håndslån ........0000nnenreeeeeeeenereennennee
1.1.1.3 Andre finansgarantier ,..........20sssrereeee
Finansgarantier i alt .....0.0seesseeeesesssnereregnee
1.1.2. Øvrige garantier .........22ssesreeeeene enes esserne
1.2 Accepter og endossementsforpligtelser m.v. ...........…
Garantijer m.v. i alt .....ss0seeneeeeeeveeenn geek ene neeneren
øvrige notekrav
Ad. swaps
a. Forretningsomfang (summen af de syntetiske hovedstole på
købte) sWaps ...0seseseeeneee sneen ennen eee
b. Markedsværdien (opgjort netto) ...........ssseeeseerereerer
Ad. uafviklede spotforretninger
Beløbene angives til spotkursen og
specificeres på nedenstående
forretninger
2
Valutaforretninger ......2000eurereseseersnee 3 281
4
5
25.11.94 (31.12.94)
281
10
11
12
13
14
1.000 kr.
50.181
950
563.518
614.649
8.102
Q
622.751
& 0 IO Io lo
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC19
Instituttets navn
Noter til årsregnskabet 1995 Beløb Beløb
Ad. uafviklede terminsforretninger beløbene angives til den
aftalte terminskurs og specificeres på nedenstående forretnin-
ger
Køb Salg
1.000 kr 1.000 kr.
Obligationsforretninger ..........2000000eeeeeeeennenknnsee 1 0 21 0
Aktieforretninger ..........000eeeeeneeeneenenensreseee 2 o 22 0
Valutaforretninger ......200s0eeeeneu essensen keen enereenene 3 219.802 23 219.802
Andre forretninger seeren teens annen enke nen anese 4 0 24 0
I alt segseeeueeeesenennnennnn nesker enes andnevne 5 219.802 25 219.802
Ad. uafviklede futuresforretninger
Beløbene angives til aftalekursen og specificeres
på nedenstående forretninger
Køb Salg
1.000 kr. 1.000 kr.
Obligationsforretninger ..........0000eeeeeeeeeeseeennnnee 6 0 26 0
Aktieforretninger ........2200sseesensereveenneeeenensnenee 7 0 27 0
Valutaforretninger .........0000reveeeenenee eres erenneee 8 Q 28 0
Andre forretninger 2......20000ueeeeeessenssevevnnvreneneven 9 0 29 0
I alt sees ennen ensures 10 0 30 0
Ad. uafviklede optionsforretninger
Beløbene angives til aftalekursen og specificeres
på nedenstående forretninger
Købsopt ioner Erhvervede Udstedte
1.000 kr. 1.000 kr.
Obligationsforretninger ..........00sererereeeneserssnseee 11 0 31 0
Aktieforretninger ......20000eseeeeeeeee ke nennnn skere keee 12 0 32 0
Valutaforretninger .....2200000esuenne eee nnn ses need enee 13 0 33 0
Andre forretninger ...........200sersenerevenveneseseneen 14 0 34 0
Købsoptioner i alt 2... eneegeensad ske ennee 15 0 35 0
Salgsoptioner Erhvervede Udstedte
1.000 kr. 1.000 kr.
Obligationsforretninger .......02000eeeeereeeeeeseenneennen 16 0 36 0
Aktieforretninger ............ssssseeeeeeneeeeessekenenntee 17 O 37 0
Valutaforretninger 2... enveeesee 18 0 38 0
Andre forretninger ..........0s0s0ssenverevenereeesernenede 19 0 39 0
Salgsoptioner i alt seeren ne sense sene nnknne 20 0 40 0
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FcC20
Instituttets navn
Noter til årsregnskabet 1995 Beløb Beløb Beløb
Ad. efterstillede tilgodehavender
Associerede virk- Tilknyttede Andre
somheder samt virk- virksomheder virksomheder
somheder, hvori in-
stituttet har øvrige
betydende kapitalan-
dele
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr.
Aktivpost
2. Gældsbeviser, der kan refinansieres i
centralbanker 2... eres 1 0 6 0 21 0
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter
BeVS seuseueseeeeneeeeessenesessr ges 2 0 7 0 22 0
4. Udlån s..s0ssseuenenuenesssns renen enee 3 0 8 0 23 0
5. Obligationer m.v. .........0.0rr24. 4 0 9 0. 24 0
Efterstillede aktiver i alt ....…......…... 5 0 10 0 25 0
Ad. ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger.
1.000 kr.
Aktiver der er salgt som led i en ægte salgs og tilbagekøbs-
forretning (bogført beløb).
Aktivpost.
2. Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker .….… 26 0
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. 27 0
4. Udlån ...sssss0senanennessennneene generere nere neee 28 0
5. Obligationer m.v. s.sssss0ssesssennnenee nerne ennen enee 29 0
6. Aktier m.v. s..sss00snseeennenenerenensenn senere enense 30 0
7. Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betydende
kapitalandele 2... nennnerenn enken 31 0
8. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder .................….… 32 0
10. Materielle aktiver 2... ennen eee eveee 33 0
Ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger i alt .………..............… 34 0
Ad. associerede og tilknyttede virksomheder m.v.
Associerede virk- Tilknyttede
somheder samt virk- virksomheder
Aktivpost. somheder, hvori in-
stituttet har øvrige
betydende kapital-
andele
1.000 kr. 1.000 kr.
2. Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker .……..…..… 11 0 35 0
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter s.v. ....…............…. 12 0 36 0
4. Udlån s..sssoseuuesnneeesesnen ennen nens en nens rnreee 13 Q 37 0
5. Obligationer m.v. ss. sssssssssesseeneneneen enes ennen ne renee 14 0 38 0
Aktivposter i alt sone eenn ennen ennen 15 0 39 0
Passivpost.
1. Gald til kreditinstitutter sees eeeeeeereee 16 0 40 o
2. Indlån .....0000eeeneneenseesenen nende needed nde 17 0 41 0
3. Udstedte obligationer m.v. .......00000seeerenenseseseesenee 18 0 42 0
7. Efterstillede kapitalindskud ...........ssorsseenereereeee 19 0 43 o
Passivposter i alt sneen NSe 20 0 44 0
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC21
Noter til årsregnskabet 1995
Beløb
Ad. fast forrentede aktiver
Aktivpost.
2. Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker .…….….….
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. 2...
4. Udlån ....sssssseneeeesee renen seks skere nere nn ked ksene
5. Obligationer m.v. 000 0eeeeeseenennnns ennen ner ngnnet
A. Ialt... ssuseseseneeeeeeveenenen ges es essere eee seree
B. Finansielle renteinstrumenter (køb) 0.
Ad. fast forrentede passiver
Passivpost.
1. Gæld til kreditinstitutter ..............sssssssssssseeee0
2. Indlån .….…...sssssseuneeuueeeeeees ennen even evnen rendde
3. Udstedte obligationer m.v. ......002s0ss0eenueeeversnererese
7. Efterstillede kapitalindskud osse rereereee
A. Ialt ...sssuseeseeseseeeseennenenen snes gene nerne enene
B. Finansielle renteinstrumenter (salg) css sseeeee
Ad. solvensprocent)?
1. Solvensprøcent: 8 pct.-kravet (med 3 decimaler) .........…..
eller
2. Solvensprocent: 10 pct.-kravet (med 3 decimaler) .…......…
Ad. kapital sammensætning og vægtede aktiver og ikke-balanceførte
poster
1. Kernekapital efter fradrag ...........00ssssnsneeererereree
2. Medregnet supplerende kapital og ansvarlig indskudskapital .
3. Ansvarlig kapital og ansvarlig indskudskapital efter fradrag
4. Vægtede aktiver og ikke-balanceførte poster i alt ....…......
1)
21.11.95 (31.12.95)
1.000 kr.
1 Q
2 795.000
3 127.363
4 79.814
5 1.002.177
6 0
7 0
8 101.014
9 Q
10 53.200
11 154.214
12 o
13 14,351%
Te <en ESER
0,000%
14 ,
15
16
17
18
501.653
53.200
552.266
… 3.848.176
Opgjort i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse af 8. december 1994 om kapitaldæk-
ningsregler for pengeinstitutter og visse kreditinstitutter.
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC22
Noter til årsregnskabet 1995
Beløb
Ad. antal beskæftigede
Det gennemsnitlige antal beskæftigede i regnskabsåret omregnet
til heltidsbeskæftigede (med 3 decimaler) essere.
Ad. pensionstilsagn
Kapitaliserede værdi af pensionstilsagn
a. Ubetingede pensionstilsagn ........2000nseneseeeeenerereneee
b. Pensionstilsagn, der træder tilbage for kreditorer, men
fyldestgøres før egenkapital .........000eeeeeeeesensekreee
Ad. bestyrelse, direktion og repræsentantskab
Størrelsen af lån til samt pant, kautioner eller garantier
stiftet for medlemmerne i instituttets
a. Bestyrelse rese enenese kernerne ensensnennee
b. Direktion .....0000eueesesesesennnk ere n nens ene nke sene edes
c. Repræsentantskab ....0000eeeereeeeeseeenek ek nnnkeveerrneee
25.11.94 (31.12.94)
Antal
1 276,175
1.000 kr.
1842
3 0
4 2.519
5 O
60 5.023
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC23
Instituttets navn
Oplysninger vedrørende puljepensionsordninger.
Resultatopgørelse for regnskabsåret 1995
Institut ekskl.
pensionspuljer
1.000 kr.
1. Renteindtægter m.v. .0000ssenseeeeeeennne ennen renee enenen 1 371.770
heraf:
1.1 Rente af tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. ..…... 2 56.472
1.2 Rente af udlån m.v. .....0000s0eoeneneennevenssskerknee 3 254.578
1.3 Rente af obligationer m.v. .....000esereeeeeeeererenkenen 4 59.176
1.4 Øvrige renteindtægter m.v. 2... eeeeeererserererne 5 1.544
2. Renteudgifter m.v. 2... ceseseneenesseneneeeeerkreree 6 198.721
heraf:
2.1 Rente til indlån m.v. ......000reeeeeeesereenrnerndnnnsen 7 182.960
A. Netto renteindtægter .........s0s0sssseeseeevenernenessenner 8 173.049
3. Udbytte af aktier m.v. og andre kapitalandele ...…........….. 9 1.361
4. Gebyrer og provisionsindtægter m.v. .........0sseesessreee 10 51.741
5. Afgivne gebyrer og provisionsudgifter ..….….................... 11 6.419
B. Netto rente- og gebyrindtægter 2... seeerereere le 219.732
6. Kursreguleringer af værdipapirer og valuta m.v. ............ 13 40.343
heraf:
6.1 Kursregulering af obligationer m.v. (+/-) s.ssssssreeeee« 14 30.421
6.2 Kursregulering af aktier m.v. (+/-) s.sssseereereeeernse 15 4.886
6.3 Kursregulering af pantebreve m.v. (+/—) ....2002220222.… 16 3.367
6.4 Kursregulering af valuta (+/-) .....sseseneeeeeeveneeeeee 17 1.669
6.5 Kursregulering af øvrige finansielle instrumenter (+/-) . 18 0
7. Andre ordinære indtægter .............ssssseeeseesessnnneee 19 6.410
C. Resultat af finansielle poster ............s0seseeeveserene 20 266.485
8. Udgifter til personale m.v. og administration ....…......….. 21 143.672
9. Afskrivninger på immaterielle og materielle aktiver ......…. 22 10.296
10. Andre driftsudgifter .............00csseseeeeeeneeeerenknnee 23 25.478
11. Afskrivninger og hensattelser på debitorer (netto) .......…. 24 6.127
12. Kursreguleringer af kapitalandele i associerede og tilknyt-
tede virksomheder samt øvrige betydende kapitalandele ....... 25 3.196
D. Ordinært resultat 2.......…....sssseleveeerereeeeeererersrsee 26 84.108
13. Ekstraordinære indtægter ...............seeeseeeeeeesenene 27 98
14. Ekstraordinære udgifter ...........00000esueeeeereeeeerenesee 28 11.934
E. Resultat før skat sense neeeseeenennnverenener 29 72.272
15. Skat sous keen nken ennen ennen nnnseree 30 24.784
F. Årets resultat 2... sssseesevene eee ener nnnernennee 31 47.489
Anm. Ved opgørelsen af instituttets resultatopgørelse eksklusive pensionspuljer er renter, udbytte og kurs-
reguleringer af pensionspuljernes værdipapirer m.v. fratrukket de enkelte relevante resultatopgørelsesposter.
Rente (udgift) af pensionspuljernes kontantindestående i instituttet, de dertil relaterede renteindtægter samt
gebyrer og provisionsindtægter af pensionspuljerne er dog bibeholdt i opgørelsen. Herved vil F. Årets resultat
svare til den tilsvarende post i instituttets resultatopgørelse inklusive pensionspuljer.
Da reguleringer vedrørende puljepensionsordninger i instituttets resultatopgørelse inklusive pensionspuljer er
foretaget en bloc under henholdsvis post 1. Renteindtægter, post 2. Renteudgifter og post 6.6. Reguleringer
vedrørende pensionspuljer, mens der i resultatopgørelsen eksklusive pensionspuljer er reguleret på de enkelte
relevante resultatopgørelsesposter, kan mellemresultaterne være forskellige i de 2 opgørelser.
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC24
Oplysninger vedrørende puljepensionsordninger.
Balance og ikke balanceførte poster pr. ultimo regnskabsåret 1995. Noter
AKTIVER
11.
12.
13.
Aktiver i alt
- Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos central-
banker m.v. seere.
Obligationer m.v. 2... 0eeueenneek gegen ennnnseee
. Aktier m.v. ....sssserreee
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betyd-
ende kapitalandele
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Immaterielle aktiver
Materielle aktiver
Egne kapitalandele
Andre aktiver
Periodeafgrænsningsposter
PASSIVER
1.
6. Hensættelser til osækostninger
Efterstillede kapitalindskud
Passiver i alt
Ikke-balanceførte poster
1.
2. Andre forpligtelser
Ikke-balanceførte poster i alt
Gæld til kreditinstitutter
-. Andre passiver
Periodeafgrænsningsposter
Egenkapital ................
Garantier m.v.
heraf:
2.1 Aktiver købt på termin
Noter
1 Heraf kontantindestående fra pensionspuljer
25.11.94 (31.12.94)
Indlån! ss
Udstedte obligationer
on fan fæ 4 IR fm
NA
10
1
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
Institut ekskl.
pensionspuljer
1.000 kr.
