Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
Nine 2 1 FEB, 1997
KRARTÆEN | UN.
Ch.reg.nr. 0400 [vs i )! mr an å Spar Bank A/S FC1
Instituttets navn
x/5 31%3 SOoT
Resultatopgørelse for regnskabsåret 1996 Beløb
1.000 kr.
1. Renteindtægter m.v.
1.1 Rente af tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. .. 1 33.939
1.2 Rente af udlån m.v. ss00e0sseeeneeeesereseterrkerrenener 2 223.940
1.3 Rente af obligationer m.v. s.22000reeeeueennerkkkr gene 3 65.269
1.4 Øvrige renteindtægter m.v. sssseueeesereseeennskkkkree 4 1.385
I alt renteindtægter m.v. 2... eresrereesknnee 5 324.533
2. Renteudgifter m.v.
2.1 Rente til kreditinstitutter .....20rereeruunenne nens 6 1.042
2.2 Rente til indlån m.v. 2000000 eeeeeeeenenknreknnnnenee 7 140.604
2.3 Rente til udstedte obligationer m.v. ...s00r0reekrerer 8 0
2.4 Rente til efterstillede kapitalindskud og garantikapi-
tal m.v. suser nk grenene renee 9 5.016
2.5 Øvrige renteudgifter m.v. serne ennnkr enken 10 503
I alt renteudgifter m.v. esserne 11 147.165
A. Netto renteindtægter ........0000eresuneseeeenerksnrknnnee 12 177.368
3. Udbytte af aktier m.v. og andre kapitalandele
3.1 Udbytte af aktier m.v. ......0000esenenenreenknessnnes 13 7.320
3.2 Udbytte af kapitalandele i associerede virksomheder og
øvrige betydende kapitalandele .......20rrerrrrrekeee 14 o
3.3 Udbytte af kapitalandele i tilknyttede virksomheder .. 15 0
1 alt udbytte af aktier m.v. og andre kapitalandele ...... 16 7.320
4. Gebyrer øg provisionsindtægter m.v.
4.1 Garantiprovision ...000sereereeeereren ennen nen net 17 437
4.2 Gebyrer og andre provisionsindtægter m.v. -........... 18 47.581
I alt gebyrer og provisionsindtægter M.V. 2......0044224- 19 48.018
5. Afgivne gebyrer og provisionsudgifter ..….................. 20 6.561
B. Netto rente- og gebyrindtægter 2... see ekeennee 21 226.145
6. Kursreguleringer af værdipapirer og valuta av.)
6.1 Kursregulering af obligationer m.v. (+/-) ........-... 22 21.090
6.2 Kursregulering af aktier m.v. (4/—) sasssesusseeeensee 23 11.556
6.3 Kursregulering af pantebreve m.v. (+/-) .........222.… 24 1.830
6.4 Kursregulering af valuta (+/-) sossseeeeeeeeenennekeee 25 1.618
6.5 Kursregulering af afledte finansielle instrumenter (+/-) 26 4
6.6 Regulering vedrørende pensionspuljer (4+/-) ........... 27 -10.562
I alt kursreguleringer af værdipapirer og valuta m.v. (+/-) 28 25.536
1 Underposterne 6.1 til 6.5 indeholder kursregulering på værdipapirer m.v. ERHVERVS-0Q
der indgår i pensionspuljerne. Der korrigeres for disse kursreguieringer SELSKABSSTYR i
på underpost 6.6.
22.12.95 (1.1.1996)
LÆ2 APR, 1997
å
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FCc2
Instituttets navn
Resultatopgørelse for regnskabsåret 1996 Beløb
1.000 kr.
7. Andre ordinære indtægter .........00000seeeeesenennnkkekennne 1 6.540
C. Resultat af finansielle poster .........0000reeekskkkknnnee 2 258.221
8. Udgifter til personale m.v. og adæinistration
8.1 Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion
og repræsentantskab ...20errreeeeeeekeererenenerkrngrnee 3 4.384
8.2 Personaleudgifter
8.2.1 Lønninger ...220eeueeseesee enn kk kk kreeres 4 69.028
8.2.2 Pensioner ...ssseressesneeeeeek ke nnks enn kk eneret 5 12.973
8.2.3 Udgifter til social sikring ......00eerrenrrrnee 6 0
8.3 Øvrige administrationsudgifter ........20rrenrureekernee 7 60.461
I alt udgifter til personale m.v. og administration ......... 8 146.846
9. Afskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
9.1 Afskrivninger på immaterielle aktiver ............222..4- 9 0
9.2 Afskrivninger på grunde og ejendomme ...................… 10 1.008
9.3 Afskrivninger på maskiner og inventar ................--- 11 8.896
I alt afskrivninger på immaterielle og materielle aktiver ... 12 9.904
10. Andre driftsudgifter 2... eeeenesenernkennee 13 23.623
11. Afskrivninger og hensættelser på debitorer (netto) .......... 14 1.992
12. Kursreguleringer af kapitalandele i associerede og tilknyt-
tede virksomheder samt øvrige betydende kapitalandele
12.1 Kursregulering af kapitalandele i associerede virksom-
heder og øvrige betydende kapitalandele (+/-) .......... 15 621
12.2 Kursregulering af kapitalandele i tilknyttede virksom-
heder (+/-) ssssseeeeeesesseereenerreneerere ten renere 16 0
I alt kursreguleringer af kapitalandele i associerede og til-
knyttede virksomheder samt øvrige betydende kapitalandele
ERE REE REE REREEE 17 621
D. Ordinært resultat 2.2... ssoesessnesekssneesksensenes 18 76.477
13. Ekstraordinære indtægter ..........00000essneekesenesenkknen 19 275
14. Ekstraordinære udgifter ...........00000ererenekekssknsnnkknees 20 1.717
E. Resultat før skat 2....000ssseneeeeeke eee renere enrennee 21 75.035
15. Skat
15.1 Beregnet skat af årets indkomst .........200000reneneese 22 25.815
15.2 Udskudt skat ssseeeeeseeeeeesnnnennk nn kreeres rngee 23 0
15.3 Efterregulering af tidligere års beregnet skat (+/-) ... 24 —31
I alt skat .....sssssseeeeeevnekee eee n ener eneernnekne 25 25.784
F.. Årets resultat .....0220000eeeeeeeneeengeeeeeee enes rrrennnee 26 49.251
22.12.95 (1.1.1996)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FCc3
Instituttets navn
Overskudsfordeling for regnskabsåret 1996 Beløb
1.000 kr.
Overskudsfordeling
Til disposition
1. Årets resultat .........22200eeeeeeeereererreeneenneeeenees 1 49.251
2. Overførsler
2.1 Overført fra tidligere år ......00seseeeeenseereeeneenen 2 0
2.2 Overført fra overkurs ved emission ......0rreeeeeeeee 3 o
2.3 Overført fra bunden sparekassereserve ..........00002044 4 0
2.4 Overført fra bunden reserve vedrørende dattervirksomhed-
SEEDEDE 5 0
2.5 Overført fra andre reserver .........00uueeesseeenreree 6 0
I alt overførsler .......00reneeneseneeseneenesreesenneeen 7 0
3. Underskud fra tidligere år ...........0000eeeeeeneeeennsekee 8 0
A. I alt til disposition ........22020seesengeesnneesssnekeeeses 9 49.251
Anvendelse af det til disposition værende beløb
4. Henlagt til egenkapital
4.1 Henlagt til bunden reserve vedrørende dattervirksomhed-
EP senere eee re ennen ennen serree 10 0
4.2 Henlagt til andre reserver ........200ueuesenneseeeneee 11 0
4.3 Overført til næste år ..........sueeeeeeeeeseeseneneee 12 26.787
I alt henlagt til egenkapital ........22200eereeeeesrrnnnene 13 26.787
5. Anvendt til andre formål
5.1 Anvendt til udbytte ........00000eeeeeeeeeeuee keen enenen 14 22.464
5.2 Anvendt til almennyttige og velgørende formål .......... 15 0
5.3 Anvendt til andre formål i øvrigt ........02000ereereee« 16 0
I alt anvendt til andre formål 0 ssssseerkrsee 17 22.464
B. I alt anvendelse af det til disposition værende beløb ...... 18 49.251
22.12.95 (1.1.1996)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC4
Balance pr. ultimo regnskabsåret 1996 Beløb
AKTIVER
1.000 kr.
1. Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos
centralbanker M.V. sssusuuueeeeeeesskk renerne 1 108.623
2. Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker ....... 2 0
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v.
3.1 Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker ........ 3 0
3.2 Tilgodehavender hos øvrige kreditinstitutter .......... 4 772.203
Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. i alt .......... 5 772.203
4. Udlån
4.1 Udlånskonti med adgang til variabel udnyttelse ........ 6 308.190
4.2 Andre udlån ....00eeeeeeeeeeeeenereeererenennensknknnne 7 2.959.592
Udlån i alt s....ssssseneneeeeeerevenreressren sk rensnkgnee 8 3.267.782
5. obligationer m.v.
5.1 Obligationer m.v. ssrueeneeeeeeneeeeesnneeenssknerrenen 9 908.989
5.2 Egne obligationer m.v. sss0ss0eueeeeeeekeenakenekenenee 10 0
Obligationer m.v. i alt .........0000eneeeeueneven ke kennnee 11 908.989
6. Aktier mV. usus kikke nesker engene 12 187.853
7. Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betyd-
ende kapitalandele
7.1 Kapitalandele i kreditinstitutter .......00ererreeeeree 13 0
7.2 Kapitalandele i andre virksomheder .....00eeeeseeeeren 14 0
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betydende
kapitalandele i alt 2... 220seeenn ennen en 15 0
8. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
8.1 Kapitalandele i kreditinstitutter .....20000eereeenennn 16 0
8.2 Kapitalandele i andre virksomheder ...................… 17 0
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder i alt ............ 18 0
9. Immaterielle aktiver
9.1 Goodwill sovssseereeeenenesn kann tk eks Nesa enn rn rene 19 0
9.2 Øvrige immaterielle aktiver ...200eeeseseerernersgres 20 0
Immaterielle aktiver i alt ....0000seeeeeenreeeenerenrrenen 21 0
10. Materielle aktiver
10.1 Grunde og ejendomme ......0000rseurneveeeneeneneneneee 22 93.154
10.2 Maskiner og inventar m.v. .....000eeeeeeeneeseennnneee 23 11.270
Materielle aktiver i alt .....000ssessusnss gense nerne 24 104.424
11. Egne kapitalandele ......000seseereneeeneeneeneeneenvenee 25 848
12. Andre aktiver ......200000sseensssnene enge ken enke ks nnenee 26 6.404
13. Periodeafgrænsningsposter .......00000eeueeeneeeeveeeeenne 27 30.026
Aktiver i alt ...s00s0sesseeeeneeenes egene ener srreene 28 5.387.172
22.12.95 (1.1.1996)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC5
Instituttets navn
Balance, fortsat Beløb
PASSIVER
1.000 kr.