14.
810.
3.029.
960.
95.
33.
107.
5.114.
149.
4.277.
117.
-020
5.114.
622.
221
221
844.
11
300
013
382
105
602
810
509
-879
21.
40.
424
433
516
932
464
2769
53.
503.
200
532
433
751
2785
-785
536
2928
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC25
Instituttets navn
Puljepensionsordninger
RESULTATOPGØRELSE Pensionspuljer
1.000 kr.
1. Renteindtægter m.v.
1.1 Rente af kontantindestående 2... eenernee 1 669
1.2 Rente af indeksobligationer ...........22000seneseekeerse 2 2.485
1.3 Rente af øvrige obligationer .........00eeeeeeesereenenes 3 1.582
1.4 Øvrige renteindtægter ........20000eeeeeeeeneerreennnsene 4 0
I alt renteindtægter m.v. ..........002000sreseeeeeeenreneree 5 4.736
2. Udbytte af aktier m.v.
2.1 Udbytte af aktier m.v. sneen eeseenesseenenrsnvnes 6 167
2.2 Udbytte af investeringsforeningsandele ......00000rersee 7 8
I alt udbytte m.v. 000000 enenesneeveessnnnee 8 175
3. Kursreguleringer
3.1 Kursregulering af indeksobligationer (+/-) .............- 9 3.348
3.2 Kursregulering af øvrige obligationer m.v. (+/-) ........ 10 1.179
3.3 Kursregulering af aktier m.v. (+/-) sssseseeeeeesenrsnser 11 1.113
3.4 Kursregulering af investeringsforeningsandele (+/-) ..... 12 -303
3.5 Kursregulering af valuta (+/-) ..sssssseeeeeeseeeseneneee 13 o
3.6 Kursregulering af finansielle instrumenter (+/-) ........ 14 Q
3,7 Kursregulering af kapitalandele i associerede og tilknyt-
tede virksomheder samt øvrige betydende kapitalandele (i
relation til instituttet) (+/-) ....sssseneseneeressseen 15 0
I alt kursreguleringer (4/7) sssssseeeeeeeeeenerssenssrrrens 16 5.337
4. Gebyrer og provisionsudgifter .........220000oeeeeseneeereenes 17 999
Puljernes resultat ........00000ereneseuenas uken san nesekaee 18 9.249
AKTIVER
1. Kontantindestående 2... seeerere vener nenaksenensee 19 11.928
2. Indeksobligationer ........2000000eneeueseseeanksnnnnkesgnee 20 71.865
3. Øvrige obligationer m.v. ......0000eeeeeeereeevneeeeennrgner 21 6.481
4. Aktier m.v. ssssssseseereseeeeveneeeeeveen seven nens sennee 22 17.194
5. Investeringsforeningsandele ......0000seeeeeereserererenennen 23 8.132
6. Kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder samt
øvrige betydende kapitalandele (i relation til instituttet) . 24 0
7. Andre aktiver ,.......0000eeeeeeeeneesenenneesssnnensnnssnnen 25 0
8. Periodeafgrænsningsposter .......20000seeeeeeensnsesnnnenngnne 26 1.949
Aktiver i alt sees eensenees erne enes rn evnste 27 117.549
PASSIVER
1. Samlet indlån ....ss0ssensnennene keen enes regerer regner 28 108.7195
2. Andre passiver .......00u0eneneenene eee nenenke serene senngee 29 0
3. Periodeafgrænsningsposter ........0000sseenee ene ereneeseveeee 30 9.354
Passiver i alt ........022000eeensesuenasenenkdn essensen denee 31 117.549
Ikke-balanceførte poster
1. Aktiver købt på termin ........00000susesesseessnkesesennnee 32 0
Noter
Gennemsnitlig indlån .....020eueeeusuuune ennen sene nnn enn kknee 33 89.957
Anm. Ovennævnte regnskab for pensionspuljer er baseret på en opgørelse efter Lagerprincippet. Ved beregningen af.
afkast til puljepensionskunderne kan pengeinstitutterne vælge at benytte det modificerede realisationsprincip.
Der kan herved opstå forskelle mellem ovennævnte regnskab de til put jepensionskunderne udarbejdede kunde-
oplysninger, jf. Finanstilsynets bekendtgørelse nr. 879 af 39. oktober 2 om puljepension m.v.
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC26
Instituttets navn
Årsregnskabet 1995.
København, den 15. februar 1996
JF on z
TAJ dl
Kaj Egon Hansen
Dirfktør Underdirektør
isse Grønfeldt
Regnskabschef
På
(direktionens underskrift) fee lo
rd
København, den 15. februar 1996
Tommy/Åg skov Thomsen
Pm sk]
Jul 2 Cheoce ere
Kurt Christiansen
fr
oe Løndal Torsten ER Udt
(bestyrelsens underskrifter)
Revisorernes påtegning
Som revisionschef har jeg revideret årsregnskabet for 1995 for Lån & Spar Bank A/S og det konsoliderede regnskab.
Revisionen er udført i overensstemmelse med almindeligt anerkendte revisionsprincipper og har omfattet de
revisionshandlinger, som jeg har anset for nødvendige.
Årsregnskabet og det konsoliderede regnskab er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav til
regnskabsaf læggelse og giver efter min opfattelse et retvisende billede af aktiver og passiver, den økonomiske
stilling samt resultatet.
( Bend ll
København, den 15. februar 1996
Bjarne Watff
É Revisionschef
Vi har revideret årsregnskabet og det konsoliderede regnskab for 1995 for Lån & Spar Bank A/S.
Revisionen er udført i overensstemmelse med almindeligt anerkendte revisionsprincipper og har omfattet de
revisionshandlinger, som vi har anset for nødvendige.
Årsregnskabet og det konsoliderede regnskab er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav til
regnskabsaf læggelse og giver efter vor opfattelse et retvisende billede af aktiver og passiver, den økonomiske
stilfing samt resultatet.
København, den 15. februar 1996
. revisor
Grothén BDO ScanRevision
Statsakt. Revisionsaktieselskab Statsaut. Revisionsaktieselskab
(revisorernes underskrifter)
Føranstående årsregnskab for 1995 godkendtes på den ordinære generalforsamling,
afholdt
i København, den 27. marts 1996
underskrift)
25.11.94 (31.12.94)
FAN Q SN ny enge gå van png
-— . i s g re: i ST ie
MD 183.504 110 PAS LK) 2 1 FEB. 7808
Ch.reg.nr. 0400 Lån £ Spar Bank A/S KD1
Koncernens navn
Resultatopgørelse for regnskabsåret 1995 Beløb
1.000 kr.
1. Renteindtægter m.v.
1.1 Rente af tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. .. 1 56.767
1.2 Rente af udlån m.v. 2.2.0 eeeeeeeesnueeenknekreneee 2 254.577
1.3 Rente af obligationer m.v. .....000000nunseeesennenene 3 64.831
1.4 Øvrige renteindtægter m.v. ....0000euenseeeevennnenene 4 1.544
I alt renteindtægter m.v. 2202220 eee renee 5 377.719
2. Renteudgifter m.v.
2.1 Rente til kreditinstitutter .........00rseeeereeeeree 6 3.727
2.2 Rente til indlån m.v. s...00seesereeesnennenenenennrne 7 187.128
2.3 Rente til udstedte obligationer m.v. .............2..- 8 0
2.4 Rente til efterstillede kapitalindskud og garantikapi-
tal m.v. sees esessskrenvennennes enes even nee 9 10.714
2.5 Øvrige renteudgifter m.v. .....s0ssseneeeeerereneneee 10 1.338
I alt renteudgifter m.v. 2... eeneeeeeereererevene 11 202.907
A.. Netto renteindtægter ........02000sssseeeesevrenrernneseee 12 174.812
3. Udbytte af aktier m.v. og andre kapitalandele
3.1 Udbytte af aktier m.v. ......0000rereeeeeensesseneseee 13 1.536
3.2 Udbytte af kapitalandele i associerede virksomheder og
øvrige betydende kapitalandele ........00rereseeene 14 0
3.3 Udbytte af kapitalandele i tilknyttede virksomheder .. 15 0
I alt udbytte af aktier m.v. og andre kapitalandele ...... 16 1.536
4. Gebyrer og provisionsindtægter m.v.
4.1 Garantiprovision ......0sseersseeseennenveerenenrenee 17 3.748
4.2 Gebyrer og andre provisionsindtægter m.v. ............ 18 53.070
I alt gebyrer og provisionsindtægter m.v. ................ 19 56.818
5. Afgivne gebyrer og provisionsudgifter ...................…. 20 6.494
B. Netto rente- og gebyrindtægter 2... 0ererenerseee 21 226.672
6. Kursreguleringer af værdipapirer og valuta m.v.)
6.1 Kursregulering af obligationer m.v. (+/-) ............ 22 34.949
6.2 Kursregulering af aktier m.v. (4/-) sssssseereeereneee 23 5.695
6.3 Kursregulering af pantebreve m.v. (+/—) 2.1... 24 3.367
6.4 Kursregulering af valuta (+/-) s.sssssessseseeveneree 25 1.669
6.5 Kursregulering af øvrige finansielle instrumenter (+/-) 26 0
6.6 Regulering vedrørende pensionspuljer (+/-) ........... 27 5.337
I alt kursreguleringer af værdipapirer og valuta m.v. (+/-) 28 40.343
vv
1) Underposterne 6.1 til 6.5 indeholder kursregulering på værdipapirer m.v., ERHVERVS- OG
der indgår i pensionspuljerne. Der korrigeres for disse kursreguleringer Orne RESEN
på underpost 6.6.
23 MAJ 1996
MG
25.11.94 (31.12.94)
DE, anede a
Ch.reg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Koncernens navn
KD2
Resultatopgørelse for regnskabsåret 1995
Beløb
10.
11.
12.
13.
14.
15.
F.
Andre ordinære indtægter ..........….000esekseeenernassese
Resultat af finansielle poster ..........0000esenrerseeennnee
Udgifter til personale m.v. og adæinistration
8.1 Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion
og repræsentantskab ......00000rsnensenenesseenenergnes
8.2 Personaleudgifter
8.2.1 Lønninger ......20000ueueeeeeeesk eee
8.2.2 Pensioner 2000 enes eee eres enes
8.2.3 Udgifter til social sikring ......0.0000ereeeeeeeee
8.3 Øvrige administrationsudgifter .......00rreeresrenerner
I alt udgifter til personale m.v. og administration .........
Afskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
9.1 Afskrivninger på immaterielle aktiver veere.
9.2 Afskrivninger på grunde og ejendomme .........0222000004.
9.3 Afskrivninger på maskiner og inventar .........2200020444
I alt afskrivninger på immaterielle og materielle aktiver ...
Andre driftsudgifter .........-..000eeeeenesernnnresrnenneee
Afskrivninger og hensættelser på debitorer (netto) ..........
Kursreguleringer af kapitalandele i associerede og tilknyt-
tede virksomheder samt øvrige betydende kapitalandele
12.1 Kursregulering af kapitalandele i associerede virksom-
heder og øvrige betydende kapitalandele (+/-) ..........
12.2 Kursregulering af kapitalandele i tilknyttede virksom-
heder (+/-) sasssseeeeeeeseneneneenenesgens nen sensersgne
I alt kursreguleringer af kapitalandele i associerede og til-
knyttede virksomheder samt øvrige betydende kapitalandele
(4/3 seen eneret ere rnsnveree
«+ Ordinært resultat ...........00s0eeeeeennneeeneenesesnnnenee
Ekstraordinære indtægter ........000000eeeseesereengnggngene
Ekstraordinære udgifter .........2222000eeessse ses ese kendeste
Resultat før skat .........0000eereenenenevenen eee nerne
Skat
15.1 Beregnet skat af årets indkomst ...........0000rererer«
15.2 Udskudt skat 2... erssseke sengen n enedes kk keneee
15.3 Efterregulering af tidligere års beregnet skat (+/-) ...
I alt skat .....sssesssseesee eee ere ennen erresernenes
25.11.94 (31.12.94)
Go IN IO Im Im
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
1.000 kr.
273.
70.
12.
59.
147.
10.
10.
25.
127
84.
12.
72.
24.
24.
47.
309
524
-125
973
826
244
727
895
284
099
383
544
597
597
172
115
015
272
Ch.reg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Koncernens navn
K03
Balance pr. ultimo regnskabsåret 1995 Beløb
AKTIVER
1.000 kr.
1. Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos
centralbanker m.v. ssssseseuesseeeeseeennekesne senere 1 14.300
2. Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker ....... 2 0
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v.
3.1 Tilgodehavender på opsigelse høs centralbanker ........ 3 100.000
3.2 Titlgodehavender hos øvrige kreditinstitutter ..........- 4 718.691
Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. i alt .......... 5 818.691
4. Udlån
4.1 Udlånskonti med adgang til variabel udnyttelse ........ 6 304.518
4.2 Andre udlån ..eeeueseeneneeeeeveneneneensennennnneee 7 2.724.864
Udlån i alt .......00sesesseeseseseese genrens sn snes tnnkrer 8 3.029.382
5. Obligationer m.v.
5.1 Obligationer m.v. ss.s000s00enensekks gense s ken nand ken 9 1.058.592
5.2 Egne obligationer m.v. s0s00reneeeneeeeenn vener enenen 10 0
Obligationer m.v. i alt ....000sseeeeenesee rss ennnekssneses 11 1.058.592
6. Aktier m.v. s.ss200sseeeesseeeeeeeeeenenen serene seen senene 12 120.928
7. Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betyd-
ende kapitalandele
7.1 Kapitalandele i kreditinstitutter ...........2000rr2sn… 13 Q
7.2 Kapitalandele i andre virksomheder ........00crreree… 14 3.538
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betyd-
ende kapitalandele i alt ..........00000eeverereeenenenrnee 15 3.538
8. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
8.1 Kapitalandele i kreditinstitutter ...........o roere. 16 o
8.2 Kapitalandele i andre virksomheder ......0000eeeeeeeeee 17 Q
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder i alt ............ 18 0
9. Ismmaterielle aktiver
9.1 Goodwill seeren eeeve ss nn nerne raser enes 19 Q
9.2 Øvrige immaterielle aktiver .......000srerersrrereeee 20 0
Immaterielle aktiver i alt ......2020eeereeekeeneereeneneee 21 0
10. Materielle aktiver
10.1 Grunde og ejendomme .......000s0rereneeeerennrevneee 22 92.164
10.2 Maskiner og inventar m.v. s..00000erreneuenrenennneer 23 15.345
Materielle aktiver i alt .....00000ssensesekerenennnnenenee 24 107.509
11. Egne kapitalandele .......00000rreeeeeeeneeeeeeveeseesevnets 25 1.879
12. Andre aktiver ......0000sreereeeeeesenaneesnksennenkksaknee 26 21.423
13. Periodeafgrænsningsposter .........2000sreeseeerkkeereeeee 27 42.604
Aktiver i alt ......00eeeeseeensee senere snnee 28 5.218.846
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S KD4
Koncernens navn
Balance, fortsat Beløb
PASSIVER
1.000 kr.
1. Gæld til kreditinstitutter
1.1 Gæld til centralbanker ....ssssseesseeeeseeeerkseekennnee 1 148.939
1.2 Gæld til øvrige kreditinstitutter ,......220000ereensnees 2 577
Gald til kreditinstitutter i alt ........200s0nerenererernsee 3 149.516
2. Indlån
2.1 Indlån på anfordring .........000000re esse enes rev kven 4 3.025.975
2.2 Indlån med opsigelsesvarsel 2... eeeereevennenee 5 121.762
2.3 Tidsindskud ......0000reeeueeeeeee eee enken enrngne 6 0
2.4 Særlige indlånsformer ......2000eeeeeneennkeneknekneree 7 1.224.333
Indlån i alt ......00eseseeeeenkenenne seek keen k ener nesnnee 8 4.372.070
3. Udstedte obligationer m.v. ......00000seesssesgeeskssennssken 9 0
4. Andre passiver .....200s00ueueeessesssseknnnnn sees vnenneee 10 117.464
5. Periodeafgransningsposter ........-00000eens enes venneneneee 11 17.295
6. Hensættelser til omkostninger
6.1 Hensættelser til pensioner og Lignende forpligtelser .…. 12 1.842
6.2 Hensættelser til eventualskatter ..........000rsereeveeee 13 0
6.3 Øvrige hensættelser til omkostninger .................... 14 3.927
Hensættelser til omkostninger i alt 2... 222. 15 5.769
7. Efterstillede kapitalindskud 2.........000reereeeererskenese 16 53.200
8. Egenkapital
8.1 aktiekapital/andelskapital/garantikapital ............... 17 280.798
8.2 Overkurs ved emission ........0r0rereveeerenvesnsnenese 18 41.627
8.3 Reserver ....000eeekeskreee eres e enken kneekenr erne 19 0
8.4 Opskrivningshenlæggelser ......000rrrveeeeeeeeskesenenese 20 0
8.5 Overført overskud eller underskud ,......00000esuusenseee 21 181.107
8.6 Forskelsbeløb vedrørende konsolidering .................. 22 0
Egenkapital i alt ...…......000eeseeeneeeerenensenernnner vere 23 503.532
Heraf minoritetsinteressers andel ..........200sossererereee 24 0
Passiver i alt .....sss0sseeeeeseeeenerener ennen egern nrknnee 25 5.218.846
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S KD05
Koncernens navn
Ikke-balanceførte poster Beløb
1.000 kr.
Ikke-balanceførte poster
1. Garantier m v.
1.1 Garantijer ....2ss0suueenseskesks enken ene ens nn kk kennenkkn 1 622.751
1.2 Accepter og endossementsforpligtelser m.v. .............. 2 0
Garantier m.v. i alt .....sss00ssessnesegesrsn generne engnrere 3 622.751
2. Andre forpligtelser
2.1 Uægte saigs- og tilbagekøbsforretninger ................. 4 0
2.2 Aktiver købt på termin ........000r0ueuseve even ens kene« 5 221.785
2.3 Uigenkaldelige kredittilsagn ........0s0eerereeekesnene 6 0
2.4 øvrige forpligtelser ......22000eeeeeereseeeeenrrnnkeneee 7 0
Andre forpligtelser i alt ........2000000eeeueunkenkkasnsadkkne 8 221.785
Ikke-balanceførte poster i alt .........0seeeeeeeenenenevvee 9 844.536
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Koncernens navn
KD6
Noter til koncernregnskabet 1995
Beløb
Ad. resultatopgørelsens post 1.4
Øvrige renteindtægter m.v.
1.4.1 Terminspræmie af fondsterminsforretninger .............---
1.4.2 Terminspræmie af valutaterminsforretninger ...............
1.4.3 Renter af swapforretninger .....2200rrenereneeereserengnee
1.4.4 Andre øvrige renteindtægter .........0000eseeeeresseresene
øvrige renteindtægter m.v. i alt .......00000eneeeeeseneenenenee
Ad. resultatopgørelsens post 6.5
Kursregulering af øvrige finansielle instrumenter
6.5.1 Kursregulering af fondsterminsforretninger (+/-) ........
6.5.2 Kursregulering af valutaterminsforretninger (+/-) .......
6.5.3 Kursregulering af swapforretninger (+/-) 2...
6.5.4 Kursregulering af optionsforretninger (+/-) .........12.…
6.5.5. Kursregulering af FRA's (+/-) s.sssseerererneeeennneennee
6.5.6 Kursregulering af andre finansielle instrumenter (+/-) ..
Kursregulering af øvrige finansielle instrumenter i alt ........
Ad. resultatopgørelsens post 8.1
Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentant-
skab
8.1.1. Lønninger og vederlag til bestyrelse ......22r00ereuneee
8.1.2 Lønninger og vederlag til direktion .......0000ereeennes
8.1.3 Lønninger og vederlag til repræsentantskab ..............
Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentant-—
skab i alt s..ssseeeeeeeeeeeneenggsengen egene ss enkes een nesesse
Ad. aktivpost 2
Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker
Forskellen mellem beholdningens anskaffelsesværdi og den højere
markedsværdi på opgørelsestidspunktet ..........000rereeeeeeenee
Ad. aktivpost 3
Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v.
Fordelt efter deres restløbetid
1. Anfordringstilgodehavender .........20000rrre ene ee nere nenkeee
2. Til og med 3 måneder ......20000eesenenaneen enken nng ene
3. Over 3 måneder og til og med et år .......s0sereeeeeennsneren
4. Over et år og til og med 5$ år .....sseeeeneseeeenenedkknknsen
5, Over 5 år s..ssessesseeeeee renses ennen enes ke negre neneeee
I alt assessor eseneseeessergeeerergerssggesnee
25.11.94 (31.12.94)
ma je fw in
ro je IN IO
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
1.000 kr.
oo Io Io IO IO fo lo
855
3.043
227
4.125
267.633
400.372
150.686
Q
0
818.691
Lån & Spar Bank A/S
Koncernens navn
Ch.reg.nr. 0400
Noter til koncernregnskabet 1995 Beløb
1.000 kr.
Ad. aktivpost 4
Udlån
Fordelt efter deres restløbetid
1. På anfordring .......22000seeeeeeeerenesessenereenennerrngee 1 56.038
2. Til og med 3 måneder .....00000000ee sees nekee ken ene neeesken 2 14.821
3. Over 3 måneder og til og med et år .....000reeenseereeneeee 3 30.334
4. Over et år og til og med 5 år .......000se ken eesesenknneee 4 1.032.057
5. Over 5 år søsssseneneeeenereesenseseneneeenennnenerensgnenee 5 1.896.132
I alt ssssssseeeeeuseeegreseeensenns ks enes nk sene keen s sn sesereee 6 3.029.382
Ad. aktivpost 4.2
Andre udlån
Fordelt efter kategorier
a. Leasingkontrakter
i. Udleasede ejendomme .....00000eeenekknn ek es enke nen nnne 7 0
ii. Udleasede maskiner og driftsinventar .................. 8 0
iii. Andet s...s00seeeeeeeeeeeeeeernereneeeren eneste 9 0
I alt .asssesseseseeeseesenr ennen enes ennen sense esense 10 o
b. Pantebreve .....200000eeseereeeeeeeeeere nens nen ene sennenee 11 71.716
c. Øvrige udlån ......00000eeeeeenenee ungen kanen ner nnekee 12 2.653.148
Andre udlån i alt ....ss00sseneeseeeeeeenenneks nn keen eee genrekee 13 2.724.864
Ad. aktivpost 5
Obligationer m.v.
Obligationer m.v. der udløber i næste regnskabsår .............- 14 286.498
Ad. aktivpost 5
Obligationer m.v.
a. Obligationer m.v. værdiansat til markedsværdi .............. 15 1.058.592
b. Forskellen mellem købsprisen på beholdningen af obligationer
m.v. under a og den højere markedsværdi på opgørelsestids-
punktet ” ssseeeeeenueeneeeneeenenneeeene nere eneseeste 16 29.376
c. Obligationer m.v. der ikke er værdiansat til markedsværdi .. 17 0
d. Forskellen mellem købsprisen på beholdningen af obligationer
m.v. under c og den højere markedsværdi på opgørelsestids-
punktet ” ssssseeeeeeeeeesereereeeks ener ekkeenseneneneee 18 o
1)
gennemsnitspriser eller FIFO-metoden.
25.11.94 (31.12.94)
Forskellen opgøres for den samlede beholdning. Opgørelsen kan baseres på vejede
Ch.reg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Koncernens navn
KD8
Noter til koncernregnskabet 1995 Beløb
Ad. aktivpost 5
obligationer m.v.
Varigheden på beholdningen af fast forrentede kroneobligationer
(varigheden beregnes på grundlag af de af Københavns Fondsbørs
beregnede varigheder og angives med 3 decimaler)................ 11 3,105
1.000 kr.
Ad. aktivpost 5.1
Obligationer m.v.
5.1.1 Noteret på Københavns Fondsbørs ......20000sereereeseneee 12 1.058.592
5.1.2 Noteret på andre børser ......00000e00ne renee ennkknnnkee 13 0
5.1.3 Andre ......s0ssuseeeesesereneeee nende evner rent dr kene 14 0
Obligationer m.v. i alt ,.....0000000nenenennennennkknn es enene 15 1.058.592
Ad. aktivpost 6 Finansielle Finansielle I alt
Aktier m.v. anlægsaktiver omsætningsaktiver
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr.
6.1 Noteret på Københavns
Fondsbørs ssesseerreee« 1 0 6 46.988 16 46.988
6.2 Noteret på andre børser 2 0 7 9.006 17 9.006
6.3 Andre aktier .......... 3 25.654 8 39.280 18 64.934
6.4 Øvrige kapitalandele .. 4 o 9 0 19 (
Aktier m.v. i alt ......... 5 25.654 10 95.274 20 120.928
Ad. aktivpost 6
Aktier m.v.
a. Finansielle omsætningsaktiver værdiansat til markedsværdi .. 21 95.274
b. Forskellen mellem købsprisen på finansielle omsætningsakti-
ver under ,a og den højere markedsværdi på opgørelsestids-
punktet ” sssseeneeeeeeenssnng renser gense eger essens 22 1.741
c. Finansielle omsætningsaktiver der ikke er værdiansat til
markedsværdi 000 eeeueeneseessseeennennen esse ek ne nnenee 23 0
d. Forskellen meliem købsprisen på finansielle omsætningsakti-
ver under, c og den højere markedsværdi på opgørelsestids-
punktet ” sssenseeeeeeeeereregsn essens erne gennet 24 O
1) Forskellen opgøres for den samlede beholdning. Opgørelsen kan baseres på vejede
gennemsnitspriser eller FIFO-metoden.
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S KD9
Koncernens navn
Noter til koncernregnskabet 1995 Beløb
1.000 kr.
Ad. aktivpost 6
Aktier m.v.
Specifikation af finansielle anlægsaktiver
A. Samlet købspris primo ....0200s0eeenessesserensneverenenneen 1 25.654
a. Årets tilgang ,..2200000sereeesnenrseernk en akkekkkskrne 2 Q
b. Årets afgang .......00r0eneeeeenrsseeeseneessssssennnnee 3 0
c. Årets valutakursregulering (+/—) ssssssreenenesesesenene 4 0
B. Samlet købspris ultimo på aktiver i behold ................. 5 25 .654
C. Opskrivninger Primo ......20s0ssseeeeeeeeesenseeneeeenserenen 6 0
a. Årets opskrivninger ......22000erereeeereereensenessesen 7 o
b. Tilbageført opskrivning .....20000r0rrskeserensnenenenes 8 0
c. Valutakursregulering af opskrivning (+/-) ............…… 9 Q
D. Opskrivninger ultimo på aktiver i behold 0000044. 10 0
E. Nedskrivninger primo ......00000s0eeeeeeeeeeeeeeeeeeernnneee 11 0
a. Årets nedskrivninger ...2200seeeneeeassrenesrereserreree 12 o
b. Tilbageført nedskrivning ,...22000000eueeekenenneneneee 13 0
c.. Valutakursregulering af nedskrivning (+/—) s...200022240 14 0
F.. Nedskrivninger ultimo på aktiver i behold ...…............... 15 0
G. Bogført beholdning ultimo (8 + D -— F) 00 reerereeee 16 25.654
Ad. aktivpost 7
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betydende
kapitalandele
7.1 Noteret på Københavns Fondsbørs .......2.20000uereeenenenkse 17 o
7.2 Noteret på andre børser ....s00seesevenseseeeneensedeenner 18 0
7.3 Andre aktier ....0000eeeeenekees nens kkknnnn rr rekennenee 19 3.538
7.4 Øvrige kapitalandele .........--00rrreeree uken enker nenenene 20 0
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betydende
kapitalandele i alt ........000eeeeeeeeerererereernee kreere 21 3.538
Ad. aktivpost 7
Kapitalandele 1 associerede virksomheder og øvrige betydende
kapitalandele
Værdien af beholdningen af noterede aktier til de officielle
ultimokurser seeren enrnreeese ener ne rent rnnke ane 22 Q
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S KD10
Koncernens navn
Noter til Koncernregnskabet 1995 Beløb Beløb
Ad. aktivpost 7
Kapitalandele i associerede virksomheder og
øvrige betydende kapitalandele
Specifikation af finansielle anlægsaktiver
Aktivpost 7.1 Aktivpost 7.2
Kapitalandele i Kapitalandele i
kreditinstitutter andre virksomheder
1.000 kr. 1.000 kr.