1. Gæld til kreditinstitutter
1.1 Gæld til centralbanker ....2000eeereeeennnnrennkkkknen 1 0
1.2 Gæld til øvrige kreditinstitutter .........-22000024… 2 688
Gæld til kreditinstitutter 1 alt ..........000sererrrerer 3 688
2. Indlån
2.1 Indlån på anfordring ....2000eeeeeeeeeeeeeesenenenrene 4 3.299.556
2.2 Indlån med opsigelsesvarsel .......000rurerseeveeevere 5 12.002
2.3 Tidsindskud .....0reerreesenrkser renee ek kr s sner 6 84.308
2.4 Særlige indlånsformer .....220eseeeneeererrerenenerene 7 1.277.811
Indlån i alt ......ssseseeeeeeerensenneneveenvnrekknkensee 8 4.673.677
3. Udstedte obligationer m.v. ......s00sseeeeeeereeenerkeeenee 9 0
4. Andre passiver ...2200000seueseeeenen eee eesennnnnkenkgee 10 106.553
5. Periodeafgrænsningsposter 2... uke kk eee kk nnnne 11 15.390
6. Hensættelser til omkostninger
6.1 Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser . 12 1.838
6.2 Hensættelser til eventualskatter ....020reueeeeereeee 13 0
6.3 øvrige hensættelser til omkostninger ......2042000004… 14 1.057
Hensættelser til omkostninger i alt ...................... 15 2.895
7. Efterstillede kapitalindskud ......0000000enennssnnnnnkne 16 53.200
8. Egenkapital
8.1 Aktiekapital/andelskapital/garantikapital ..........…… 17 280.798
8.2 Overkurs ved emission ...s2000ssunssssnnenennnnnsnnnes 18 41.627
8.3 Reserver
8.3.1 Bunden sparekassereserve ...22000surrereene enes 19 0
8.3.2 Bunden reserve vedrørende dattervirksomheder ... 20 0
8.3.3 Andre reserver .....200ereeeeeerereesenetssernee 21 o
Reserver i alt .....ssseeeeeeueneeeeeeeenneeesknnrgne 22 0
8.4 Opskrivningshenlæggelser 2... rske ken ke nnene 23 0
8.5 Overført overskud eller underskud
8.5.1 Overført fra tidligere år ......00000erennnerees 24 185.557
8.5.2 Overført af årets resultat 2.2.2... 25 26.787
Overført overskud eller underskud i alt ............…. 26 212.344
Egenkapital i alt .......00000eseueessesesssenereenesskekanes 27 534.769
Passiver i alt .......00ss0eeeeeseeseresereserre senere nenee 28 5.387.172
22.12.95
(1.1. 1996)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC6
Instituttets navn
Ikke-balanceførte poster Beløb
1.000 kr.
Ikke-balanceførte poster
1. Garantier m.v.
1.1 Garantier ......000eseeeeeseneeeenenee enken enngen 1 476.090
1.2 Accepter og endossementsforpligtelser m.v. ............ 2 Q
Garantier m.v. i alt ......sseseeeeeeeeeeeeeesnnrnnnnnnrren 3 476.090
2. Andre forpligtelser
2.1 Uægte salgs- og tilbagekøbsforretninger ........-.....- 4 0
2.2 Aktiver købt på termin .......200000crurneuuke kk kk knee 5 487.467
2.3 Uigenkaldelige kredittilsagn ......-202rrrerkkkrrrreer 6 0
2.4 Øvrige forpligtelser ..........0000ereennenk ken knnnnne 7 Q
Andre forpligtelser i alt .....-.0000000urenen enke kk kkkes 8 487.467
Ikke-balanceførte poster i alt ........0000uueeuuensennkkn ke kkne 9 963.557
22.12.95 (1.1.1996)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FCZ
Instituttets navn
Kapitalbevægelser Beløb
1.000 kr.
Kapitalbevægelser
8.1 Aktie-/andels-/garantikapital primo suser reeersnkeet 1 280.798
a. Ny indbetalt aktie-/andels-/garantikapital 22211114442…- 2 0
b. Udvidelse ved fondsaktier ...200000rsrse esset ekere renee 3 0
c. Udvidelse ved fusion ....-220rreereke kerne s kerner tnege 4 0
d. Udgået ved nedskrivning af aktiekapital/andelskapi-
tal/tilbagebetaling af garantikapital ...000rrrrrennere
Aktie-/andels-/garantikapital ultimo ,....-0rssrrrere retn rer
8.2 Overkurs ved emission primo 0000 rerenkr rener knrekee
a. Tilgang ved emission 2... er reen ek ken tet rener
b. Tilgang ved fusion ....-24-84eeeekk rer e kk nt etter etrre
c. Overført til overskudsfordeling ...222--0r0srekeererteee
d. Anden afgang ....--0000eeeeenkr kreeret kk rent ket ktr
Overkurs ved emission ultimo ...202reseerrekkereeneenek ternene
8.3 Reserver Primo ..s0200rreeekereeeenk ke sek rs ere k ket knekne
a. Henlagt af det til disposition værende beløb 2...
b. Tilgang ved fusion ....2220rererekeneee ker een etter rnee
c. Anden tilgang 2.222000ereeeeee serne e kreere knirke
d. Overført til overskudsfordeling .....--0r0rerreerrekneee
e. Anden afgang ....20000eeeeeeeee een reeks ek rr es renerne
Reserver ultimo sees eee nerne kernerne
8.4 Opskrivningshenlæggelser primo ses rrrreseneke ner erer
a. Opskrivning i året ....000eeereseeek enken kreere engene
b. Tilgang ved fusion ......20resereernernne kerne krree
c. Overført til aktiekapital (selskabskapital) ...-....----
d. Afgang ved realisation af aktiver 2... nekner
e. Tilbageføring af tidligere års opskrivninger ....2222444
f. Anden afgang .....-0000ueseeseeees ere k enke k kr kr ner knnken
opskrivningshenlæggelser ultimo ...-.0rereeeeersernkkrekerer
8.5 Overført overskud eller underskud primo ....20000rrresereet
a. Henlagt af det til disposition værende beløb .......-.--
b. Tilgang ved fusion ....2000eeueskke rene renten rr nneee
c. Anden tilgang .......- uens ens nknrren
d. Overført til overskudsfordeling 2... kerekkrrner
e. Anvendt til straksafskrivning af goodwill ......-1-222.…
f. Anden afgang .2222000uueueeseskk erstat kreere senere ktner
Overført overskud eller underskud ultimo .....2200ersererenneee
22.12.95 (1.1.1996)
5 0
6 280.798
7 41.627
8 0
9 0
10 0
nm i om — s…—
12 41.627
aa je | |
4 jo ln |eæ
oo Io 10 |O0 IO
-—-
8
o
-
ro
oOo
DD
oOo
oOo
w
-
oOo
nNn
n
oOo
NJ
UN
oOo
nn
”
o
PJ
vw
oOo
nn
on
oOo
nn
I
Oo
nn
8 181.107
ry
9 26.787
Ud
o
oOo
CM
>
4.450
32 Q
33 0
UN
4
oOo
W
5 212.344
Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
Ch.reg.nr. 0400
F
O
Noter til årsregnskabet 1996 Beløb
1.000 kr.
Ad. resultatopgørelsens post 1.4
øvrige renteindtægter m.v.
1.4.1 Terminspræmie af fondsterminsforretninger 2.000400044040 1.000... 9
1.4.2 Terminspræmie af valutaterminsforretninger ....41401004440 4
1.4.3 Renter af swapforretninger .2.22u000ue4keeekrresn tk trane KE EEN)
1.4.4 Andre øvrige renteindtægter mV. 0200 rreerenserenkknere 1.389
øvrige renteindtægter m.v. i alt 200000 rukeeessne ekte ttknn ner 5 1.385
Ad. resultatopgørelsens post 6.5
Kursregulering af øvrige finansielle instrumenter
6.5.1. Kursregulering af fondsterminsforretninger (4/—I seneerer 0
6.5.2. Kursregulering af valutaterminsforretninger (4/—) 22224 7 4
6.5.3 Kursregulering af swapforretninger (4/0) sureeeeerresrere 8 0
6.5.4 Kursregulering af optionsforretninger (4/0) seceereerrene 9 0
6.5.5 Kursregulering af FRA's (4/7) suser rnkeken rn rrner 10 0
6.5.6 Kursregulering af andre afledte finansielle
instrumenter m.v. (+/—). ere eessere ker terne kernerne 11 0
Kursregulering af afledte finansielle instrumenter i alt ....... 12 4
Ad. resultatopgørelsens post 8.1
Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentant-
så
8.1.1 Lønninger og vederlag til bestyrelse ,....0400rrureekner 13 850
8.1.2 Lønninger og vederlag til direktion .......200rus4rskr. 14 3.286
8.1.3 Lønninger og vederlag til repræsentantskab .....2000044… 15 248
Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentant=
skab i alt ss. eeeneee eres ne k kreere erne rr kerten 16 4.384
Ad. aktivpost 2
Galdsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker
Forskellen mellem beholdningens anskaffelsesværdi og den højere
markedsværdi på opgørelsestidspunktet ...0200eeeeeseeknseker 17 0
Ad. aktivpost 3
Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v.
Fordelt efter deres restløbetid
1. Anfordringstilgodehavender 2... ereeeere enes rr kekkknre 18 21.678
2. Til og med 3 måneder 2... eesnek enter rr kerner knneee 19 600.525
3. Over 3 måneder og til og med et år ....-000eeenrenerneeennkenet 20 50.000
4. Over et år og til og med 5 år .....e0eesereerrkr kr enenk ter 21 100.000
5. Over 5 år sssseeueeeeeereensee ennen ke enkes ennen kernerne 22 0
I alt ssssueeseeeseseseseen eee sres ener eee rrenkre ersrerrter 23 772.203
22.12.95 (1.1.1996)
Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
ch.reg.nr. 0400
"
C9
Noter til årsregnskabet 1996 Beløb
1.000 kr.
Ad. aktivpost 4
Udlån
Fordelt efter deres restløbetid
1... På anfordring 2.22-2seeerres eee kerner r rer r tret tek ekerter 1 00 223.101
2. Til og med 3 måneder ......004r04e eres e kreeret ert k ktr rn 2 41.754
3. Over 3 måneder og til og med et år 2000 esenenknakkeeee 3 62.832
4. Over et år og til og med 5 år ...0000keek eneret nr ene 4 1.174.066
5, Over 5 år sesceesseeeeeeeeesenekrete kernen ener rneernnnene 5 1.766.029
I alt ss ssseeeeeeereeereseeer enes egnet eneret e renere renee 6 3.267.782
Ad. aktivpost 4.2
Andre udlån
Fordelt efter kategorier
a. Leasingkontrakter
i. Udleasede ejendomme ....20000eseseeernk ere kk sener enteen 7 0
ii. Udleasede maskiner og driftsinventar .....240r44k4ner 8 0
iii. Andet ssssueereuseenee enker kk renee sener aner nen 9 0
Ialt sssssseoeesseeeeeeerreerkkee rer eres rrenks er rreree 10 0
b. Pantebreve ..2202000eeereeeeeeeren eee keen skeer skr rener r ene 11 90.974
c. Øvrige udlån ss s0eseeseeerekereke kernerne r kerne skeer 12 2.868.618
Andre udlån i alt ......000seeeeeseene een eeenn kernen nkk kerne 13 2.959.592
Ad. aktivpost 5
Obligationer m.v.