A. Samlet købspris primo 2... nsesesssrseneee 1 o 17 1.871
a. Årets tilgang .....00000rerreeeneskee es e sekserne 2 0 18 0
b. Årets afgang .......2000enerseeeeesskse eee kenreneneneee 3 Q 19 0
c. Årets valutakursregulering (+/—) s.ssseeeeeeersnssgssnnes 4 0 20 0
B. Samlet købspris ultimo på aktiver i behold ..….............. 5 o 21 1.871
C. Opskrivninger primo 0000000 eeeesese sek snss ene nnkenee 6 0 22 1.245
a. Årets opskrivninger .....2.00000useeeereresrevenkvenneree 7 0 23 421
b. Tilbageført opskrivning ........22000esessuskeneesenssees 8 0 24 0
c. Valutakursregulering af opskrivning (+/—) ss.ssesseseeree 9 Q 25 0
D. Opskrivninger ultimo på aktiver i behold ................... 10 0 26 1.667
E. Nedskrivninger primo .........00000eeeseeeeeeeeeenenenevrnee 11 Q 27 0
a. Årets nedskrivninger ..........000seseeerveneenneenenene 12 0 28 Q
b. Tilbageført nedskrivning ....20000eeeensessenkknnnnnenee 13 0 29 0
c. Valutakursregulering af nedskrivning (+/—) .............- 14 Q 30 0
F. Nedskrivninger ultimo på aktiver i behold .................. 15 0 31 o
G. Bogført beholdning ultimo (B + D — F) ...….…....seereerverere 16 0 32 3.538
Ad. aktivpost 8
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
8.1 Noteret på Københavns Fondsbørs .....22000ssseeseeee ennen nerne ennrenne 33 0
8.2 Noteret på andre børser .........000seuueeeee ennen sekserne even nere kne dede nennee 34 0
8.3 Andre aktier .....ssseseeeeseseenenne ges en ener kernerne ennen snsnegngnes 35 Q
8.4 Øvrige kapitalandele ......-200000erseeeeeeeereven renerne nen essens sknnvrneee 36 0
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder i alt ..........0sssseseeeeeeeeeknnrenenknene 37 Q
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Koncernens navn
KD11
Noter til koncernregnskabet 1995
Beløb
Ad. aktivpost 8
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
1.000 kr.
Værdien af beholdningen af noterede aktier til de officielle ultimokurser ............. 18 0
Ad. aktivpost 8
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Aktivpost 8.1 Aktivpost 8.2
Kapitalandele i Kapitalandele i
kreditinstitutter andre virksomheder
1.000 kr. 1.000 kr.
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder eksklusive kapitalandele
1 modervirksomhed:
A. Samlet købspris primo ........00000eeeeeereeeeeeeeeeneeennngee 1 0 19 0
a. Årets tilgang .....000rreeuneneeeeeenksek uns n nes en sekdeene 2 Q 20 0
b. Årets afgang ......00000seneneeuk eee seeren eee gevee 3 0 21 0
Cc. Årets valutakursregulering (+/—) s.sseseeesseeseneeenenene 4 0 22 0
B. Samlet købspris ultimo på aktiver i behold ................... 5 0 23 [4
C. Opskrivninger primo 2......000000eeeseerenentenekensenknasken 6 0 24 0
a. Årets opskrivninger ......000000eeeeeeesueeeenerenknnsven 7 0 25 0
b. Tilbageført opskrivning ...2000eeenesseeenesen kager segese 8 0 26 0
c. Valutakursregulering af opskrivning (+/-) ss. reeernee« 9 0 27 0
D. Opskrivninger ultimo på aktiver i behold ....................- 10 0 28 0
E. Nedskrivninger primo ......0000000euueeesesenenkseens ennen 11 0 29 0
a. Årets nedskrivninger ........00s0eseessen keen eenennenee 12 0 30 0
b. Tilbageført nedskrivning ......2000reeeneeeesessesennnsnnee 13 0 31 O
c. Valutakursregulering af nedskrivning (+/-) s..sscrrsereeeee 14 0 32 [4
F. Nedskrivninger ultimo på aktiver i behold ...................- 15 0 33 0
G. Bogført beholdning ultimo (B+ D- F) sees eeeeeeereeeree 16 0 34 0
Kapitalandele i modervirksomhed:
H. Bogført beholdning ultimo 2... eeeeereeeeneseee 17 0 35 0
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Koncernens navn
KD12
Noter til koncernregnskabet 1995
Beløb
Beløb
Ad. aktivpost 9
Immaterielle aktiver
A. Anskaffelsesværdi primo .......20000reererenerersvensnenneee
a. Årets tilgang sseerrerererreueeseessnkr enker nrennnen
b. Årets afgang .....00000eereseeeeennerenree rss nensenseenen
c. Årets valutakursregulering (+/—) sasssseeerseserennnnernee
B. Anskaffelsesværdi ultimo på aktiver i behold ...............
C. Afskrivninger primo .......2200reeererererneeneenetknkkneee«
a. Årets afskrivninger ..s000000eresnenessnee nen snensenenen
b. Årets straksafskrivninger af goodwill 2... rreeess
c. Årets nedskrivninger 2... ekeeeeeeessnenenen
d. Tilbageført af- og nedskrivninger ........20000eseneenene
e. Valutakursregulering af af- og nedskrivning (+/-) ......-
D. Afskrivninger ultimo på aktiver i behold .....-...000000044.
E. Bogført beholdning ultimo (B - D) ....…...s00susereessrneeeee
F. Heraf udgør forskelsbeløb vedrørende konsolidering .........
25.11.94 (31.12.94)
Aktivpost 9.1
Aktivpost 9.2
Goodwill øvrige immaterielle
aktiver
1.000 kr. 1.000 kr.
1 Q 15 0
2 0 16 0
3 0 17 o
4 0 18 0
5 0 19 o
6 0 20 0
7 o 21 0
8 Q
9 0 22 0
10 0 23 0
11 0 24 0
12 Q 25 0
13 0 26 0
14 O
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S KD13
Koncernens navn
Noter til koncernregnskabet 1995 Beløb Beløb
Ad. aktivpaost 10
Materielle aktiver
Aktivpost 10.1 Aktivpost 10.2
Grunde og Maskiner og
ejendomme inventar m.v.
1.000 kr. 1.000 kr.
A. Anskaffelsesværdi primo 2... nsenkeeknnee 1 94.028 18 48.393
a. Årets tilgang .....00000keeeeeeereereneene sanne neereer 2 o 19 6.922
b. Årets afgang 20000 rseeeseees eee needed kknnner 3 369 20 567
c. Årets valutakursregulering (+/-) ssssseeereseesrerrernnee 4 0 21 0
B. Anskaffelsesværdi ultimo på aktiver i behold ............... 5 93.659 22 54.748
C. Opskrivninger primo .....00000reeseeeeeeeerenneneseennveveee 6 0
a. Årets opskrivninger ...-200000eeeeeeeenneenennenenknnnnee 7 0
b. Tilbageført opskrivning ....200rereeeeeseesereenteenneen 8 0
c. Valutakursregulering af opskrivning (+/—) .........-2.-4…- 9 0
D. Opskrivninger ultimo på aktiver i behold ..................- 10 O
E. Afskrivninger primo .....0000sssnesssesesseeekrenesesavenee 11 1.356 23 29.528
a. Årets afskrivninger ....2.2.220ereeenesen keen ken nnene 12 284 24 10.087
b. Årets nedskrivninger ....22000eeeeeeeeeseeseeenenrrnegeee 13 0 25 0
c. Tilbageført af- og nedskrivning ...00000eeeeerenerereenes 14 145 26 212
d. Valutakursregulering af af- og nedskrivning (+/-) ....... 15 0 27 0
F. Afskrivninger ultimo på aktiver i behold ..........000014.. 16 1.495 28 39.403
G. Bogført værdi ultimo (B + D-— F) ss... sueseeeresrerenrgnes 17 92.164 29 15.345
Herudover er der i løbet af regnskabsåret foretaget straks-
afskrivninger på maskiner og inventar m.v. på i alt ........... 30 o
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S KD14
Koncernens navn
Noter til koncernregnskabet 1995 Beløb
1.000 kr.
Ad. Grunde og ejendomme
a. Ejendomme, som koncernen har erhvervet til egen brug ....... 1 92.164
b. Ejendomme, som koncernen har overtaget i forbindelse med af-
vikling af engagementer, og som søges afhændet ............. 2 0
c. Seneste ejendomsværdi (uvurderede ejendomme medtages til an-
skaffelsesværdi) 200 reeeeeeee ennen eee skkknreree 3 63.976
d. Andre ejendomsinteresser .......2000ereseeeneneeeneneskene 4 0
A. Ejendomsinteresser i alt (atbtd) ...…....20000ssrukerenneenee 5 92.164
B. Heraf ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditvirk-
somhed .....0000eseseesnseesensene generes egene rsene 6 1.725
C. Ejendossinteresser, hvori der ikke drives kreditvirksomhed i
procent af koncernens ansvarlige kapital (med 3 decimaler) . 7 0,3512%
Ad. aktivposterne 2-5 og 12-13
De i koncernregnskabet indgåede virksomheders samlede tilgode-
havende hos dattervirksomheder, der ikke indgår i koncernregn-
skabet .....0000eereeeeeneeneenee terne renen sek venne sene knse 8 0
Ad. aktiver i alt
Mellemværender i fremmed valuta ........000euuureeeeensnrsnsee 9 6.283
Ad. passiver i alt
Mellemværender i fremmed valuta ..........s00eeeeeveneeenneer 10 2.822
Ad. valutarisici )?
Valutakursindikator I ...0sssseeeee sene eeeeneneensk sek nedkkene 11 3.380
Valutakursindikator 1 i pct. af egenkapital (3 dec.) .......... 12 0,671%
Valutakursindikator 2 s.0oueeueeeenensen egnen nnnenkansseksene 13 25
Valutakursindikator 2 i pct. af egenkapital (3 dec.) .......... 14 0,005%
1)
Opgøres svarende til opgørelsen på KA 14 i koncernernes 13. måneds-
indberetning. Der henvises i øvrigt til Finanstilsynets rapport "Valu-
tarisici i pengeinstitutter", udsendt af Finanstilsynet i januar 1991.
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S KD15
Koncernens navn
Noter til koncernregnskabet 1995 Beløb
1.000 kr.
Ad. passivpost 1
Gæld til kreditinstitutter
Prioritetsgæld i faste ejendomme...........00seeen user seeren keen serene rknnkee 11 437
Ad. passivpost 1
Gæld til kreditinstitutter
Fordelt efter restløbetid
1.1.1. Anfordringsgeld ......0000seeeeeeeeeseeeeee vennerne sene nen e kk vene 12 149.516
1.1.2 Til og med 3 måneder .......000eeueeneneses enn aensn nesker ee ennen rsennee 13 0
1.1.3 Over 3 måneder og til og med et år ......00000ensuee enke enes enn ene kt kevenee 14 0
1.1.4 Over et år og til og med 5 år .....000seeeeeneeens ene eee enken nen ken nen enennnee 15 0
1.1.5 Over 5 år suse eeerneeeseseneeneenenen ge ses enes seere veere ere een ennne 16 0
I alt sssssseeeeeekeensensenese keen ennen sene en kn sees enes e ng e reden rnenenee 17 149.516
Ad. passivpost 2.2, 2.3 og
2.4 Passivpost 2.2 Passivpost 2.3 Passivpost 2.4
Indlån med op- Tidsindskud Særlige
sigelsesvarsel indlånsformer
Fordelt efter restløbetid 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr.
2.2.1 Til og med 3 måneder 1 121.762 6 0 18 462.487
2.2.2 Over 3 måneder og
til og med et år ... 2 O 7 0 19 35.024
2.2.3 Over et år og til
og med 5 år......... 3 0 8 0 20 193.738
2.2.4 Over 5 år .......... 4 0 9 0 21 533.084
I alt s..sssssseseerereeeee 5 121.762 10 Q 22 1.224.333
Ad. passivpost 3
Udstedte obligationer m.v.
Fordelt efter restløbetid
a. Til og med 3 måneder ........0eeeeeeeusenen eee e vennerne nere esserne enn rnnee 23 0
b. Over 3 måneder og til og med et år ........0sssssnneeee eee ennen ennen ener eveve 24 Q
c. Over et år og til og med 5 år ss.sssssssee sneen eee renen ennen enee 25 o
d. Over 5 år ssssseneeeeesseeeen se ennn nende renerne neuen 26 0
I alt sssssssseeennveneeeeeeenneke neger ennen rn esen ennen rnnee 27 Q
Ad. passivpost 6
Heraf udgør forskelsbeløb vedrørende konsolidering .........00veeeeerereerenerereeee 28 0
Ad. passivposterne 1-7
De i koncernregnskabet indgåede virksomheders samlede gæld til dattervirksomheder, der
ikke indgår i koncernregnskabet ...........0000eeereeeeeeene nen enernenene nende eesnke 29 O
25.11.94 (31.12.94)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Koncernens navn
KD16
Noter til koncernregnskabet 1995 Beløb
1.000 kr.
Ad. fast forrentede aktiver
Aktivpost.
2. Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker ........ 1 0
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. .......020000e0s 2 795.000
4. Udlån .....s000eeeeegeeerereeeeeee erne vanker sneen enense 3 127.363
5. Obligationer ...........00s2sssssseseseseneeesenssrksnsense 4 99.955
A. Ialt ssseeeeeeeeeeeeseeeveneneevnne seek nens keen ene nknnee 5 1.022.318
B. Finansielle renteinstrumenter (køb) .....000s0seserekeesree 6 0
Ad. fast forrentede passiver
Passivpost.
1. Gæld til kreditinstitutter ............200rsssekerereeseneee 7 0
2. Indlån .......000ssseeeeereeeenee serene akerrr eneret 8 101.014
3. Udstedte obligationer m.v. ......0000ensneeeereeeeennsnneeee 9 0
7. Efterstillede kapitatindskud ............0000srrereeeeeeeeee 10 53.200
A. Ialt sus ueeeeeueeeeseeeeseees gene enes een erne nee 11 154.214
B. Finansielle renteinstrumenter (salg) .....0000eeeeerersenene 12 0
Ad. solvensprocent]?