Obligationer m.v. der udløber i næste regnskabsår .............: 14 23.602
ad. aktivpost 5
Obligationer m.v.
a. Obligationer m.v. værdiansat til markedsværdi .........--... 15 908.989
b. Forskellen mellem købsprisen på beholdningen af obligationer
m.v. undgr a og den højere markedsværdi på opgørelsestids-
punktet ” seere ereeenreseenenkr serene kst ere nr nn snnree 16 26.062
c. Obligationer m.v. der ikke er værdiansat til markedsværdi .. 17 0
d. Forskellen mellem købsprisen på beholdningen af obligationer
m.v. under c og den højere markedsværdi på opgørelsestids-
punktet ” sees reeereresentsr ersten seeren renerne 18 0
1) Forskellen opgøres for den samlede beholdning. Opgørelsen kan baseres på vejede
gennemsnitspriser eller FIFO-metoden.
22.12.95 (1.1.1996)
Ch.reg.nr. 0400 lån & Spar Bank A/S
Instituttets na
vn
FC10
Noter til årsregnskabet 1996
Beløb
Ad. aktivpost 5
Obligationer m.v.
varigheden på beholdningen af fast forrentede kroneobligationer
(varigheden beregnes på grundlag af de af Københavns Fondsbørs
beregnede varigheder og angives med 3 decimaler) .............…
Ad. aktivpost 5.1
Obligationer æ.v.
5.1.1 Noteret på Københavns Fondsbørs ....0000000rurruekskensen 12
5,1.2 Noteret på andre børser ......0000eerereeeessneeennkrnee 13
5,1.3 Andre s.22000000ueuuenesekeneseee eee een eennene nens enes 14
Obligationer m.v. i alt 2... ennek kr rknne 15
Ad. aktivpast 6 Finansielle Finansielle
Aktier m.v. anlægsaktiver omsætningsaktiver
1.000 kr. 1.000 kr.
6.1 Noteret på Københavns
Fondsbørs 02000400 1 o 6 53.960
6,2 Noteret på andre børser 2 0 7 22.127
6.3 Andre aktier .......... 3 47.544 8 64.222
6.4 Øvrige kapitalandele .. 4 0 9 0
Aktier m.v. i alt ......... 5 47.544 10 140.309
Ad. aktivpost 6
Aktier m.v.
a. Finansielle omsætningsaktiver værdiansat til markedsværdi .. 21
b. Forskellen mellem købsprisen på finansielle omsætningsakti-
ver under ,a og den højere markedsværdi på opgørelsestids-
punktet ” seernes reserve renen enerennvee 22
c. Finansielle omsætningsaktiver der ikke er værdiansat til
markedsværdi ....2000000ueuueueese ennen keen enken nnnen 23
d. Forskellen mellem købsprisen på finansielle omsætningsakti-
ver under sc og den højere markedsværdi på opgørelsestids-
punktet ” sas nerne ennen e ennen enenenen 24
1) Forskellen opgøres for den samlede beholdning. Opgørelsen kan baseres
gennemsnitspriser eller FIFO-metoden.
22.12.95 (1.1.1996)
5,861
. 11 ,
1.000 kr.
908.989
0
0
908.989
I alt
1.000 kr.
16 53.960
17 22.127
18 111.766
19 0
20 187.853
140.309
4.176
0
0
på vejede
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC11
Noter til årsregnskabet 1996
Ad. aktivpost 6
Aktier m.v.
Specifikation af finansielle anlægsaktiver
A. Samlet købspris primo 2...-sssekeeeereekereeerrenr kreere
a. Årets tilgang ...s200ereresreeekeereeerneene kernen kr renee
b. Årets afgang ....222000ureeseeeneen eger kernen ne kk nkee
c. Årets valutakursregulering (+/—) sssusresseersereereneer
B. Samlet købspris ultimo på aktiver i behold 0 ......--
C. Opskrivninger primo 2... rreereree grenet rrtrner
a. Årets opskrivninger 2... euseseeeesek rekte rankrneee
b. Tilbageført opskrivning ....620rererrrsereee enke renknnee
c. Valutakursregulering af opskrivning (4/7) sss0000rer004r
D. Opskrivning ultimo på aktiver i behold 00000000 00444…
E. Nedskrivninger primo 2... sreeeseseererkerrrerekrene
a. Årets nedskrivninger ...2220000rrreerekeeeneeeekkknkenne
b. Tilbageført nedskrivning ....200eeeensssee rene rrekrnenr
c. Valutakursregulering af nedskrivning (4/—) ssrserrer044…
F.. Nedskrivninger ultimo på aktiver i behold 222.2000 rru4«
G. Bogført beholdning ultimo (B+ D- F) .....seuueruruenennene
Ad. aktivpost 7
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betydende
kapitalandele
7.1 Noteret på Københavns Fondsbørs ,......220000eresersnneenene
7.2 Noteret på andre børser ......s0ereeeeenneeeerekkrk genrene
7,3 Andre aktier .....2000eusuneesenke ske nen kreeeneeerrenngree
7.4 Øvrige kapitalandele .......0ereeeeennke generne k er nnnnen
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betydende ka-
pitalandele i alt 2... ke sekretet nrrreretrkrkrene
Ad. aktivpost 7
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betydende ka”
pitalandele
værdien af beholdningen af noterede aktier til de officielle
ultimokurser ssssseeenseeeeenueeksek kreere sneen sekerenenan
22.12.95 (1.1.1996)
1.000 kr.
1 25.654
2 22 440
3 550
4 0
5 47.544
6 0
7 0
8 0
9 0
00 i … &
11 o
12 0
13 o
14 0
15 0
16 47.544
17 0
18 0
19 (9)
20 0
21 o
22 [t)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC12
Instituttets navn
Noter til årsregnskabet 1996 Beløb Beløb
Ad. aktivpost 7
Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige
betydende kapitalandele
Specifikation af finansielle anlægsaktiver
Aktivpost 7.1 Aktivpost 7.2
Kapitalandele i Kapitalandele i
kreditinstitutter andre virksomheder
1.000 kr. 1.000 kr.
A. Samlet købspris primo 2...2.2.000eekererensekneknennnennee 1 0 17 16.997
a. Årets tilgang ..220eeeeeeeeeeeeereserk senere e kerner 2 0 18 0
b. Årets afgang ......200ceeeseeeennnneekn kernerne ener 3 0 19 16.997
c. Årets valutakursregulering (+/-) sssseereeeeeernrnnknnnee 4 0 20 0
B. Samlet købspris ultimo på aktiver i behold ............-...-- 5 0 21 0
C. Opskrivninger primo ........00ereeeesseegkrnt eksterne 6 0 22 16.813
a. Årets opskrivninger .-....000senesnseenske reen ekenakekkne 7 0 23 432
b. Tilbageført opskrivning ......-..----00ekesereskkkkkennee 8 0 24 17.245
c. Valutakursregulering af opskrivning (+/—) .s.sserreereree 9 0 25 0
D. Opskrivninger ultimo på aktiver i behold 22202221200222204- 10 0 26 0
E. Nedskrivninger primo 2... errterree 11 0 27 0
a. Årets nedskrivninger ....2000eeeeseeeneneeeerentkkekkkner 12 0 28 336
b. Tilbageført nedskrivning 2... eeerennennnnnknknee 13 0 29 336
c. Valutakursregulering af nedskrivning (+/-) s.ssssserenrene 14 0 30 0
F. Nedskrivninger ultimo på aktiver i behold 2444. 15 0 31 0
G. Bogført beholdning ultimo (B + D- F) ...ssssesseeeeesrrreee 16 0 32 o
Ad. aktivpost 8
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
8.1 Noteret på Københavns Fondsbørs ........200ueeeeesennsseereenekkkk eks ere ns gknnnee 33 0
8.2 Noteret på andre børser .....2000ueeeuuseeser renses engen entre nederen erne knee 34 0
8.3 Andre aktier ....220reneereneeee nes ks sne k eee ene rene eee seenenesesekkknne 35 [9
8.4 Øvrige kapitalandele ....s0s0sseeueenessneeeene ses erne sergenter kreeres 36 0
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder i alt ......…....200sereeeeesesnrr ene nrerrerren 37 0
22.12.95 (1.1.1996)
ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC13
Noter til årsregnskabet 1996
Beløb
Ad. aktivpost 8
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Værdien af beholdningen af noterede aktier til de officielle ultimokurser 2.2220022-4--
Ad. aktivpost &
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Aktivpost 8.1
Kapitalandele i
1.000 kr.
18
Aktivpost 8.2
Kapitalandele i
kreditinstitutter andre virksomheder
1.000 kr. 1.000 kr.
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder eksklusive kapitalandele
i modervirksomhed:
A. Samlet købspris priuo .2...2000000eeeseeeeserereeenrrrrkrrrgee 1 0 19 0
a. Årets tilgang ....20eeeeeeeeerneenekekee reeks ker reknkgree 2 0 20 0
b. Årets afgang 2... eeee enke reen erne ker k ke gener 3 0 21 o
c. Årets valutakursregulering (+/—) sssscereeenereeskrenennene 4 o 22 0
B. Samlet købspris ultimo på aktiver i behold rer 5 0 23 0
C. Opskrivninger primo ..........00eueseeesesenekrrenkenanksnnnee 6 0 24 o
a. Årets opskrivninger ....2000reereuekeee seeren treere 7 0 25 0
b. Tilbageført opskrivning ..s22000ueesrkkkse enkes tre ksennee 8 0 26 0
c. Valutakursregulering af opskrivning (4/7) srerrureerener 9 0 27 0
D. Opskrivning ultimo på aktiver i behold ...….....s00rrrenereere 10 0 28 0
E. Nedskrivninger primo 2... grrnnes 11 0 29 0
a. Årets nedskrivninger ....20ruueueseseskkkesgger eks kr rknenner 12 o 30 0
b. Tilbageført nedskrivning ....-220000reseesen eres en engnnees 13 0 31 0
c. Valutakursregulering af nedskrivning (+/-) sssceereeeereree 14 0 32 o
F. Nedskrivninger ultimo på aktiver i behold ........0100000444" 15 0 33 o
G. Bogført beholdning ultimo (B + D - F) "sees reneseeneee 16 0 34 Q
Kapitalandele i modervirksomhed:
H. Bogført beholdning ultimo 2... ssesekereererkrernee 17 Q 35 Q
22.12.95 (1.1.1996)
Ch.reg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC14
Noter til årsregnskabet 1996
Beløb
Beløb
Ad. aktivpost 9
Immaterielle aktiver
A. Anskaffelsesværdi prigo ...........-.----
a. Årets tilgang 2... reenuekskner
b. Årets afgang 2... re ener
c. Årets valutakursregulering (+/-) .....
B. Anskaffelsesværdi ultimo på aktiver i behold ..............
C. Afskrivninger Primo 22.220000 00004,
a. Årets afskrivninger .....-20200000004e
b. Årets straksafskrivninger af goodwill
c. Årets nedskrivninger ....22000eeeer144
d. Tilbageført af- og nedskrivninger ....
e. Årets valutakursregulering af af- og nedskrivning (+/-) .
D. Afskrivninger ultimo på aktiver i behold
E. Bogført beholdning ultimo (B - D) .......
22.12.95 (1.1.1996)
Aktivpost 9.1
Aktivpost 9.2
Goodwi ll Øvrige immaterielle
aktiver
1.000 kr. 1.000 kr.
1 0 14 0
2 0 15 0
3 0 16 Q
4 0. 17 o
5 0 18 0
6 0 19 0
7 0 20 Q
8 0
9 0 21 0
10 0 22 0
11 OQ0 23 o
12 Q 24 0
13 0 25 Q
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC15
Noter til årsregnskabet 1996 Beløb Beløb
Ad. aktivpost 10
Materielle aktiver
Aktivpost 10.1 Aktivpost 10.2
Grunde og Maskiner og
ejendomme inventar m.v.
1.000 kr. 1.000 kr.
A. Anskaffelsesværdi primo ......020s00eeereeeeenenekkknnnnnnee 1 93.659 18 53.769
a. Årets tilgang ....00000eseeeeeeesesernrnkk reeks renerne 2 1.998 19 4.821
b. Årets afgang ...000000eueseeeeke enke kk keen en kk rer sennnn 3 0 20 0
c. Årets valutakursregulering (+/—) screen snennree 4 0 21 o
8. Anskaffelsesværdi ultimo på aktiver i behold ..........-...- 5 95.657 22 58.590
C. Opskrivninger Primo 2..000000000o es eekeker ker renenrkrrere 6 0
a. Årets opskrivninger ....0000ueuersueeekkk ken nn eee enenee 7 o
b. Tilbageført opskrivning ....20000eeeeeeessseeereegrnnnee 8 0
c. Valutakursregulering af opskrivning (+4/-) s..0002001244… 9 0
D. Opskrivning ultimo på aktiver i behold ..................... 10 0
E. Afskrivninger primo .......000sseeeseeeessrerrssenenseesegne 11 1.495 23 38.424
a. Årets afskrivninger ......22000000eeene eks e keen kenrenee 12 1.008 24 8.896
b. Årets nedskrivninger .....200000eueeeuee seek nen e keen nenee 13 0 25 0
c. Tilbageført af- og nedskrivning ....20020ererreerneerener 14 0 26 0
d. Valutakursregulering af af- og nedskrivning (+/-) ....... 15 0 27 0
F. Afskrivninger ultimo på aktiver i behold ................... 16 2.503 28 47.320
G. Bogført vardi ultimo (B + D- F) ss. sueerereekeeereneee 17 93.154 29 11.270
Herudover er der i løbet af regnskabsåret foretaget straks-
afskrivninger på maskiner og inventar m.v. på i alt ........... 30 0
22.12.95 (1.1.1996)
Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
nr. 0400
FC16
Noter til årsregnskabet 1996 Beløb
1.000 kr.
Ad. Grunde og ejendomme
a. Ejendomme, som instituttet har erhvervet til eget brug .... 1 93.154
b. Ejendomme, som instituttet har overtaget i forbindelse med
afvikling af engagementer, og som søges afhændet .......... 2 0
c. Seneste ejendomsværdi (uvurderede ejendomme medtages til
anskaffelsesværdi) ....200eereereeenkeennr enes ennee 3 74.940
d. Aktier i datterejendomsselskaber .....2.2000rsesertertreee 4 Q
e. Udlån til datterejendomsselskaber ....220000esrueereeskner 5 0
f. Andre ejendomsinteresser ........02sereeeeernreeenskrkegnen 6 0
A.. Ejendomsinteresser i alt (atbødtetf) 2... serkkkeree 7 93.154
B. Heraf ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditin-
stitutvirksomhed ......0000reeeuneeeeskke nere genrer re nenns 8 1.725
C. Ejendomsinteresser, hvori der ikke drives kreditinstitut-
virksomhed i procent af instituttets ansvarlige kapital
(med 3 decimaler) .......000ssueeeeeeeseu kerne kk enkenenee 9 0,304%
Ad. aktiver i alt
Mellemværender i fremmed valuta .....200000euseeereerkrknknnnen 10 26.478
Ad. passiver i alt
Mellemværender i fremmed valuta ........0000eeeeerergerrenrnnee 11 5.013
Ad. valutarisici!?
Vvalutakursindikator 1 ....s0eeeeeeeeesknr eee ke sner erensnnanee 12 3.858
Valutakursindikator 1 i pct. af egenkapital (3 dec.) .........- 13 0,721%
Valutakursindikator 2 ...ss00sseeeeenennsenge erne kekkkgnge 14 5
Valutakursindikator 2 i pct. af egenkapital (3 dec.) .........- 15 0,001%
1)
Opgøres svarende til opgørelsen på FA 14 i institutternes 13. måneds-
indberetning. Der henvises i øvrigt til Finanstilsynets rapport "Valu-
tarisici i pengeinstitutter", udsendt af Finanstilsynet i januar 1991.
22.12.95 (1.1.1996)
Ch.reg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC17
Noter til årsregnskabet 1996
Beløb
Ad. passivpost 1
Gæld til kreditinstitutter
Prioritetsgæld i faste ejendomme
Ad. passivpost 1
Gæld til kreditinstitutter
Fordelt efter restløbetid
1.1.1. Anfordringsgæld ..........
1.1.2 Til og med 3 måneder .....
1.1.3 Over 3 måneder og til og med et år ......0000r eve ereke ker krer eres rer er rrnkkener
1.1.4 Over et år og til og med 5 år ........200000 rese eee rer ker knrkkrke ek rresrnnkee
1.1.5 Over 5 år saeeeerereerese
Ad. passivpost 2.2, 2.3 og 2.4 Passivpost 2.2 Passivpost 2.3
Indlån med op- Tidsindskud
sigelsesvarsel
Fordelt efter restløbetid 1.000 kr. 1.000 kr.
2.2.1. Til og med 3 måneder ...........- 1 12.002 6 74.384
2.2.2 Over 3 måneder og til og med et
år seeeereeeeeeenenknsksksnsnknnee 2 0 7 9.655
2.2.3 Over et år og til og
med 5 år ....s0eeereeesereensee 3 0 8 269
2.2.4 Over 5 år seeseeeseeeeeeeennnsee 4 0 9 0
I alt sees eensknrnee 5 12.002 10 84.308
Ad. passivpost 3
Udstedte obligationer m.v-
Fordelt efter restløbetid
a. Til og med 3 måneder .........
b. Over 3 måneder og til og med et år ......s0reeeenesarre en enknkkrk tere ere krkenkkeses
c. Over et år og til og med 5 år
d. Over 5 år sreseeereeesnererer
22.12.95 (1.1.1996)
1.000 kr.
11 389
12
13
14
15
16
8 lo lo le ko E
17
Passivpost 2.4
Særlige
indlånsformer
1.000 kr.
18 473.212
19 47.032
20 192.597
21 564.970
22 1.277.811
23
24
25
26
27
oOo IO IO IO IO
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC18
Instituttets navn
Noter til årsregnskabet 1996 Beløb
1.000 kr.
Ad. ikke-balanceførte poster, post 1
Garantier m.v.
1.1 Garantier
1.1.1. Finansgarantier
1.1.1.1 Garantier overfor de i Danmark beliggende
pengeinstitutter........2000eseseeesenkkeneken 6 50.332
1.1.1.2 Garantier overfor de i Danmark beliggende
realkreditinstitutter i forbindelse med for-
håndslån ss eeeeneenekkentk ker k kr ter krnner 7 3.683
1.1.1.3 Andre finansgarantier .......22-000eksekeeeree 8 417.438
Finansgarantier i alt 2... erserrreerrenreree 9 471.453
1.1.2. Øvrige garantier .........0sreeeeesrenerenennkenekkrnen 10 4.637
1.2 Accepter og endossementsforpligtelser m.v. ........---- 11 0
Garantier m.v. i alt s.sssssssssseeeeeseekeekeneer engene r gren 12 476.090
øvrige notekrav
Ad. swaps
a. Forretningsomfang (summen af de syntetiske hovedstole på
købte) swaps ss. rereennereer seeren ranren 13 0
b. Markedsværdien (opgjort netto) .......000srenekessrerrenees 14 0
Ad. uafviklede spotforretninger
Beløbene angives til spotkursen og
specificeres på nedenstående
forretninger
Køb Salg
1.000 kr. 1.000 kr.
Obligationsforretninger .......2000 oo erkekee 1 0 15 (9)
Aktieforretninger ......200seeeeesernensennnres 2 0 16 0
Valutaforretninger 2... ekeserereneen 3 269 17 252
Andre forretninger ......22200r0ereseennrennnee 4 0 18 0
I alt sssseceseeeeeeeeeerrgensekesen keen ke nnne 5 269 19 252
22.12.95 (1.1.1996)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC19
Noter til årsregnskabet 1996 Beløb Beløb
Ad. uafviklede terminsforretninger beløbene angives til den
aftalte terminskurs og specificeres på nedenstående forretnin-
ger
Køb Salg
1.000 kr. 1.000 kr.
Obligationsforretninger .......04eeenerenernkk ek nnrkenee 1 0 21 0
Aktieforretninger .2222000eeeeessnee sker vsere enrengennes 2 0 22 0
Valutaforretninger ..22200sneseeeesneeeknne eee se ener rrknnee 3 482.830 23 482.830
Andre forretninger ....02000eeereeeneeeke kreere enenenee 4 0 24 0
AE ER ERE ERE ERE EERERERE 5 482.830 25 482.830
Ad. uafviklede futuresforretninger
Beløbene angives til aftalekursen og specificeres
på nedenstående forretninger
Køb Salg
1.000 kr. 1.000 kr.
Obligationsforretninger 2... eeenkkerk ere rankee 6 0 26 0
Aktieforretninger ....222eeeeeeee seerne n sner renerne 7 0 27 0
Valutaforretninger ...2020suureueeeeeenesknnknrn enken enkes 8 0 28 0
Andre forretninger .....0000000rrure eks e kk esse reden 9 Q 29 0
I alt soessseseseeeeeeeeenreer eres eneste renen 10 0 30 o
Ad. uafviklede optionsforretninger
Beløbene angives til aftalekursen og specificeres
på nedenstående forretninger
Købsopt ioner Erhvervede Udstedte
1.000 kr. 1.000 kr.