1... Solvensprocent: 8 pct.-kravet (med 3 decimaler) ............ 13 14, 344%
eller
2. Solvensprocent: 10 pct.-kravet (med 3 decimaler) ........... 14 0,000%
Ad. kapital sammensætning og vægtede aktiver og ikke-balanceførte
poster
1. Kernekapital efter fradrag ............0r0eeeeeeeerennerene 15 501.653
2. Medregnet supplerende kapital og ansvarlig indskudskapital . 16 53.200
3. Ansvarlig kapital og ansvarlig indskudskapital efter fradrag 17 552.266
4. Vægtede aktiver og ikke-balanceførte poster i alt .......... 18 3.850.157
1)
21.11.95 (31.12.95)
Opgjort i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse af 8. december 1994 om kapitaldæk-
ningsregler for pengeinstitutter og visse kreditinstitutter.
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Koncernens navn
KD17
Noter til koncernregnskabet 1995 Beløb
Ad. antal beskæftigede i regnskabsåret omregnet til heltids- Antal
beskæftigede (med 3 dec.)
Antal beskæftigede i virksomheder, der indgår i koncern-
regnskabet ....0000eseeneeeeeeseneesseeeenerenenreenennterevenee 1 276,175
Antal beskæftigede i dattervirksomheder, der ikke indgår i
koncernregnskabet .....s00ereuenseesee enes enskernrtee 02000
Antal beskæftigede i alt .........000seeeeueeeneerennnesnenenses 3 276,175
Ad. pensionstilsagn 1.000 kr.
Kapitaliserede værdi af pensionstilsagn
a. Ubetingede pensionstilsagn .......222000u0uekensses skansen 4 1.842
b. Pensionstilsagn, der træder tilbage for kreditorer, men
fyldestgøres før egenkapital .....222000resseeereesnesnnnns 5 0
Ad. bestyrelse, direktion og repræsentantskab
Størrelsen af lån til samt pant, kautioner eller garantier
stiftet for medlemmerne i koncernens
a. Bestyrelse ...s000reeeeeseeeseenneen negre ener venne 6 2.519
b. Direktion ....-0000eeeeeeennss nes egg es e egnens keg enken nne 7 0
Cc. Repræsentantskab ....000eeeeeeeeeeeeesneeeene nsten senneee 8 5.023
25.11.94 (31.12.94)
cCh.regqg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Koncernens navn
KD18
Koncernregnskabet 1995
København, den 15. februar 1996
Der henvises til FC26
(direktionens underskrift)
København, den 15. februar 1996
Der henvises til FC26
(bestyrelsens underskrifter)
Revisorernes påtegning
København, den 15. februar 1996
Der henvises til FC26
(revisorernes underskrifter)
Foranstående årsregnskab for 1995 godkendtes på den ordinære generalforsamling,
afholdt
København, den 27. marts 1996
København, den 27. marts 1996
Der henvises til FC26
25.11.94 (31.12.94)
(dirigentens underskrift)
Ch.reg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Koncernens navn
KD18
Koncernregnskabet 1995
København, den 15. februar 1996
Der henvises til FC26
(direktionens underskrift)
København, den 15. februar 1996
Der henvises til FC26
(bestyrelsens underskrifter)
Revisorernes påtegning
København, den 15. februar 1996
Der henvises til FC26
(revisorernes underskrifter)
Foranstående årsregnskab for 1995 godkendtes på den ordinære generalforsamling,
afholdt
København, den 27. marts 1996
København, den 27. marts 1996
25.11.94 (31.12.94)
»aseesiadeeee0 nt
oo
w
Mi
OG
md
Visoner og mål
2 1 FEB. 1995
Visioner og mål
Lån & Spar er en kendt dansk lønmodtagerbank,
og en fremtrædende lavprisbank, der tilbyder fi-
nansielle serviceydelser efter et offensivt direkte
bankkoncept.
Banken udbyder enkle og overskuelige produk-
ter, der muliggør et valg, så lønmodtageren selv
bestemmer graden af service og den dertil hø-
rende pris. Gebyrer udformes som adfærdsregule-
rende gebyrer, således at kunden har et valg.
Banken anser det som en meget væsentlig op-
gave at rådgive lønmodtagerne om, hvordan de
bedst og billigst bruger banken.
Det er Lån & Spars ambition at opnå en bety-
delig vækst i Danmark, og en dertil hørende indtje-
ning. Grundlaget herfor er dygtige og velengage-
rede medarbejdere, en visionær og målrettet
ledergruppe, en klar strategi, en åben og gennem-
sigtig kommunikation, relevant teknisk niveau og
finansiel styrke.
Siden introduktionen har Lån & Spar løbende
tilpasset sig den stadig større ændring i forbruger-
adfærden, der tilsiger større åbenhed og gennem-
sigtighed omkring pengeinstitutternes priser og
produkter, og en deraf følgende stigende shop-
pingtendens.
Lån & Spars finansielle ydelser er opbygget af
en række delelementer, såsom
- produkter
- priser
- markedsføring
- distributionssystem
- kommunikation
- virksomhedskultur
- reel omkostningsbevidsthed hos alle
- reel indtjeningsbevidsthed hos alle.
Da Lån & Spars priser og produkter kan efter-
lignes af alle, prioriterer ledelsen af virksomheden
de øvrige nævnte elementer i de finansielle ydel-
ser meget højt.
Det er Lån & Spars ambition fortsat at forene
virksomhedens image med virksomhedskulturen,
så det billede, der dannes af virksomheden, er
åbent, ærligt og reelt.
Det er ligeledes ambitionen fortsat at skabe
sammenhæng mellem de holdninger, aktionæ-
rerne står for, udviklingen i forbrugeradfærden, og
de holdninger, Lån & Spar står for.
Det indgår i Lån & Spars målsætning, at Sel-
skabet:
- alene beskæftiger sig med lønsomme områder
- kun opererer på områder, hvor banken har el-
ler forventes at kunne få en høj grad af sær-
kompetence
- vokser ved organisk udvikling i takt med indtje-
ningen
- satser på udviklingen af Selskabets infrastruk-
tur
- har et højt informationsniveau overfor offentlig-
heden, aktionærerne og medarbejderne
- koncentrerer sin virksomhed indenfor området
traditionel pengeinstitutvirksomhed.
Målsætningen kan nås gennem en bevidst an-
vendelse af Selskabets ressourcer, som er
- medarbejdere og ledere
- samarbejdspartnere
- viden om udvikling, produktion og markedsfø-
ring af finansielle ydelser
- finansiel styrke
- informationsteknologi.
Lån & Spar vil fastholde en klar selvstændig identi-
tet, der kan befæste opfattelsen af Lån & Spar
som en markeds- og udviklingsorienteret dansk
bankvirksomhed med særkompetence på området
kvalitet i forhold tif pris, som er en god arbejds-
plads, der kan tiltrække og fastholde dygtige og
engagerede medarbejdere, som den skærpede
nationale og internationale konkurrence forudsæt-
ter.
Gennem sine handlinger og resuttater vil Lån &
Spar arbejde for, at Selskabet er attraktivt for inve-
storer.
ERHVERVS- OG
Ore YRELSEN
2.3 MAJ 1996
MG
Beretning
Årsberetning for
regnskabsåret 1995
Årsberetningen er opdelt i 3 afsnit. Først beskrives
hvilke aktiviteter, banken har gennemført i 1995,
derefter beskrives det finansielle helbred, der om-
fatter henholdsvis den økonomiske baggrund, re-
sultatet for 1995 og balancen ultimo 1995. Afslut-
ningsvis beskrives det strategiske helbred, der
omfatter medarbejderne, teknologi, konkurrence-
situationen, kunderne og fremtiden.
Aktiviteterne i 1995
Bankens ressourcer har i 1995 været rettet mod
en fortsat kvalitets-, service- og teknologiudvikling
såvel på de ydre linier, som på de indre linier.
Aktivitetsniveauet vil vi betegne som tilfredsstil-
lende.
Debat om ændret konkurrencelovgivning
Folketinget og regeringen har flere gange de se-
nere år opfordret erhvervslivet til at bidrage til
samfundsdebatten og dermed udviklingen af det
danske samfund, Det er vi enige i, hvorfor det
også er bankens opfattelse, at vi har en forplig-
telse til at bidrage til samfundsdebatten på rele-
vante områder. Det fandt vi anledning til i februar
1995, hvor der var et politisk ønske om en æn-
dring af konkurrenceloven i lyset af den nationale
og internationale samfundsudvikling, der har fun-
det sted siden de tidligere reglers vedtagelse.
Netop på bankområdet er der sket væsentlige
ændringer i konkurrencemiljøet. Hvor den gæl-
dende lovgivning er bygget op under en bank-
struktur bestående af 8 større pengeinstitutter,
mange mellemstore og endnu flere mindre delta-
gere, fik vi i 1990 en helt anden markedsstruktur i
Danmark, bestående af 2 megabanker med en
markedsandel på nær 2/3 samt 3 større og mange
mindre og mellemstore deltagere. Vel at mærke i
en sektor, der i fællesskab havde opbygget en i
øvrigt enestående infrastruktur, hvor magtbalan-
cen var bygget op omkring størrelsen af markeds-
andele,
Den konkrete anledning var en forvridning af
gebyrstrukturen i forbindelse med kundernes an-
vendelse af Dankort, Med baggrund i betalings-
kortloven aftalte bankerne ved Dankortets intro-
duktion, at da forretningerne lovmæssigt var for-
hindret i at deltage i finansieringen af den bespar-
elsesfremmende Dankort løsning, skulle forretnin-
gens bank betale halvdelen af omkostningen,
mens forbrugerens bank skulle betale den anden
halvdel.
Uden drøftelse i aktionærkredsen vedtog be-
styrelsen i PBS - Pengeinstitutternes Betalings-
Systemer, der bl.a. har 4 repræsentanter fra de to
største banker - at ændre fordelingen, Pr. 1. okto-
ber 1994 blev forretningens banks andel af beta-
lingen nedsat til ca. det halve, mens forbrugerens
banks andel forblev uforandret. Ændringen skete
samtidig med, at KonkurrenceRådet udsendte
undersøgelsesresuitatet af deres vurdering af
betalingsformidlingsområdet. Undersøgelses-
resultatet, der havde været til forhåndsudtalelse i
Finansrådet, er dateret 30. september 1994. Bre-
vet fra PBS omhandlende ændret fordeling er da-
teret 1. oktober 1994.
I undersøgelsesresultatet konkluderer Kon-
kurrenceRådet overordnet:
»Førholdene på betalingsformidlingsområdet
indebærer imidlertid, at KonkurrenceRådet fortsat
vil følge udviklingen på området for at overvåge,
om der i fremtiden opstår problemer omkring de
strukturelle forhold og/eller den etablerede regule-
ring og ændringer heri."
Analogt med de ovenfor beskrevne forhold om
fordelingen af omkostningerne ved kundernes
brug af Dankort indgår gebyrer mellem bankerne
(Interbankgebyrerne), når kunderne bruger deres
Dankort i forskellige bankers automater. Om dette
område udtaler KonkurrenceRådet blandt andet:
a0…4544…«
ea eee eee ……«
Beretning
”FERERNRNRE SN
,l øjeblikket fastsættes den fælles regulering af
interbankgebyrerne ved aftaler indgået i Finans-
rådets regi. På denne baggrund vil Køonkurrence-
Rådet være opmærksom på, hvorvidt interbank-
gebyrerne og eventuelle kommende justeringer
heraf vil afspejle en acceptabel balance mellem
pengeinstitutter med modstridende interesser."
På trods af KonkurrenceRådets udtalelser og
vore indvendinger gentog PBS' bestyrelse forvrid-
ningen i 1995, idet man fjernede den sidste rest af
forretningens banks betaling for brug af Dankort,
så det nu alene er forbrugerens bank, der betaler
regningen. Det er med tilfredshed, at Lån & Spar
kan konstatere, at KonkurrenceRådet af sig selv
har taget sagen op med PBS. Vi finder det uac-
ceptabelt, at majoritetsaktionærer i PBS bruger
deres indflydelse til at fremme egne interesser.
Endvidere finder vi det ikke acceptabelt, at hele
omkostningen indirekte væltes over på forbru-
gerne, mens forretningerne går fri.
For Lån & Spar har det været et entydigt ek-
sempel på, at den gældende konkurrencelov ikke
er velfungerende. Det er vi ikke alene om at mene.
OECD gav i 1992/93 udtryk for det samme. Kon-
kurrenceRådet er betænkelig - se ovenfor. Efter at
Lån & Spar i en debatartikel i Berlingske Tidende
den 7. februar 1995 havde givet udtryk for sine
synspunkter, kom konkurrencelovsudvalget senere
på året med sin betænkning, hvor vi hæfter os
ved, at de særligt sagkyndige professorer i udval-
get udtrykker samme betænkelighed som os. Ikke
mindst ønsket om ikke at tilpasse sig resten af
EU's lovgivning vækker undren. Advokatrådets
vurdering af at en konkurrencelov, der ikke svarer
til EU lovgivningen, vil give anledning til juridisk
kaos og store advokatregninger, aftvinger megen
respekt.
De økonomiske vismænd og senere Finansmi-
nisteriet når senere til samme konklusion. Det er
derfor med tilfredshed, at vi konstaterer, at rege-
ringen vil overveje sagen yderligere, inden man
går i Folketinget med et lovforslag.
Filialer
Som nævnt i 1994 beretningen etablerede vi i
1994 3 nye filialer i Lyngby, Kolding og på Højbro
Plads i København. Vi ønskede ikke at etablere
yderligere filialer, før vi havde set, hvordan de 3
nye kom afsted.
Det er gået godt. Såvel Lyngby som Højbro
Plads filialerne bidrager nu positivt til dækning af
bankens centralt afholdte omkostninger. Filialen i
Kolding udvikler sig også godt. Vi havde budgette-
ret, at filialen ville bidrage positivt efter sit 3. drifts-
år, men vi forventer nu, at ligevægten nås før.
På den ene side forventes behovet for yderli-
gere bankfilialer at været beskedent, ikke mindst
begrundet i udviklingen i informationsteknologien.
På den anden side er vort filialnet smalt samtidig
med, at mange kunder lejlighedsvis ønsker per-
sonlig betjening.
Vi vil derfor i forlængelse af kundeundersøg-
elsen for 1996, som vi netop modtager de første
svar på i skrivende stund, tage stilling til, om vi i
1996/97 ønsker at etablere yderligere 1 eller 2 fi-
lialer.
Udviklingen i informationsteknologien åbner
også mulighed for etablering af filialer efter andre
modeller end de hidtil kendte, hvorfor vore
overvejelser også går i denne retning.