Obligationsforretninger .,....2222000eueks ene kese geek enenen 11 0 31 o
Aktieforretninger .....2222000esee keen ek enkes ensennknker 12 0 32 Q
Valutaforretninger ...220000eeeuuueeesee ennen ener ednknkns 13 0 33 0
Andre forretninger ....02seeeeeeeeeeesneneeereekeenrngnrgee 14 0 34 o
Købsoptioner i alt 2... eeeeneeeeesreene enes aeskkenene 15 0 35 Q
Salgsoptioner Erhvervede Udstedte
1.000 kr. 1.000 kr.
Obligationsforretninger .....22s0reeeessensnrækkennennnenen 16 0 36 0
Aktieforretninger ..200uuueesesnenen seks k nesker enken enes 17 0 37 0
Valutaforretninger .......222000eeeeeeeeeereereeeennnnnnnee 18 0 38 Q
Andre forretninger .......2220eeeereeeesneenskeeenenenknen 19 0 39 0
Salgsoptioner i alt seeren nn nesker kerne nen 20 0 40 0
22.12.95 (1.1.1996)
Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
Ch.reg.nr. 0400
FC20
Noter til årsregnskabet 1996 Beløb Beløb Beløb
Ad. efterstillede tilgodehavender
Associerede virk- Tilknyttede Andre
somheder samt virk- virksomheder virksomheder
somheder, hvori in-
stituttet har øvrige
betydende kapitalan-
dele
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr.
Aktivpost
2. Gældsbeviser, der kan refinansieres i
centralbanker 2....0000seeneneeennnee 1 0 6 0 21 0
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter
BOV seere eesrkrnrkesneenenne 2 0 7 0 22 0
4. Udlån .....s00seeeeeeeeenveeneenenkenee 3 o 8 O 23 0
5. Obligationer m.v. s.ss00seeeeekrkrnee 4 0 9 0. 24 o
Efterstillede aktiver i alt ...........-.. 5 0 10 0 25 0
Ad. ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger.
1.000 kr.
Aktiver der er solgt som led i en ægte salgs og tilbagekøbs-
forretning (bogført beløb).
Aktivpost.
2. Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker .......- 26 0
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. 2.2... 27 0
4. Udlån .…...000sseueeeeeeeeeeeneeesssee enes enn kk ken kne 28 0
5. Obligationer m.v. ....000000eseeeeeereveeerenserrnereeketkee 29 0
6. Aktier mv. so000uenueeeneneenanneen enke ne nen enke nen etreee 30 0
7… Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betydende
kapitalandele ..........0000uuorueeuunskkk keen e kann kknnen 31 0
8. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder .......0000errrseee 32 0
10. Materielle aktiver 2...20000sseeeeeeknen regerer eennnen 33 0
Ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger i alt ................... 34 0
Ad. associerede og tilknyttede virksomheder m.v.
Associerede virk- Tilknyttede
somheder samt virk- virksomheder
Aktivpost. somheder, hvori in-
stituttet har øvrige
betydende kapital-
andele
1.000 kr. 1.000 kr.
2. Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker ........- 11 0 35 0o
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. .................. 12 0 36 0
4. Udlån ssssssseeeeeseeeereereneee nerver erne rr ksekrkkee 13 0 37 0
5. Obligationer m.v. ..200000uuesseesseessevs sen n ener enken akkkee 14 o 38 0
Aktivposter i alt .......0000ssseeee seeren eee ennen nnnnen 15 0 39 0
Passivpost.
1. Gæld til kreditinstitutter 220000 00nsnesekens ene eknkne 16 0 40 0
2. Indlån ...........2000eeeeeeeeeeeeeeees vens enes s enn ennes 17 0 41 0
3. Udstedte obligationer m.v. ....…..0000enueeeeeeeeeeerenrnnne 18 Q 42 0
7. Efterstillede kapitalindskud .......…..00000eeeeevengenennnes 19 o 43 0
Passivposter i alt .......20000sneeeeeseeerennen enken e sn eknene 20 0 44 0
22.12.95 (1.1.1996)
cCh.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC21
Instituttets navn
Noter til årsregnskabet 1996 Beløb
1.000 kr.
Ad. fast forrentede aktiver
Aktivpost.
2. Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker .......- 1 0
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. ................. 2 750.000
4. Udlån sssssssseeeeeeeeereeeeeeeee sene ke ener errsee 3 296.608
5. Obligationer. ........20000eesrrseers ere n ske kk kreere knen 4 195.280
A. Ialt s.sssssseeeseeeeseeeeererrkekenstrkek enker kr rkevsnnee 5 1.241.888
B. Finansielle renteinstrumenter (køb) .......sss0euekeressennn 6 0
Ad. fast forrentede passiver
Passivpost.
1. Gæld til kreditinstitutter 2... oser nekreerennee 7 0
2. Indlån sees eeneeneee seeren rksnen 8 81.778
3. Udstedte obligationer m.v. s..s0000esseneeesnerreeeneeennen 9 0
7. Efterstillede kapitalindskud 2... seeeeeerkrerenner 10 53.200
A. Ialt ssssseseeeeeeeeeseenngnk sene kn eks enk keen eee krken 11 134.978
B. Finansielle renteinstrumenter (salg) ......00seeessereneree 12 0
Ad. solvensprocent)?
1. Ansvarlig kapital og kortfristet supplerende kapital efter
fradrag. 2 000reeueeee eee even eknk ene e nn tagne rank ks serne 13 568.361
2. Ansvarlig kapital og kortfristet supplerende kapital efter,
fradrag for kapitalkrav til poster med markedsrisiko m.v. ”. 14 537.229
3. Vægtede aktiver uden for handelsbeholdningen.............--- 15 3.420.410
4. Vægtede poster under stregen........200000eeenaskekkeknneee 16 459.894
5. Vægtede poster med modpartsrisiko uden for
handelsbeholdningen. .....0200r0eeessnr aske ks ks k kk ken ekkne 17 7.688
6. Vægtede poster med markedsrisiko m.v.......0eeenenerrenee 18 389.165
7. Vægtede poster i alt (summen af post 3 til 6)............... 19 4.277.157
8. Solvensprocent ifølge BSL 5 21, stk. 1, 3 dec.............-… 20 13,288 pct.
9. Solvensprøcent efter reduktionsmetoden, 3 dec.?? museernes 21 13,818 pct.
3. Kernekapital efter fradrag i procent af vægtede poster i alt 22 12,483 pct.
1) Opgjort i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse af 22. december 1995 om kapitaldæk-
ningsregler for pengeinstitutter og visse kreditinstitutter.
2) Beregnes ikke af institutter, der i henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsens 5 36 vægter poster i
handelsbeholdningen efter bestemmelserne i bekendtgørelsens kapitel 2.
22.12.95 (1.1.1996)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC22
Instituttets navn
Noter til årsregnskabet 1996 Beløb
Ad. antal beskæftigede Antal
Det gennemsnitlige antal beskæftigede i regnskabsåret omregnet
til heltidsbeskæftigede (med 3 decimaler) ......ssruukeersnrknes 1 270,857
Ad. pensionstilsagn 1.000 kr.
Kapitaliserede værdi af pensionstilsagn
a. Ubetingede pensionstilsagn ....0000r0reer01 messen ssereen 2 1.838
b. Pensionstilsagn, der træder tilbage for kreditorer, men
fyldestgøres før egenkapital .......20000eeeekesennrrenkkee 3 0
Ad. bestyrelse, direktion og repræsentantskab
Størrelsen af lån til samt pant, kautioner eller garantier
stiftet for medlemmerne i instituttets
a. Bestyrelse ...2200000reeeeeeeeseeenenesnr eres enen er ennnngee 4 1.411
b. Direktion .....2220000usursensskkn negre rene tee renter ennee 5 0
c. Repræsentantskab ....220000eeserevesgnerenevnkk rene kk ke nses 6 4.943
22.12.95 (1.1.1996)
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC23
Instituttets navn
Oplysninger vedrørende puljepensionsordninger.
Resultatopgørelse for regnskabsåret 1996
Institut ekskl.
pensionspuljer
kr.
1. Renteindtægter m.v. 2... eeeenrereeneeeeenenrrankkngene 1 319.303
heraf:
1.1 Rente af tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. ..... 2 33.939
1.2 Rente af udlån m.v. sssssesuuneeeeseenenek ener ennen eneges 3 223.940
1.3 Rente af obligationer m.v. seere eeekkne kr enenee 4 60.039
1.4 Øvrige renteindtægter M.V. seeren ere res knnen 5 1.385
2. Renteudgifter m.v. .......02s0sseseeeeeeneennerenensenkktkkee 6 141.605
heraf:
2.1 Rente til indlån m.v. seseueeurueseesnesek esser en eks sknee 7 135.044
A. Netto renteindtægter .......200000eseereenensngrrevenkenenen 8 177.698
3. Udbytte af aktier m.v. og andre kapitalandele ............... 9 6.990
4. Gebyrer og provisionsindtægter m.v. s..ss0serueueeeneernennee 10 48.018
5. Afgivne gebyrer og provisionsudgifter .........2200001041244. 11 6.561
B. Netto rente- og gebyrindtagter 2.2... 00ses eee eresnggee 12 226.145
6. Kursreguleringer af værdipapirer og valuta m.v. ............ 13 25.536
heraf:
6.1 Kursregulering af obligationer m.v. (+/—) sssscserereerse 14 17.345
6.2 Kursregulering af aktier m.v. (+/-) sasscreserreeeerenene 15 4.739
6.3 Kursregulering af pantebreve m.v. (+/—) sorrsrerrrrereser 16 1.830
6.4 Kursregulering af valuta (+/—) ssrrrreeeneeeeessskerkkkne 17 1.618
6.5 Kursregulering af øvrige finansielle instrumenter (+/-) . 18 4
7. Andre ordinære indtægter ..........000sseereeereneeeenresenee 19 6.540
C. Resultat af finansielle poster 2... eeeenurekknnne 20 258.221
8. Udgifter til personale m.v- og administration ............... 21 146.846
9. Afskrivninger på immaterielle og materielle aktiver ......... 22 9.904
10. Andre driftsudgifter .............0ssseeensseeneenkrensennee 23 23.623
11. Afskrivninger og hensættelser på debitorer (netto) .......... 24 1.992
12. Kursreguleringer af kapitalandele i associerede og tilknyt-
tede virksomheder samt øvrige betydende kapitalandele ....... 25 621
D. Ordinært resultat .........20000eeeeeneneennenennneneenenenen 26 76.477
13. Ekstraordinære indtægter 2... eee eee nnesknnnknne 27 275
14. Ekstraordineære udgifter ...,......20200eseeeee eres eereneennne 28 1.717
E. Resultat før skat .......002000uereuukek eee keen n enken skne 29 75.035
15. Skat ....200ssueeeeeeeeeensnenkeene ke seee serene rnssgekrrgneee 30 25.784
F. Årets resultat ........200000eueereenensnnkksk ken e ke sensnnnen 31 49.251
Anm. Ved opgørelsen af instituttets resultatopgørelse eksklusive pensionspuljer er renter, udbytte og kurs-
reguleringer af pensionspuljernes værdipapirer m.v. fratrukket de enkelte relevante resultatopgørelsesposter.
Rente (udgift) af pensionspuljernes kontantindestående i instituttet, de dertil relaterede renteindtægter samt
gebyrer og provisionsindtægter af pensionspuljerne er dog bibeholdt i opgørelsen. Herved vil F. Årets resultat
svare til den tilsvarende post i instituttets resultatopgørelse inklusive pensionspuljer.
Da reguleringer vedrørende puljepensionsordninger i instituttets resultatopgørelse inklusive pensijonspuljer er
foretaget en bloc under henholdsvis post 1. Renteindtægter, post 2. Renteudgifter og post 6.6. Reguleringer
vedrørende pensionspuljer, mens der i resultatopgørelsen eksklusive pensionspuljer er reguleret på de enkelte
relevante resultatopgørelsesposter, kan mellemresultaterne være forskellige i de 2 opgørelser.
22.12.95 (1.1.1996)
Ch.reg.nr. 0400
Lån & Spar Bank A/S
Instituttets navn
FC24
Oplysninger vedrørende puljepensionsordninger.
Balance og ikke balanceførte poster pr. ultimo regnskabsåret 1996. Noter
AKTIVER
1. Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos central-
banker m.v. soossseueeeeeeeeserenkeneneen
2. Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker ......
3. Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. .........-...--
5. Obligationer m.v. 2.000 ssekeeeeeeenee
6. Aktier M.V. ss s0oeuuuuueenses enke kk kk kns
7. Kapitalandele i associerede virksomheder og øvrige betyd-
ende kapitalandele .......200urrrereee
8. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
9. Immaterielle aktiver ........000sererrse
10. Materielle aktiver 2.2... lee nreeee
11. Egne kapitalandele ......0000resrrrrreee
12. Andre aktiver .......0000seeueeveerennne
13. Periodeafgrænsningsposter ...........----
Aktiver i alt ....00000eenkees eres ennee
PASSIVER
1. Gæld til kreditinstitutter ..............
2. Indlån! …M..…..ssssssssesseveeeeskekserner
Udstedte obligationer ..........0rr4r0…
Andre passiver ....000000eseeeerereeenner
MP NM
Periodeafgrænsningsposter .......0200440
6. Hensættelser til omkostninger ...........
7. Efterstillede kapitalindskud ............
8. Egenkapital ....….…..20000eeeeeseeeekeessen
Passiver i alt .....00000keeeeeevereeserennes
Ikke-balanceførte poster
1. Garantier m.v. sssss0soeessessksskeksknen
2. Andre forpligtelser 2...
heraf:
2.1 Aktiver købt på termin ..............
Ikke-balanceførte poster i alt ..............
Noter
1 Heraf kontantindestående fra pensionspuljer
22.12.95 (1.1.1996)
Øv jun fæ fon fre |
AQ
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
Institut ekskl.
pensionspuljer
1.000 kr.
108.623
772.203
3.267.782
801.078
147.878
104.424
848
6.424
27.648
5.236.908
688
4.539.650
0
106.553
847
2.895
53.200
534.769
5.236.908
476.090
487.467
487.467
963.557
13.488
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC25
Instituttets navn
Puljepensionsordninger
RESULTATOPGØRELSE Pensionspuljer
1.000 kr.
1. Renteindtægter m.v.
1.1 Rente af kontantindestående ........00000uereeeeeseknneee 1 433
1.2 Rente af indeksobligationer .....2020r0reeeeekesnrnnknen 2 3.126
1.3 Rente af øvrige obligationer ......220000 sees rekererer 3 2.104
1.4 Øvrige renteindtægter ......2000uueuese reen kke rent kneer 4 0
I alt renteindtægter M.V. 00k keen enn ar rr rangeret 5 5.663
2. Udbytte af aktier m.v.
2,1 Udbytte af aktier m.v. .22200ceeeereeeennrerrneeengenenen 6 330
2.2 Udbytte af investeringsforeningsandele ........00000rr00e 7 Q
I alt udbytte M.V. s.ss0ssususeuusnenenek essere ener k erne 8 330
3. Kursreguleringer
3.1 Kursregulering af indeksobligationer (+/-) ..20000022444 9 2.708
3.2 Kursregulering af øvrige obligationer m.v. (+/-) ........ 10 1.037
3.3 Kursregulering af aktier m.v. (4/7) sarsseeeeeneeseknnner 11 6.323
3,4 Kursregulering af investeringsforeningsandele (+/-) ..….…. 12 494
3.5 Kursregulering af valuta (+/-) serene reeekerenenne 13 Q
3.6 Kursregulering af finansielle instrumenter (+/-) ........ 14 0o
3.7 Kursregulering af kapitalandele i associerede og tilknyt-
tede virksomheder samt øvrige betydende kapitalandele (i
relation til instituttet) (+/—) ss.sssneeeeeeeeeenennnee 15 0
I alt kursreguleringer (+/—) ss000reeeerneekeeenkn ken rrnnen 16 10.562
4. Gebyrer og provisionsudgifter ............000rerererresenreee 17 1.263
Puljernes resultat ...........0000seereersen ner ernneksenrennnee 18 15.292
AKTIVER
1. Kontantindestående ..........0000eeveeerensnenkreneresrnrnnne 19 13.488
2. Indeksobligationer 2... rrenennen 20 69.155
3. Øvrige obligationer æ.v. ......00ssseseeeseerserrenerrrggrnee 21 38.756
4. Aktier M.V. ss ssueeeeeeeeese eee anneks er renerne 22 30.282
5. Investeringsforeningsandele 2... eeeesnkeseneekne 23 9.693
6. Kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder samt
øvrige betydende kapitalandele (i relation til instituttet) . 24 0
7. Andre aktiver sees eeneesneks een ner ennrnerrnnneen 25 0
8. Periodeafgrænsningsposter .....22000eesee keen nenekennnene 26 2.378
Aktiver i alt .......02020eeuneeeeeeeree een ennen kn ennen rnknnee 27 163.752
PASSIVER
1. Samlet indlån 0000 ennkskn kernens erkerrgenerrer 28 147.515
2. Andre passiver .......2020000uresekkesek keen snnre 29 0
3. Periodeafgrænsningsposter ......-20000esenkk es ere vennnn 30 16.237
Passiver i alt s...00sseeeeeeennnkernek eres enker s ennen gns 31 163.752
Ikke-balanceførte poster
1. Aktiver købt på termin .........…..s00eeeereeseserersrrnnnene 32 0
Noter
Gennemsnitlig indlån ....02000reeee een enke ne kk nakken ennen 33 131.951
Anm. Ovennævnte regnskab for pens ionspul jer er baseret på en opgørelse efter Lagerprincippet. Ved beregningen af.
afkast til puljepensionskunderne kan pengeinstitutterne vælge at benytte det modificerede realisationsprincip.
Der kan herved" opstå forskelle mellem ovennævnte regnskab og de til pulje ensionskunderne udarbejdede kunde-
oplysninger, jf. Finanstilsynets bekendtgørelse nr. 879 af 29. oktober 1992 om puljepension m.v.
22.12.95 (1.1.1996)
Pub ak, Ghrcrrherm
1 APR, 1997
Ch.reg.nr. 0400 Lån & Spar Bank A/S FC26
Instituttets navn
Årsregnskabet 1996.
København, den 17. februar 1997 «
Kaj Egon Hansen
Underdirektør
øre
(direktionens underskrift)
Københayn, den 17. februar 1997
lende >
-
Kurt Christiansen /
… Pi JE
Jens Henning Ravnsmed
Ole Løndat
(Bestyrelsens underskrifter)
FT La
( Revisorernes påtegning
Vi har revideret det af ledelsen aflagte årsregnskab for 1996 for Lån & Spar Bank A/S.
Den udførte revision
Revisionen er udført i overensstemmelse med Finanstilsynets bekendtgørelse om revisionens gennemførelse i
pengeinstitutter samt almindeligt anerkendte revisionsprincipper.
Vi har udført revisionen med henblik på at opnå en begrundet overbevisning om, at årsregnskabet er uden væsentlige
fejl eller mangler. Under revisionen har vi ud fra væsentlighed og risiko vurderet forretningsgange samt efterprøvet
grundlaget for de i årsregnskabet anførte beløb og øvrige oplysninger. Vi har herunder taget stilling til den valgte
regnskabspraksis.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens krav til
regnskabsaf læggelsen, og at det giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, økonomiske stilling samt
resultat.
Co LÆGG
København, den 17. februar 1997
JE Bjarne WuLEF
i Revisionschef
v
Vi har revideret det af ledelsen aflagte årsregnskab for 1996 for Lån & Spar Bank A/S.
Den udførte revision
Vi har i overensstemmelse med almindeligt anerkendte revisionsprincipper tilrettelagt og udført revisionen med
henblik på at opnå en begrundet overbevisning om, at regnskabet er uden væsentlige fejl eller mangler. Under
revisionen har vi ud fra en vurdering af væsentlighed og risiko efterprøvet grundlaget og dokumentationen for de i
regnskabet anførte beløb og øvrige oplysninger. Vi har herunder taget stilling til den af ledelsen valgte
regnskabspraksis og de udøvede regnskabsmæssige skøn samt vurderet, om regnskabets informationer som helhed er
fyldestgørende.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion
Det er vor opfattelse, at årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens krav til
regnskabsaf læggelsen, og at det giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, økonomiske stilling
samt resultat.
København, den 17. februar 1997 BDO Scanrevision
(revisorernes underskrifter)
afholdt 1 København, den 21. marts 1997
København, den 21. marts 1997
22.12.95 (1.1.1996)
Årsberetningen er opdelt i 3 afsnit.
Først beskrives hvilke aktiviteter, ban-
ken har gennemført i 1996, derefter
beskrives det finansielle helbred, der
omfatter henholdsvis den økonomiske
baggrund, resultatet for 1996 og ba-
lancen ultimo 1996. Afslutningsvis be-
skrives det strategiske helbred, der
omfatter medarbejderne, teknologi,
konkurrencesituation, kunderne og
fremtiden.
Aktiviteterne i 1996
Indsatsen har i 1996 været rettet mod
såvel en konsolidering af bankens drift
som mod at give kunderne en bedre
personlig og elektronisk betjening. Ef-
ter 6 år med ubrudt vækst, hvor antal-
let af kunder og medarbejdere samt
ikke mindst bankens forretningsom-
fang er steget væsentligt, ønskede vi
at konsolidere den platform, banken
befinder sig på. Samtidig ønskede vi
en fortsættelse af den kvalitets-, ser-
vice- og teknologiudvikling, som ban-
ken har været i gang med de senere
år.