Resten af bankens filialer har i 1995 været vel-
fungerende med tiffredsstillende økonomiske re-
sultater til følge. Den valgte strategi, der bygger på
valgfrihed for kunderne mellem personlig betjening
og elektronisk betjening, er blevet godt modtaget.
Der er mange kunder, der ønsker personlig betje-
ning, og det behov ønsker vi at dække på en for
kunderne titfredsstillende måde.
Online tjenester
Siden eftersommeren 1994 har Lån & Spar været
kommerciel udbyder på Politikens Pol OnLine tje-
neste. Vi var den første kommercielle udbyder,
hvorfor vi fulgte projektet meget tæt.
På Pol OnLine har vi kommunikeret med nu-
værende og potentielle kunder, ligesom vi har in-
formeret om Lån & Spar. Det mest spændende
har været de åbne konferencer, hvor alle kan
følge de debatter, der opstår. For banken har det
været uhyre interessant at få forbrugernes opfat-
telse af bankvæsen i almindelighed og af Lån &
Spar i særdeleshed.
Vore erfaringer fra Pol OnLine nyttiggjorde vi i
april 1995, hvor vi åbnede Lån & Spars egen elek-
troniske opslagstavle (kaldet et BBS = Bulletin
Board System). Udover e-mail med kunderne ud-
byder vi konferencer om PC BANK 1, Service-
disketter, Nyudvikling og Lån & Spar generelt.
Konferencerne er flittigt benyttet, og vi får megen
god inspiration til, hvordan vi kan videreudvikle
banken.
Endvidere har vi tilføjet en yderligere facilitet.
Vi har indlagt alle programmer fra de hidtil udgivne
servicedisketter på opslagstavien, så kunderne
selv kan hente dem hjem på deres computer via
telefonnettet.
Som det har været tilfældet med de øvrige tek-
nologiske tiltag, skal initiativet ses som et led i en
fortsat søgen efter nye muligheder for at kunne til-
byde kunderne den kvalitet og service, de ønsker.
PC BANK 1, som vi udbød sidste år, har været
meget velfungerende gennem hele 1995. Kun-
derne har modtaget produktet godt, og vi forventer
i løbet af få måneder, at ca. 10% af bankens kun-
der har fået tifsendt programmet.
At perspektiverne for produktet er spændende
fremgår af den store udnyttelse. I december 1995
gennemførtes ca. 90.000 transaktioner på PC
BANK 1. Produktet er, sålænge det erstatter ma-
nuelle transaktioner, med til at sikre, at vi fortsat
kan tilbyde kunderne relevante tjenester til billige
priser.
Bortset fra betaling af giroindbetalingskort, der
koster 1 kr. pr. stk., (PC BANK 1, er alle vore tek-
nologiske produkter fortsat gratis. Vi overvejer sta-
dig, som vi omtalte i sidste årsberetning, adfærds-
regulerende gebyrer på PC BANK 1. Det er fortsat
meningen, at kunder med et normalt forretnings-
omfang skal kunne bruge produkterne gratis. Alle
med et ekstraordinært stort forbrug skal adfærds-
reguleres via gebyrbetaling. Men i forbindelse med
vor sidste interne undersøgelse konstaterede vi, at
det kun er et fåtal, der har et ekstraordinært stort
forbrug, hvorfor vi har valgt at følge udviklingen
meget tæt endnu en periode.
Servicedisketter
LNG Vi har fortsat udgivel-
5 sen af service-
2 disketter. | januar
No] 1995 udgav vi diskette
nr. 4, der indeholdt
skatteprogram med de
relevante skattesatser samt en opdatering af tidli-
gere udgivne programmer. På servicedisketterne
har vi nu indlagt en demonstrationsmodel af PC
BANK 1, således at disketterne også anvendes
som et decideret salgsværktøj for andre produkter.
| eftersommeren udgav vi servicediskette nr. 5,
der var specielt udviklet med henblik på pen-
sionsopsparingsområdet. | samarbejde med Aktiva
Forsikring har vi udviklet et program, der i pensi-
onsmæssig sammenhæng også tager højde for
samspilsproblemerne (ændring i offentlige ydelser
afhængig af størrelsen af kundens egen pensions-
opsparing og formueforhald i øvrigt). Programmet
beregner, hvilke offentlige ydelser, kunden efter
nugældende regler vil modtage samt kundens dis-
ponible indkomst efter skat og boligudgifter. Hvor
mange finansielle rådgivere har givet op overfor
denne problemstilling, har vi brugt informationstek-
nologi til det, som det er allerbedst til, nemlig at
knuse komplicerede talsammenhænge. På en
måde så kunden selv kan overskue konsekven-
serne, og i forlængelse af det foretage sine hand-
linger. | testfasen havde vi stor glæde af samar-
bejdet med en kommune, en arbejdsløshedskasse
og en faglig organisation. Vi er taknemlige for
………« 00448444 84+
Beretning
samarbejdet, der efterfølgende har været til gavn
for alle de involverede parter.
Vi har nu udleveret mere end 250.000 gratis
servicedisketter, hvorfor vi finder kundernes vurde-
ring meget positiv. Så vi vil fortsætte med udgiv-
else af servicedisketter, hvor vi vil dække flere
økonomiske områder til glæde for vore kunder.
I diskette nr. 5 indlagde vi også et vinprogram,
som er udarbejdet og velvilligt stillet til rådighed af
Vinfirmaet Kjær & Sommerfeldt i København. Vi
ville afprøve kundernes interesse i programmer,
der ligger i udkanten af det økonomiske interesse-
område.
Andre fordele for kunderne
Il 1995 indgik banken samarbejdsaftaler med
Nykredit og Eurocard, hvorefter banken får udbe-
talt en provision ved henvisning af kunder. De
ydelser, selskaberne udbyder, indgår naturligt i
bankens produktudbud, hvorfor det er naturligt for
banken at samarbejde med begge de nævnte sel-
skaber, hvilket også var tilfældet før aftalens ind-
gåelse. Den modtagne provision indbetales på
kundens konto, mens banken og kreditforeningen
kræver de sædvanlige gebyrer for ekspeditionen
af kreditforeningssagen ligesom kreditkort-
selskabet opkræver det sædvanlige årsgebyr.
Aftalerne er ikke eksklusive, hvorfor det er kun-
derne, der bestemmer hhv. hvilken kreditforening
og hvilket kreditkortselskab, de ønsker at gøre
brug af, idet bankens rolle er at vejlede kunderne
om de forskellige muligheder.
Gebyrer
Også i 1995 har gebyrproblematikken optaget det
danske samfund. Den politik, vi fastlagde i 1989/
90 har vi også i 1995 fulgt uforandret, Selvfølgelig
gør det indtryk, når andre pengeinstitutter indfører
nye gebyrtyper, f.eks. ved kassebetjening i en fi-
lial. Bankens ledelse følger nøje udviklingen, men
har ikke fundet anledning til at ændre ved den poli-
tik, vi har meddelt kunderne, at vi står for.
Det er fortsat holdningen, at det ikke skal koste
kunderne penge at henvende sig i bankens filialer
for at hæve egne penge, ligesom der fortsat ikke
er tanker om indførelse af gebyrer for at have en
bankkonto.
Årets gebyrsammenligning i Penge & Privat-
økonomi viser, at Lån & Spar nærmer sig den bil-
ligste trediedel for så vidt angår gebyrer.
Aktivitetsudvikling
Perioden 1/1-1991 - 31/12-1995
500
0 ÅALLE LES ASS LADA IE KEEL AR NS AN SAA DAL KNAS ALIS IL AS ALS
1991 1992 1993 1994 1995
— Antal kunder — Antal medarbejdere
Kunder og image
Bankens kundeantal var ved regnskabsårets udløb
ca. 90,000. Vi kan således fortsat konstatere en
tilfredsstillende vækst i bankens forretnings-
omfang. Bankens igangsatte aktiviteter og mar-
kedsføring vil i stigende grad blive tilpasset en fort-
sat kvalitets- og serviceudvikling overfor eksiste-
rende kunder, Det er vigtigt for Lån & Spar, at vi
kan leve op til de forventninger, vi selv har skabt
hos vore kunder.
I løbet af regnskabsåret har der, fra forskellig
side i det danske samfund, været målt på banker-
nes virke.
Børsens Nyhedsmagasin
undersøgte i april, hvor gode
pengeinstitutterne er til privat-
kunder. Der blev målt på ev-
nen til at produktudvikle, ev-
nen til at yde service, evnen til
at rådgive samt forventninger
til kundetilgang.
Undersøgelsen blev foretaget gennem inter-
views med 133 økonomi- og finansdirektører. Altså
ledere, der kan betegnes som professionelle, og
som i det daglige har et stort forretningssamkvem
med forretningsbankerne.
Lån & Spar kom meget tilfredsstillende ud af
undersøgelsen. På flere punkter helt på linie med
de førende landsdækkende banker. Artiklen bar
overskriften ,Lån og Spar er fremragende".
AIM Nielsen A/S gennemfører med et par års
mellemrum Corporate Image Analysen. En ana-
lyse, der gennem interview med ca. 100 erhvervs-
journalister, måler større danske virksomheder på
image, presserelationer og informationsniveau i
aårsberetningen.
Også her kom Lån & Spar tilfredsstillende ud.
Grundlæggende er det ledelsens opfattelse, at
Lån & Spar ikke hører til i en vægtklasse, hvor
banken kan sammenlignes med de allerstørste
danske virksomheder. Det var således med en vis
stolthed, vi konstaterede, at Lån & Spar som den
eneste virksomhed optrådte blandt top 5 i alle de
tre undersøgte discipliner.
Dansk Public Relation Forening tildelte i 1995
Lån & Spar årets PR pris. Prisen gives til en privat
eller offentlig virksomhed, der anvender public re-
lations som en vedvarende og systematisk ledel-
sesfunktion, der søger at tilpasse politik og funktio-
ner på grundlag af en vurdering af omdømme, og
der planmæssigt og vedvarende gennemfører akti-
viteter, der medvirker til at øge forståelsen for sin
samfundsmæssige betydning.
I Lån & Spar er vi selvfølgelig glade og stolte
over den ros, der er blevet os tildelt. Vi er meget
opmærksomme på, at når en enkelt virksomhed
trækkes frem, kan det skyldes andre ting end nød-
vendigvis positive kvaliteter hos den, der trækkes
frem. I Lån & Spar er vi derfor også meget yd-
myge overfor den tildelte ros, så vi har valgt at be-
tragte det som en spore til at gøre tingene endnu
bedre, for det kan de sagtens blive. Vi har påtaget
os forpligtelsen med glæde.
Besøg af Finanstilsynet
I foråret havde banken ordinært besøg af Finans-
tilsynet. Det var to år siden, vi sidst havde besøg.
Finanstilsynets politik med at besøge vækst-
virksomheder hyppigt, hilser vi med tilfredshed.
Titsynets besøg gav ikke anledning til væsent-
lige bemærkninger.
Det finansielle helbred
Den økonomiske baggrund
Det økonomiske op-
. sving, der satte ind i
o 1993 og blev forstær-
- ket i 1994, fortsatte i
So oc første del af 1995, men
wa blev i sidste halvdel af
året svækket. Det rej-
ser ved indgangen til
1996 spørgsmålet, om
stagnationen er tegn
på en ny recession el-
o
ler blot en vækstpause.
Bilsalget fortsatte i 1995 på et højt niveau, lige-
som ejendomshandlen foregik på et meget højt ni-
veau med de første indikationer på overophed-
ning. Antallet af tvangsauktioner fortsatte det kraf-
tige fald fra 1994. Privatkundernes adfærd er sta-
dig forsigtig, belært af erfaringerne fra sidste
nedgangskonjunktur.
Forårets overenskomstforhandlinger resulte-
rede i relativt pæne lønstigninger, hvilket førte til
ae 00244 44
…se04008%64…«
LL. Beretning
en stigende inflation. Da væksten ikke er trukket af
et kraftigt stigende privatforbrug, er inflationsraten
stadig på et acceptabelt niveau.
Afhængigheden af såvel tysk som amerikansk
økonomi er fortsat gennem 1995. Med faldende
vækst, også i den øvrige del af Europa, har Tysk-
land i et forsøg på at stimulere væksten, sænket
renten flere gange. Den danske krone har fortsat
været stærk, ligesom det har været muligt med en
mindre indsnævring af rentespændet til Tyskland
fra 1,3% point til et niveau omkring 1,1% point -
1,2% point.
Obligationsmarkedet var gennem 1995 præget
af markante kursstigninger, hvorved den gennem-
snitlige obligationsrente faldt fra 9,2% i begyndel-
sen af året til 7,4% i slutningen af året. Renten på
en 7% statsobligation 2004 faldt i samme periode
fra 9,1% tit 7,1%.
Samtidig er rentestrukturen i den korte ende
blevet mere ,normal". Således er nuikupon-afka-
stet på en obligation med 3 års restløbetid faldet
fra et niveau omkring 9% til omkring 5,5%.
Totalindexet for aktier, noteret på Københavns
Fondsbørs, har i 1995 udvist en stigning på
4,94%, mens KFX aktierne steg med 10,98%.
Det politiske liv var, ligesom året før, i 1995
præget af vilkårene for en mindretalsregering.
Årets finanslov kom i hus ved samarbejde med
skiftende partnere, og blev især præget af en af-
tale mellem de konservative og den socialdemo-
kratisk ledede mindretalsregering. Den i 1994 på-
begyndte aktivering af ledige gennem forskellige
støtteordninger er fortsat. Der er stadig politisk fo-
kus på offentlige ydelser, men den nuværende po-
litiske konstellation synes ikke at kunne enes om
de for samfundet ønskværdige løsninger.
Ved indgangen til 1996 er der især to spørgs-
mål, der trænger sig på.
For det første afsmitningen på dansk økonomi
hidrørende fra den fortsatte samkøring af europæ-
isk økonomi. Hvor Danmark har valgt at stå uden-
for den Økonomiske Monetære Union, er resten
af EU området mere eller mindre i gang med at
styre mod de aftalte konvergenskrav. Konsekven-
serne af dansk enegang er endnu ikke mulige at
gennemskue, men dansk økonomi er mere udsat,
både for så vidt angår renteudsving og kronekurs.
De i EU regi aftalte tidsterminer for opfyldelse af
konvergenskravene synes samtidig meget optimi-
stiske.