En tilfredsstilende aktivitetsudvik-
ling, den gunstige konjunktursituation,
udviklingen på aktie- og obligations-
markederne samt den førte konsolide-
ringslinie har medført det højeste
regnskabsresultat i bankens historie.
Dette finder ledelsen tiffredsstillende,
men finder anledning til at sætte fokus
på den skærpede konkurrence, som
den finansielle sektor kan forventes at
opleve ide kommende år.
2 1 FEB. 1297
Årsberetning for regnskabsåret 1996
Debat om bankaftaleregler
I løbet af 1996 har det flere gange
været debatteret, om de danske pen-
geinstitutter skulle underkastes et sæt
bankaftaleregier, Årsagen til debatten
har været, at der adskillige gange er
dukket sager mellem bank og kunde
op i dagspressen, hvor flere interes-
senter i samfundet har givet udtryk
for, at kundernes beskyttelse er for
ringe.
Blandt andet har der været nogle
afgørelser fra Pengeinstitutanke-
nævnet, der er gået pengeinstitutterne
imod, og som pengeinstitutterne alli-
gevel ikke har ønsket at rette sig efter.
Pengeinstitutankenævnet er nedsat af
Forbrugerrådet og Finansrådet (Dan-
ske Pengeinstitutters Forening). De
pågældende kunder har så kun den
tunge og langsommelige vej tilbage -
at gå til domstolene.
Vi har i Lån & Spar principielt drøf-
tet, hvordan vi skal forholde os til
dette spørgsmål. I forlængelse af ban-
kens visioner og mål, hvorefter det er
ambitionen at skabe sammenhæng
mellem de holdninger aktionærerne
står for, udviklingen i forbrugerad-
færden, og de holdninger, Lån & Spar
står for, har vi besluttet os for nær-
mere at undersøge, om vi i Lån &
Spar har mulighed for at tilbyde ban-
kens kunder et sæt bankaftaleregler,
der gør, at grundlaget for kundernes
forretninger med banken hviler på et
klart, gennemsigtigt og for begge par-
ter acceptabelt grundlag.
Vi har derfor i sidste halvdel af
1996 iværksat et større internt udred-
ningsarbejde, der skal klargøre fordele
og ulemper ved indførelse af sådanne
regler. Vi vil naturligvis også skele til,
hvilke holdninger og initiativer, der i
samme periode rører sig i det omgi-
vende samfund.
Debat om ændret
konkurrencelovgivning
Vi havde forventet, at regeringen i sid-
ste folketingssamling havde fremlagt
lovforslag til en ny konkurrencelovgiv-
ning. Når dette ikke er sket, tilskriver
vi det manglende fodslag i forlængel-
se af den betænkning, som blev lagt
frem af Erhvervsministeriet. På trods
af klare anbefalinger fra EU, OECD
m.fl. havde et flertal i udvalget valgt at
opretholde et kontrolprincip på trods
af, at resten af det europæiske om-
råde har valgt et forbudsprincip.
Vi har bemærket, at der samtidig
med den nye regeringsdannelse ul-
timo 1996 er sendt nye signaler. Den
nye regering går i større udstrækning
ind for en forbudslovgivning, hvor der
tilsyneladende vil blive lovgivet mod
misbrug af dominerende stilling m.m.
Som nævnt i den skriftlige årsbe-
retning for 1995 er Lån & Spar inte-
resseret i udmøntningen af en ny kon-
kurrencelovgivning i lyset af de æn-
drede strukturfaorhold i dansk bankvæ-
sen siden 1990. Ikke mindst sam-
handlen pengeinstitutterne imellem via
det fællesejede infrastrukturselskab
PBS har væsentlig betydning for de
enkelte pengeinstitutter. Den gebyr-
fordeling, som PBS beslutter, vil på-
virke de enkelte pengeinstitutter for-
skelligt alt efter opbygning, kunde-
sammensætning m.m, De senere års
ændrede gebyrfordeling ved Dankort-
transaktioner er mere belastende for
Lån & Spar end for pengeinstitutterne
under et, hvilket vi naturligvis ikke er
tilfredse med.
KankurrenceRådet har taget sa-
gen op til behandling i sidste del af
1995, og der foreligger i skrivende
stund ikke oplysninger fra Rådet om
dets stillingtagen til det passerede.
Lån & Spar følger sagen med al-
lerstørste interesse herunder, hvordan
de danske regler spiller sammen med
EU lovgivningen. De seneste udmel-
dinger fra den siddende regering an-
ser vi for at være et skridt i den rigtige
retning.
Filialer
| efteråret 1996
traf bankens be-
styrelse princi-
piel beslutning
om beliggenhe-
den af de næste
to filialer.
Vihari lø-
bet af 1996 re-
gistreret, at flere
børsanalytikere, i forlængelse af de
seneste filialetableringer, stiller
spørgsmålstegn ved, om Lån & Spar
er ved at forlade sit koncept.
Det er Lån & Spars koncept at
drive bankforretning overfor lønmod-
tagerkunder både ved personlig betje-
Beretning
ning og ved elektronisk betjening jf.
omtalen i årsberetning 1995.
Vi forventer, at udviklingen i de
kommende år i stigende grad vil gå i
retning af elektronisk betjening, hvor-
for behavet for yderligere filialer er
uhyre beskedent. Samtidig har vi regi-
streret, at hovedparten af kunderne
foretrækker en kombination af person-
lig og elektronisk betjening. Selv om
flere og flere af kunderne vil anvende
elektronisk betjening, vil det stadigt
tage adskillige år, inden et forretnings-
mæssigt udbud af filialydelser er uin-
teressant. Derfor vil vi fortsætte den
vanskelige balance, det er at åbne så
få filialer, at vi ikke på et senere tids-
punkt skal til at lukke dem igen.
Vi har ikke etableret nye filialer si-
den 1994, hvor vi etablerede tre. Vi
besluttede dengang ikke at overveje
yderligere filialer, før de nystartede fi-
lialer var kommet i fuld drift og kunne
bidrage til bankens resultat med et po-
sitivt dækningsbidrag. Alle tre filialer
har således i kortere eller længere tid
bidraget positivt til bankens resultat.
Da det stadig er vor oplevelse, at
etablering af yderligere filialer vil bi-
drage positivt til bankens resultat, har
vi besluttet at udvide med to filialer.
Lån & Spar har i dag 10 filialer og en
Direkte afdeling. Bankens ledelse har
vanskeligt ved at forestille sig flere fi-
lialer end et niveau omkring 15 - på
sigt. Alene forretningsmæssige mulig-
heder påvirker antallet af filialer.
Det er imidlertid ikke uproblema-
tisk at finde en placering til en bank-
filial. Vi har et ønske om, at filialerne
er placeret hensigtsmæssigt i forhold
til eksisterende og kommende
kunders trafik- og handelsveje. De fle-
ste større kommuner har imidlertid si-
den begyndelsen af 1980'erne indført
lokalplaner, der vanskeliggør, at ban-
kerne kan etablere filialer på normale
handelsstrøg. At antallet af bankfilialer
i forlængelse af lukninger og fusioner i
samme periode er blevet væsentligt
reduceret, har ikke ændret ved kom-
munernes lokalplaner,
Vi må således erkende, at det på
dette område ikke just er en fordel at
være et pengeinstitut, der gennemfø-
rer en vækstperiode senere end den
øvrige del af dansk bankvæsen. Vi ar-
bejder videre, indtil vi finder lokaler
med en fornuftig placering. Ejendom-
men Reventlowsgade 10, København
V har hidtil været omfattet af en hjem-
faidspligt til Københavns Kommune.
Ejendommen er for hovedpartens
vedkommende udlejet, mens en min-
dre del anvendes af bankens Vester-
bro og direkte afdelinger. | 1996 fik
banken mulighed for at frikøbe hjem-
faldsforpligtelsen for 1,4 mio. kr., hvil-
ket vi valgte at gøre ud fra en overbe-
visning om, at den potentielle køber-
masse ved et eventuelt senere salg
derved ville blive øget.
Elektronisk betjening
Vi har i 1996
fortsat udbudt
vore ydelser via
Pol OnLine og
egen elektronisk
opslagstavle. I
begyndelsen af
januar 1996 åb-
Tegning 1
nede vi egen hjemmeside på Inter-
nettet. Vi har fra starten etableret en
interaktiv hjemmeside, så kunderne
kunne hente informationer, software-
programmer m.m. fra banken. Kun-
dernes interesse har været stor. | slut-
ningen af december 1996 har vi regi-
streret daglige ,hits" i størrelsesorde-
nen 2.000 til 6.000 pr. dag.
PC BANK 1 udvikler sig stadig me-
get tilfredsstillende. | maj 1996 udbød
vi også produktet i en windows-model,
hvilket har muliggjort en mere bruger-
venlig grænseflade. De fleste af kun-
derne har i løbet af året skiftet fra den
oprindelige dos-udgave til den nye
windows udgave. Vi forventer dog at
udbyde dos-udgaven et års tid endnu.
1996 blev året, hvor PC Banking
for alvor fik sit gennembrud. Den Dan-
ske Bank lancerede sit produkt i maj
måned, mens Unibank kom på banen
inovember måned. Hele dansk bank-
væsen (excl. Jyske Bank) udbyder nu
home-banking. | Lån & Spar hilser vi
dette med tilfredshed. Det viser, at det
vi introducerede i august 1994, var
den rigtige vej. Vore hidtidige erfarin-
ger viser, at konkurrenternes mar-
kedsføring af home-banking også gi-
ver positive afsmittende effekter på
os.
Hvor vi i december 1995 via PC
BANK 1 afviklede ca. 90.000 transak-
tioner, har vi i december 1996 afviklet
ca. 135.000 transaktioner. En stadig
stigende del af bankens kunder an-
vender produktet.
Udviklingen i kundernes brug af
bankens elektroniske produkter frem-
går af figur 1.
Kundernes stigende brug af elek-
tronisk betjening er med til at sikre, at
Lån & Spar fortsat kan tilbyde kun-
derne relevante ydelser til lave priser.
I vor fortsatte afprøvning af nye
elektroniske distributionskanaler har vi
inovember 1996 udvidet samarbejdet
med TV2 Tekst-tv. Vi var den første
bank i Danmark, der i maj måned
1994 valgte at give vore kunder mulig-
hed for altid at kunne se bankens pri-
ser på deres tv-skærm. Vi har nu ud-
videt denne service med muligheden
for via en trykknaptelefon at afvikle
enkle interaktive rådgivningsprogram-
mer hjemme på tv-skærmen via
TeVefonen.
Servicedisketter
Vi har fortsat udgivelsen af service-
disketter. Primo januar 1996 udgav vi
Servicediskette'" nr. 6, der var en
opdateret udgave af de mest efter-
spurgte programmer.
Medio maj måned kulminerede
mange måneders internt arbejde med
udgivelsen af Servicediskette'Y nr. 7.
Disketten udkom ikke alene på di-
skette men også på cd rom. Endvi-
dere var mange programmer om-
skrevet til den mere brugervenlige
windows platform.