For det andet har vi nu det laveste renteniveau
i mange årtier. Er det lave renteniveau kommet for
at blive? Hvor overgangen fra landbrugssamfundet
til ndustrisamfundet var præget af en vækst un-
derstøttet af stor økonomisk aktivitet, synes
gundlaget ved overgangen fra industrisamfundet til
informationssamfundet at være anderledes. Hvor
den knappe ressource tidligere var kapital, er den
knappe ressource nu ny viden, som medfører an-
dre økonomiske konsekvenser?
Resuttatet for 1995 i Lån & Spar Bank konsolideret
Resultatet før skat udgør 72,3 mio. kr. | forhold til
det resultat, der blev forventet ved offentliggørel-
sen af halvårsregnskabet på 48 mio. kr., kan afvig-
elsen i det væsentligste henføres til kursregule-
ringer, som ikke budgetteres, et kurstab på 10
mio. kr. ved førtidig indfrielse af ansvarlig ind-
skudskapital samt lavere tab og hensættelser. Re-
sultatet efter skat udgør 47,5 mio. kr.
Resultatet før skat giver en forrentning af
egenkapitalen ved årets begyndelse på 15,1%, og
Forrentning af egenkapital
Resultat før skat
30,00%
20,00%
10,00%
i procent
S
oa
==
2
-10,00%
-20.00% | l i | l
1991 1992 1993 1994 1995
MAlle pengeinstitutter Lån & Spar
årets nettoresultat forrenter egenkapitalen med
9,9%.
I forhold til 1994 er der tale om en stigning i re-
sultatet før skat på 51,6 mio. kr., der kan henføres
til en stigning i resultatet af kursreguleringer på
73,3 mio. kr., et fald i øvrige finansielle poster med
0,2 mio. kr., stigende omkostninger m.v. med 14,2
mio. kr., mindre tab og hensættelser på 10 mio. kr.
samt en stigning i de ekstraordinære nettoudgifter
på 17,3 mio. kr.
Resultatet af de finansielle poster steg med
73,2 mio. kr. Nettorenteindtægter er steget med
14,6 mio. kr., hvilket skyldes to modsatrettede ten-
denser, nemlig en stigning i ind- og udlån, der be-
tød stigende resultat, samt et generelt faldende
renteniveau, der betød færre renteindtægter hid-
rørende fra placering af egenkapitalen. Bankens
samlede rentemarginal, der for 1994 udgjorde
3,34%, udgjorde i 1995 3,38%.
Gebyr- og provisionsindtægter har udgjort 50,3
mio. kr. mod 66,6 mio. kr. året før. Hvor 1994
medførte betydelige indtægter fra kundernes kon-
vertering af realkreditlån, har denne post kun ud-
gjort en beskeden indtægt i 1995. Samtidig valgte
vi på grund af ejendomsmarkedets ophedning en
mere forsigtig politik ved garantistillelse af pante-
breve, hvilket betød faldende indtægter fra såvel
pantebrevsomsætning som garantistilleise.
Netto rente- og gebyrindtægter
indeks - 1990 = 100
1991 1992 1993 1994 1995
Alle pengeinstitutter kl Lån & Spar
Kursregulering af værdipapirer m.m. er positiv
med 40,3 mio. kr. mod et negativt resultat året før
på 33,0 mio. kr. På baggrund af de tidligere om-
talte kursstigninger på aktie- og obligationsmarke-
det og under hensyntagen til bankens gennemsnit-
lige frie likviditet, der i 1995 udgjorde ca. 1,8 mia.
kr., er der tale om et titfredsstillende resultat. Som
omtalt i tidligere årsberetninger og børsprospekt
føres der i banken en forsigtig og konservativ
placeringspolitik, der i år med store rentefald kun
udmønter sig i relativt beskedne kursgevinster, Til
gengæld sikrer denne investeringsstrategi mod
store kurstab.
Kursreguleringer ialt
indeks - 1989 = 100
1000
Indeks
-1000 i 1 i 1 i i
1990 1991 1992 1993 1994 1995
El Alle pengeinstitutter Lån & Spar
Omkostningerne udgør 173,4 mio. kr. mod
158,2 mio. kr. året før, hvilket svarer til en stigning
på 9,6%. Stigningstakten i 1994 var på 22,1%. Ud-
viklingen i bankens omkostninger er og bør være
et produkt af aktiviteten. Med den i 1995 konstate-
rede aktivitetsudvikling, hvor det gennemsnitlige
indlån steg med 9,1%, hvor det gennemsnitlige
udlån steg med 22,3% og hvor kundeantallet steg
med ca. 10.000 anses omkostningsudviklingen for
tilfredsstillende.
De seneste 6 års udbygning af Lån & Spar til
det, banken er i dag har haft sin pris. Det er ledel-
sens opfattelse, at det nuværende produktions- og
serviceapparat passer til bankens størrelse med
11
a0eR0e440 400 0 44
seats ea
12
Beretning
Omkostninger
i% af Netto rente- og gebyrindtægter
100,00%
80,00%
60,00%
40,00%
20.00%
0,00%
1991 1992 1993 1994 1995
BH Ålie pengeinstitutter SLån & Spar
mulighed for en fortsat udvidelse. Omkostningsni-
veauet er i skarpt fokus, hvilket er en nødvendig-
hed med de udsigter, der er for den finansielle
sektor generelt. I mange banker er omkostningsni-
veauet faldende. Vi har valgt at udvide forretnings-
volumenet så lang tid, det kan ske på et lønsomt
grundlag - og det har kunnet betale sig indtil nu. At
kapacitetsgrundlaget er ved at være på plads
fremgår af omkostningernes stigningstakt fra 1994
(22,1%) over 1995 (9,6%) til budgettet for 1996
(2,1%).
Afskrivninger på materielle aktiver udgør 10,4
mio. kr. mod 11,4 mio, kr. året før. Investeringer i
den ændrede edb konfiguration, der blev nævnt i
sidste års beretning, er som omtalt afsluttet i
1995.
Tab og hensættelser
Årets driftspåvirkning i procent af Udlån og Garantier
2.00%
1,76%
1,50% + 1,40%
1,18%
100% +
0.50% Målsætning 0,75% ON6%
16%
0,00% ! ! I 1
1991 1992 1993 1994 1995
Tab og hensættelser på debitorer udgør 6,1
mio. kr. mod 16,1 mio. kr. i 1994. Faldet skyldes
de bedre konjunkturforhold. Bankens tabs- og
hensættelsesprocent, d.v.s. tab og hensættelser i
forhold til samlede udlån og garantier, er faldet til
0,16% for 1995. Bankens overordnede målsæt-
ning om en tabs- og hensættelsesprocent på 0,75
p.a., er således opfyldt. Det er stadig vigtigt at
holde sig for øje, at et niveau under det målsatte
bør være resultatet under de herskende kon-
junkturforhold, mens forringede konjunkturforhold
periodevis kan bringe tabs- og hensættelses-
procenten op over det målsatte.
Ekstraordinære poster udviser netto udgifter på
11,9 mio. kr. mod netto indtægter på 5,4 mio. kr.
året før. De væsentligste poster udgøres af ind-
skud til Indskydergarantifonden 2,0 mio. kr. samt
udgifter i forbindelse med førtidig indfrielse af an-
svarlig indskudskapital 10,0 mio. kr. I 1990 havde
vi mulighed for at optage 50 mio. kr. i ansvarlig ka-
pital. Reglerne for bankernes kapitaldækning var
under ændring, og det var sidste mulighed for at
optage ansvarlig indskudskapital, der kunne med-
regnes under kapitaldækningen. Samtidig forven-
tede vi i banken at stå overfor en vækstperiode,
der ville betyde forøgede krav til kapitaldæk-
ningen, Som en sikkerhedsforanstaltning valgte vi
at optage yderligere ansvarlig kapital. Den yderli-
gere kapital blev forrentet med 11,21% p.a. Nu er
kapitaldækningsreglerne faldet på plads i forlæn-
gelse af EU harmoniseringsdirektiv m.m. ligesom
bankens udvikling ikke længere tilsiger denne
overdækning, hvorfor vi med accept fra Finans-
tilsynet har valgt førtidigt at indfri beløbet til de nu-
gældende kurser.
Skat af årets indkomst er beregnet til 24,8 mio.
kr.
Det indstilles til generalforsamlingen, at årets
resultat anvendes til udbyttebetaling og konsoiide-
ring. En samlet afvejning af hensynet til et pas-
sende løbende udbytte og hensynet til bankens
langsigtede konsolideringsbehov tilsiger, at der
foreslås 8% udbytte, hvilket nedsætter det dispo-
nible beløb til 25,0 mio. kr., der foreslås overført til
næste år.
Balance ultimo 1995
Balancen udgør 5.219 mio. kr. mod 4.820 mio. kr.
året før, en stigning på 8,3%.
De største ændringer i balancen skyldes stig-
ninger i ind- og udlån, hovedsageligt forårsaget af
kundetilgang.
Indlån er steget med 347 mio. kr. til 4.372 mio.
kr., en stigning på 8,6%.
Udvikling i indlån
indeks - 1990 = 100
Indeks
1991 1992 1993 1994 1995
Gi Alle pengeinstitutter Lån & Spar
Udlån er steget med 367 mio. kr. til 3.029 mio.
kr., en fremgang på 13,8%.
Udvikling i udlån
indeks - 1990 = 100
300
200
Indeks
100 fg
1991 1992 1993 1994 1995
(Alle pengeinstitutter ELån & Spar
Stigningen i Lån & Spars ind- og udlån sættes i
perspektiv ved en sammenligning med danske
pengeinstitutters ind- og udlån til private i 1995,
hvor stigningen udgjorde hhv. 7,6% på indlån og
6,5% på udlån.
Egenkapitalen udgjorde ultimo 1994 478,5 mio.
kr. Efter betaling af udbytte for regnskabsåret
1995 bliver der 25,0 mio. kr. tilbage til konsolide-
ring. Egenkapitalen udgør således 503,5 mio. kr.
ved regnskabsårets udløb.
Som tidligere omtalt er der ultimo regnskabs-
Udvikling i ansvarlig kapital
800
1991 1992 1993 1994 1995
El Egenkapital El Efterstilede kapitalindskud
året indfriet 50 mio. kr. i ansvarlig indskudskapital.
Herefter udgør de efterstillede kapitalindskud 53,2
mio. kr., og består alene af supplerende kapital.
Den samlede ansvarlige kapital, opgjort efter
bank- og sparekasseloven, udgjorde primo regn-
skabsåret 578,8 mio. kr. og udgør ultimo regn-
skabsåret 552,3 mio. kr.
Lån & Spar Bank har en solvensgrad opgjort
efter bank- og sparekasselovens regler på
14,344% sammenholdt med lovgivningens krav på
8%. Solvensgraden er ifølge gældende regler op-
gjort incl. supplerende kapital. Hvis der alene må-
les på kernekapital udgør solvensen 13,029%.
Banken starter således 1996 med et sundt
kapitalgrundlag, der muliggør en fortsat væsentlig
udvidelse af forretningsomfanget.
13
… 08000044.
Fe einem ne
14
Beretning
Det strategiske helbred
« Hvor det finansielle helbred
hovedsageligt beskæftiger
sig med bankens udvikling i
et bagudrettet perspektiv,
beskæftiger det strategiske
helbred sig med fremtiden
og bankens udviklingsmulig-
heder.
Medarbejderne
Det gennemsnitlige antal medarbejdere udgjorde i
1994 256 og er i 1995 steget til 276 medarbejdere.
Medarbejdefrord elitigtetsområde
Gennemsnit for året
250
1991 1992 1993 1994 1995
BProfitcentre HCosicertre
Som i de tidligere år er personaleudvidelsen pri-
mært koncentreret om de kundevendte funktioner.
Også i 1995 har der været udbudt team-
building kurser til de af vore enheder, der selv
måtte ønske det. Bankens største enheder har
gennemført programmet i 1995. Et afgørende ele-
ment for en god bank er et godt klima og et godt
samarbejde.
| begyndelsen af 1995 har vi udbygget per-
sonalefunktionen med ansættelse af en human
resource manager. Banken vil i endnu større ud-
strækning selv stå for den fortsatte udvikling af de
menneskelige ressourcer,
Bankens grundlæggende opbygning som en
lærende organisation vil i 1996 blive udbygget
yderligere.
Uddannelsesniveau
i procent af antal medarbejdere
50%
40%
30%
| procent
20%
10%
0%
Videreudd. Merkonom HD HA Kandidat
1989 ml 1995
Der finder fortsat en stor ny- og efteruddan-
nelsesindsats sted. Uddannelsen foregår som tidti-
gere såvel internt som eksternt. Ikke mindst på det
teknologiske område har der fundet en stor ind-
sats sted. Med den hastighed, de teknologiske for-
andringer har, forventer vi ikke, at dette er en
engangsindsats. Det står klarere og klarere for
alle, at der skal en kontinuerlig uddannelse til for
at kunne følge med udviklingen.
Medarbejdernes uddannelsesniveau fremgår af
den viste graf.
Teknologi
Begrundet i organisa-
2 tionens stigende brug
i af teknologi beslut-
SN tede vi sidst i 1994 i
alle driftsenheder at
(S
ansætte en IT-rådgiver. Rådgiverens arbejdsop-
gave består i driftsovervågning, implementering og
uddannelse i den pågældende enhed. Derudover
servicerer rådgiveren bankens kunder i forbindelse
med kundernes stigende brug af bankens elektro-
niske produkter.
Rådgiverne mødes lejlighedsvis på tværs af or-
ganisationen i regi af bankens IT afdeling, og bi-
drager med ideer og vejledning til bankens fort-
satte udvikling.
Udbygningen og udskiftningen af den teknolo-
giske platform er afsluttet i 1995, således at alle
enheder nu er i besiddelse af relevant hardware
og software til afvikling af alle forekommende
driftsopgaver.
Teknologi-udgifter
Investeringer og løbende udgifter
40
Mio. kr.
1991 1992 1993 1994 1995
i Hardwareanskaffelser
Heraf udgifter tt SOC (Sparekassernes Data Center)
Løbende udgifter inci. software
| 1995 er der sammen med datacentral og eks-
tern leverandør udviklet work flow management
systemer, der sammenbinder eksisterende pro-
grammer. Formålet er at effektivisere og forbedre
den daglige drift. I første kvartal 1996 køres test-
kørsler på den udviklede software. Der forventes
rationaliseringsgevinster, der vil muliggøre en udvi-
delse af bankens aktivitetsomfang uden tilførsel af
tilsvarende ressourcer.
På opfordring fra en international gruppe for-
skere, der beskæftiger sig med talegenkendelses-
programmer, er Lån & Spar indtrådt i en europæ-
isk gruppe, der med støtte fra EU undersøger mu-
lighederne for, at kunder ved hjælp af talte kom-
mandoer kan bruge eksempelvis bankens elektro-
niske produkter, som PC BANK 1, elektronisk op-
slagstavle m.v. De øvrige deltagere i projektet er
Barclays Bank PLC, The Royal Bank of Scotland,
Brite Voice Systems Group Ltd., Universitetet i
Edinburgh, Agora Conseil samt Aalborg Universi-
tet.
Lån & Spar har ikke noget ønske om at være
teknologiførende, men derimod et ønske om at til-
byde de kunder, der måtte ønske det, et relevant
udbud af teknologiske produkter. Kunderne kan frit
vælge, hvordan de ønsker at bruge banken, Vi
mener ikke, at informationssamfundet er lige om
hjørnet - men derimod at vi allerede står midt i
introduktionsfasen til det - hvorfor vi i nogle år har
forsøgt os med forskellige teknologiske tilbud. Ud-
viklingen af teknologiske kundetilbud har alle haft
som udgangspunkt, at de også skal være med til
at billiggøre bankens fremstillingspriser, således at
banken fortsat kan tilbyde billige og konkurrence-
dygtige priser til sine kunder.
I dette lys har Lån & Spar udviklet sin Elektro-
niske Finansielle Service Strategi, der fremgår af
nedenstående diagram. Rollen, som Lån & Spar
ønsker at påtage sig, er klar. Vi ønsker selv at ud-
Kunderne betjenes
Å 4 - hvor som helst
ne SX - når som helst
vel - - af hvem som helst
dy Kiøsks
0 od '
ve ed Ø
” 2 '
ø FA K
P."
oa
Z
<=
2
<<
3 / gt
O ved PC BANK 1 i
D 4 ovne TV .
2 ges video Sammensmeltning med
FF Service” pc andre brancher
diskettef Smart Phone
fax Z
/ brev Tekst TV
: tlf. -
i Direkte bank" Detailhandels-
| koncept 74.7” orientering
ul ! l | %
1990 1995 2000 2005
15
menu sees 44
16
Beretning
vikle indhold i form af diverse programmer, så vi
selv har mulighed for at reagere på vore kunders
ønsker samt den til enhver tid værende konkurren-
cesituation. Vi ønsker også at være Program-
navigatør, så vi selv guider vore kunder rundt i den
finansielle verden, som vi ser den. Endvidere har
vi et ønske om også at være Platformnavigatør.
Efterhånden som Informationsmotorvejen tager
form og trafikken stiger, kommer der flere politibe-
tjente til, der vil dirigere færdslen. t håbet om at
mange trafikanter også vil benytte vor servicesta-
tion, vil vi være med til at dirigere trafikanterne
hen, hvor den findes.
Senest i en undersøgelse fra Lafferty Business
Research, Dublin ,From Teller to Telephone", hvor
såvel de enkelte vestlige landes udviklingsstade
som de enkelte bankers udviklingsstade undersø-
ges, kan vi konstatere, at vi følger godt med for så
vidt angår produktion og distribution af teknologi-
ske finansielle serviceydelser. Samspillet mellem
den enkelte banks egne systemer og den enkelte
banks udvikling af teknologitilbud til bankens kun-
der, er en afgørende forudsætning for en sund
driftsøkonomi i fremtidens konkurrenceprægede
finansielle verden.
| samme moment, som vi vurderer at bankens
strategiske helbredstilstand på det teknologiske
område er god, tror vi, det er klogt at huske på, at
intet varer evigt, især ikke på det teknologiske om-
råde. For hele tiden at være med i den teknologi-
ske udvikling er det derfor nødvendigt, at hele
bankens organisation kontinuerligt er gearet til en
konstant forandringsskabende adfærd. Teknologi-
ske fortrin kan mistes på ganske få måneder.
Konkurrencesituationen
Penge & Privatøkonomis årlige undersøgelse re-
sulterede i en tilfredsstillende tredieplads. Sam-
menlignet med de årlige resultater tilbage til 1990
kunne det samtidig konstateres, at besparelsen
ved at bruge Lån & Spar fastholdes på samme
størrelse, Ja i forhold til enkelte store landsdæk-
kende banker er afstanden fra 1994 til 1995 endda
øget.
Det er et mål for banken, at bankens priser er
forståelige for kunderne. Det er baggrunden for, at
f.eks. et billån koster det samme, uanset hvor stor
udbetalingen er, og hvor den kommer fra.
Nogle udbydere har valgt at fastlægge renten
ud fra f.eks. udbetalingens størrelse, hvilket den
enkelte kunde skal være opmærksom på ved en
prissammenligning. Andre udbydere igen har valgt
at fokusere på f.eks. et enkelt indlånsprodukt, som
gøres meget attraktivt.
Endelig er opmærksomheden mod de mest
rentable kunder generelt skærpet, hvorfor de i sti-
gende omfang bliver tilbudt mere favorable vilkår i
deres bank.
I Lån & Spar har alle kunder samme vilkår.
Renterne fremgår af bankens prisblade og af over-
sigter, der ligger fremme i banken, ligesom ren-
terne af tekstTV-seere dagligt kan læses på TV2.
Konkurrenceevnen synes dokumenteret af de om-
talte årlige undersøgelser fra Penge & Privat-
økonomi.
Resuttatet af Lån & Spars vedholdenhed på
gebyrområdet kom klart til udtryk i Penge &
Privatøkonomis undersøgelse af gebyrerne. Lån &
Spar er her blandt den trediedet af landets banker,
der er de billigste på gebyrområdet.
Som vi nævnte i årsberetningen for 1994, har
vi set, at konkurrerende banker i stigende omfang
ringer kunder op, der er ved at flytte til Lån &
Spar, for at fremsætte nye og bedre tilbud end
dem, kunderne hidtil havde haft. Denne trafik har
grebet voldsomt om sig i 1995. Hos kunderne op-
lever vi primært to reaktioner, Den ene halvdel,
der synes, at det er nemmere at blive, hvor man
er - nu har man jo endeligt forhandlet sig frem til
den rigtige pris. Den anden halvdel, der fastholder
ønsket om at skifte, idet det går op for dem, at de i
alle de tidligere år har fået mindre fordelagtige pri-
ser. Når Penge & Privatøkonomis undersøgelser
viser, at det for en gennemsnitlig lønmodtager-
familie let kan beløbe sig til kr. 10.000 om året, er
det jo mange penge, der er tale om.
Vi tror langt fra, at de sidste former for
konkurrenttiltag har set dagens lys endnu. | den
skærpede konkurrencesituation, som 1996 og
kommende år vil byde på, tror vi, at pengeinstitut-
ternes indtjening vil blive sat under voldsomt pres.
Dette vil betyde, at den konkurrence, der kendes
fra erhvervskundeområdet, vil blive ført over på
privatkundeområdet.
Da vi siden etableringen af Lån & Spar koncep-
tet i 1990 har fastholdt det lave prisniveau - og vi
samtidig har dokumenteret, at vi kan tjene penge
ved det, anser vi Lån & Spars konkurrencekraft for
at være god. Vi har indsnævret rentemarginalen,
og forventer at vi vil have et forspring i forhold til
langt størstedelen af den danske bankverden, der
endnu kun i meget beskedent omfang er påbe-
gyndt en tilsvarende kannibalisering.
Kunderne
| I januar 1995 udsendte vi
spørgeskema til samtlige
/€>] bankens ca. 80.000 kunder
& [</ for at få en klar melding fra
hæse kunderne om, hvordan det
stod til.
Kundernes respons var
ganske overvældende, idet
21.073 kunder besvarede
spørgeskemaerne. Vi
brugte en god måneds
tid på at analysere
kundernes besvarelser,
hvorefter vi meddelte
kunderne resultatet i I
form af udsendelse af
en kundeavis. Avisen
blev udsendt til samtlige
bankens kunder.
Resultaterne var meget interessante. 92% af
kunderne er glade for at være kunde i Lån & Spar
Bank, og kun 1,7% af kunderne er direkte util-
fredse med banken.
Bankens kunder er især enige i bankens rente-
og gebyrpolitik. 96,3% finder det betydningsfuldt,
at der ikke er gebyrer for at have en konto. Når
det drejer sig om forhandling af renten siger
81,5%, at de er glade for, at de ikke skal forhandle
renten. 91% mener i det hele taget, at selve ren-
tens størrelse er af betydning.
Der blev også fremsat megen konstruktiv kritik,
som er uhyre værdifuld for banken. Der var gode
grunde til, at vi efter kundeundersøgelsen straks
fik kigget på muligheden for at komme i telefonisk
kontakt med banken, mængden af papirer, vi
ønkede at se i forbindelse med låneansøgning,
ekspeditionstidens længde m.m.
Siden kundeundersøgelsen i 1995 har banken
arbejdet meget for at rette de punkter op, som
kunderne påpegede. Vi finder snart ud af i hvilket
omfang, det er lykkedes, idet spørgeskemaerne til
kundeundersøgelsen 1996 er sendt ud til alle kun-
der i januar 1996.
Vi er i banken meget glade for de meget aktive
kunder, banken har. Det er vigtigt for os, at kun-
derne siger deres mening, for kun hvis vi kender
den, er vi i stand til at rette fejlene. Som banken
har haft megen glæde af kundeundersøgelsen,
har vi ogsa haft stor glæde af den løbende kontakt
med kunderne. Det gælder både i det daglige i fi-
lialerne, som på de elektroniske opslagstavler,
hvor mange kunder har bidraget til en bedre udvik-
ling af banken. Vi synes, det er sundt, at de elek-
troniske opslagstavler på Pol OnLine, egen op-
slagstavle samt senest Internet er offentligt tiigæn-
gelige. Selvfølgelig betyder det, at alle kan se,
hvad der foregår, men det mener vi er en god
spore for bankens medarbejdere og ledelse til at
anstrenge sig til det yderste.
Forventninger til fremtiden
Grundlaget for fremtiden vil fortsat være bankens
ønske om at leve op til de forventninger, kunderne
har til banken. Kundernes krav til banken er klare:
1. Kunderne ønsker at have kontrol over de-
res egen situationen.
2. Tilgængeligheden til banken skal være nem
og uhindret.
tese 444
17
»uaseeosa ns
18
Beretning
3. Gennemsigtighed.
4. Kvalitet til forståelige og konsistent lave pri-
ser,
5. Kunderne ønsker ikke at betale gebyrer, og
når det sker, skal årsagen være forståelig.
6. Kunderne vil have en bank, de kan være
bekendt.
Bankens kræfter vil i 1996 være rettet mod at
give kunderne en bedre personlig betjening og en
bedre elektronisk betjening.
Den fortsatte udvikling af bankens organisation
vil være i fokus i 1996. Vi ønsker at udvikle vor
driftsorganisation, så den bliver endnu bedre til at
betjene bankens kunder. Vi vil flytte endnu flere
medarbejdere frem til skranken, og lade teknolo-
gien klare endnu flere administrative rutine-
opgaver.
På det teknologiske område er vi i januar 1996
gået på Internettet (www.laan-spar.dk). Det giver
de kunder, der bruger dette medie, let adgang til
banken og en def af dens serviceydelser. Vi vil
fortsætte med udvikling af servicedisketter, indtil vi
er hele vejen rundt om kundernes økonomi. Vi vil i
løbet af 1996 overveje, hvordan vi kan bidrage
med løsninger af værdi på såvel boligområdet som
værdipapirområdet.
Endvidere forventer vi at samle alle de udvik-
lede programmer på en mere overskuelig og let-
tere tilgængelig platform. Alle programmer vil i før-
ste halvår 1996 udover i dos versioner også blive
udbudt i windows versioner. Fra bankens data-
center var vi stillet i udsigt, at PC BANK 1 ville
foreligge i en windows udgave ultimo 1995. Den er
desværre blevet forsinket, men vi har primo fe-
bruar modtaget en testversion, som vi forventer er
klar til kunderne i april måned.
Det er vigtigt, at vi fortsat udvikler teknologiske
løsninger (på et forsvarligt økonomisk grundtag)
for at finde frem til den mest effektive og for kun-
derne mest ønskværdige måde at drive bank på i
fremtiden.
Etableringen af de seneste filialer i 1994 har
været meget iønsomme, hvorfor vi i 1996 vil over-
veje at åbne yderligere 1 eller 2 nye filialer. Kon-
cepterne for disse filialer vil blive nøje vurderet,
idet vi ønsker at teste nye mere teknologisk præ-
gede filialmodeller, hvor der til gengæld er et la-
vere personaleforbrug.
Vi ser frem til, at konkurrencen bliver hårdere i
1996. Generelt tror vi også, at indtjeningen i den
finansielle sektor vil blive klemt. Endvidere forven-
ter vi ikke med det nuværende meget lave renteni-
veau, at en bank med Lån & Spars koncept om
kvalitet og prisbillighed vil tiltrække sig samme op-
mærksomhed. Det synes for mange mere relevant
at skifte bank, når renteniveauet er 15%, end ved
det nuværende lave renteniveau.
Til gengæld forventer vi ikke at blive udsat for
samme klemte indtjening som vore konkurrenter.
Det strategiske helbred er sundt. Vi har kannibal-
iseret vor rentemarginal, og vi er godt med på
teknologifronten. Så vi forventer, at vi i 1996 kom-
mer til at spille på hjemmebane i størstedelen af
sæsonen.
Forventningerne til det økonomiske resultat af
aktiviteterne i 1996 er selvsagt usikre. Under for-
sigtige forudsætninger er vi nået frem til et budget-
teret resultat for 1996 i niveauet 40 mio. kr. før
skat, hvilket svarer til en forrentning af egenkapita-
len på ca. 8% p.a. På budgetiægningstidspunktet
var pengemarkedsrenten 472% p.a., hvorfor vi vil
anse dette for tilfredsstillende. Som vanligt har vi
ikke budgetteret kursregulering. Omkostningerne
er budgetteret til at stige med ca. 2,1%.
Uanset usikkerheden forventer vi en fornuftig
og sund udvikling for Lån & Spar Bank også i
1996.
København, den 15. februar 1996
Tommy Agerskov Thomsen
Bestyrelsesformand
Adm! direktør
|