Samtidig havde Lån & Spar tilpas-
set sit produkt til det stigende antal
multimedie pc'ere. Vi havde udviklet et
billede af Højbro Plads i København,
hvor bankens hovedsæde er belig-
gende. Når kunden klikker på en af
pladsens bygninger, ,popper" et tilsva-
Figur 1
10
rende program op. Når der klikkes på
Christiansborg kommer eksempelvis
skatteprogrammet frem. Ved et tryk
på Bankens hovedsæde dukker der et
nyt billede op, der viser bankens
kundeekspederende filial i hoved-
sædet. Herfra kan kunderne afvikle de
ønskede programmer. Endvidere var
der til nr, 7 udviklet nye bil-, kommuni-
kations- og OL-programmer. For at
anskueliggøre det nye medies mulig-
heder var demonstrationsmodellen af
PC BANK 1 indlagt som en film, lige-
som der ved et klik på Den kongelige
Livgarde blev afspillet strofer fra År-
hus Tappenstreg. Vi har valgt at ud-
byde den samlede pakke under be-
tegnelsen Økonomisk Overblik.
Primo september udkom Service-
diskette'" nr. 8, hvor de resterende
programmer forelå i windows versio-
ner, Endvidere medfulgte SU-styrel-
sens rådgivningsprogram til stude-
rende, NESA's program til Energiover-
blik samt et opdateret vinprogram fra
Kjær & Sommertfeldt.
Ultimo december udkom Service-
diskette”M nr. 9. En medarbejderstyret
projektgruppe har gennem det sidste
år arbejdet med udvikling af et pro-
gram, der giver kunderne mulighed for
selv at vurdere, hvor meget de kan
låne i Banken. Også på dette område
er der tale om at nyttiggøre den viden,
Banken er i besiddelse af, og stille
den til rådighed for de kunder, der øn-
sker at gøre brug af den. Endvidere
var der tale om en opdatering af øv-
rige programmer.
Ved udgangen af 1996 har Lån &
Spar i alt udieveret ca. 400.000 gratis
servicedisketter til eksisterende og po-
tentielle kunder i Banken. Kundernes
efterspørgsel er stadigvæk stor, og
produktet er med til at opfylde Lån &
Spars mål om at give kunderne et frit
valg mellem elektronisk og personlig
betjening på et kvalificeret niveau.
I forbindelse med udsendelsen af
kundeavisen i foråret 1996 etablerede
vi en Abonnementsordning, hvor kun-
derne gratis kan få tilsendt nye Ser-
vicedisketter ved udgivelsen. For ikke-
kunder koster det kr. 250 p.a. at være
med i ordningen. Ved udgangen af
1996 har ca. 8.000 kunder tilmeldt sig
ordningen.
Rente og gebyrpolitik
| en lavrente-
periode, som
den vi oplevede
i 1996, kommer
de enkelte
pengeinstitut-
ters rente- og
gebyrpolitik til at
stå deres prøve.
Selv om ind-
tjeningen kom-
mer under pres, har vi valgt at fast-
holde den linie, vi har meddelt vore
kunder. Vi har fulgt Nationalbankens
henstillinger om renteændringer, lige-
som vi har fortsat Bankens gebyr-
politik.
Det er fortsat vor opfattelse, at det
ikke skal koste kunderne penge at
henvende sig i bankens filialer for at
hæve egne penge, ligesom der fortsat
ikke er tanker om indførelse af geby-
rer for at have en konto.
Kunder og image
Antallet af kunder er fortsat voksende,
ligesom vi kan se en fortsat vækst i
forretningsomfang.
Banken har i årets løb ved under-
søgelser blandt banker været bragt i
søgelyset:
Børsens Nyhedsmagasin kårede
i februar måned årets finansvirksom-
hed. Lån & Spar kom ind på en flot 2.
plads i konkurrence med 50 danske
finansvirksomheder inden for forsik-
ring, bank og realkredit. Kåringen blev
foretaget af et panel af uafhængige
eksperter fra universiteter, Folketin-
get, Forbrugerrådet, uafhængige ana-
lyseinstitutter og erhvervspressen.
Eksperterne var blevet bedt om at
vurdere kvaliteten af service, nye ini-
tiativer til gavn for kunderne, samt
hvor tryg man kan være i de enkelte
selskaber. Endvidere indgik deltager-
nes prisniveau.
Ældresagen foretag i november
måned en undersøgelse af udvalgte
bankers rådgivning overfor ældre
medborgere. Den Danske Bank,
Unibank, BG Bank, Jyske Bank og
Lån & Spar deftog i undersøgelsen.
Den samme pensionist havde væ-
ret på besøg i de 5 banker og bedt
dem rådgive om, hvordan en mindre
formue burde placeres. Ældresagens
interesse samlede sig især om ban-
kernes rådgivning om de såkaldte
samspilsproblemer, altså om hvordan
renteindtægtens størrelse influerer på
diverse offentlige tilskud. Konklusio-
nen på undersøgelsen var: "Kun én af
bankerne, nemlig Lån & Spar, var i
stand til på stående fod at give pen-
sionisten et nogenlunde klan billede
af, hvilken indflydelse den bedre rente
ville få på hans samlede økonomi ved
hjælp af et computer-program. Når bil-
ledet ikke var helt klart skyldes det, at
bankens system endnu ikke var op-
dateret til at kunne regne i 1996-tal."
Vi er naturligvis glade for de nævn-
te resultater, men vi ved, at i en bank
af vor størrelse, skal der vedholdende
arbejdes med service- og kvalitetsud-
vikling for at kunne klare sig i konkur-
rencen, hvorfor vi betragter den til-
delte ros som god motivation til at fort-
sætte udviklingen af Banken. Ikke
mindst Ældresagens undersøgelse
glædede os. Den viser, at de pension-
sprogrammer, der er udviklet til ser-
vicedisketterne, også gør fyldest ved
anvendelse til rådgivning af kunder,
der ønsker personlig betjening.
Sponsorering af tv-stationernes
udsendelser fra OL i Atlanta
I forlængelse af vort navneskift i 1990
indgik vi i 1992 aftale med TV2 om
sponsorering af udsendelserne fra OL
i Barcelona. | 1994 indgik vi lignende
aftale med DR om sponsorering af ud-
sendelserne fra vinter OL i Lilleham-
mer. Formålet med begge aktiviteter
var at udbrede kendskabet til Banken
og dens virke.
Erfaringerne fra de to aktiviteter er
gode. Vi har konkret kunnet måle la-
vere erhvervelsesomkostninger for
nye kunder, ligesom det har været
med til at positionere Lån & Spar. Ul-
timo 1995 fik vi mulighed for at spon-
11
12
Beretning
sorere de danske tv-udsendelser fra
OL i 1996 i Atlanta. Udsendelserne
var mere massive end tidligere, idet
de to tv-stationer på skift dækkede le-
gene døgnet rundt i hele OL-perioden.
Selv om det for en bank af vor
størrelse var en stor investering, valg-
te vi at siå til. På grund af den tidlige
kontraktsindgåelse, gav det os mulig-
hed for at indarbejde OL-begivenhe-
den i Bankens overordnede markeds-
føringsplan for 1996.
Målet for Lån & Spar har været en
fortsat udbredelse af kendskabet til
banken. | en tid hvor bankernes
kundeloyalitet efter gennem mange
generationer at have været usædvan-
lig høj, er begyndt at falde, er det vig-
tigt at være kendt som et relevant al-
ternativ.
Uafhængige analyseinstitutter har
målt befolkningens kendskab til de en-
kelte banker før, under og efter OL.
For Lån & Spars vedkommende har
der på baggrund af sponsoratet været
tale om et fortsat stigende kendskab.
Målt umiddelbart efter OL var Lån &
Spar således det 3. mest kendte pen-
geinstitut i Danmark. Med kendskab til
markedsforholdene anser vi dette re-
sultat for meget tilfredsstillende.
Aktionærer og
repræsentantskab
| 1994 valgte de hidtidige ejere af Lån
& Spar, som hovedsagelige var fag-
lige organisationer og institutionelle
investorer, at søge Banken børsnote-
ret og samtidig udbyde 30% af aktie-
kapitalen via Københavns Fondsbørs.
I forlængelse af børsnoteringen stil-
lede Bankens bestyrelse på general-
forsamlingen i marts 1996 forslag om
udvidelse af antallet af pladser i Ban-
kens repræsentantskab. Forslaget
blev vedtaget og på generalforsamlin-
gen i 1996 blev de første private aktio-
nærer indvalgt i Bankens repræsen-
tantskab.
Følgende aktionærer har jfr.
aktieseliskabsiovens & 28 a anmeldt
eje af 5% eller mere af aktiekapita-
len i Lån & Spar A/S:
Dansk Politiforbund, Særlig Fond
Alhambravej 9, 1826 Frederiksberg C
Lærerstandens Brandforsikring G/S,
Farvergade 17, 1463 København K
Penionskasser tilknyttet PKA A/S,
Tuborg Boulevard 3, 2900 Hellerup
Lønmodtagernes Dyrtidsfond,
Vendersgade 28, 1., 1363 København K
Lån & Spar Fond
Højbro Plads 9-11, 1200 København K
PFA Koncernen
Marina Park, 2100 København Ø
Det finansielle helbred
Den økonomiske baggrund
Den stagnation, der var indtrådt i det
økonomiske opsving i andet halvår
1995, fortsatte i første halvår 1996.
Det viste sig senere at være en
vækstpause, idet opsvinget fortsatte i
andet halvår 1996, For hele 1996 nå-
ede væksten i bruttonationalproduktet
op på ca. 2%, altså samme niveau
som det var forventet ved årets start.
Det fald, der siden 1994 har været
i arbejdsløsheden, fortsatte i 1996.
Også i 1996 har det været drøftet,
hvor meget af faldet der skyldes reelle
nye jobs og hvor meget der kan hen-
føres til ledighedsdæmpende foran-
staltninger i form af orlovsordninger
m.m.
Totalt set hersker der dog næppe
tvivl om, at der i 1996 har været en
real forbedring i dansk økonomi, også
for så vidt angår jobsituationen.
Bilsalget fortsatte i 1996 på et højt
niveau, ligesom ejendomshandelen
ikke alene fastholdt det høje niveau
fra 1995, men eskalerede yderligere
med fortsatte prisstigninger til følge.
Som en understregning af dette kan
det konstateres, at for første gang i
mands minde er det ultimo 1996 næ-
sten lige så billigt at opføre en ny
ejendom, som det er at købe en tilsva-
rende brugt ejendom.
Stigningen i forbrugerpriserne
holdt sig i 1996 på samme niveau som
i 1995, nemlig på 2,1%.
Dansk økonomi er fortsat meget
afhængig af ikke mindst tysk og ame-
rikansk økonomi. Den danske krone
er i løbet af 1996 blevet en anelse
stærkere i forhold til tyske mark, lige-
som rentespændet til Tyskland er ind-
snævret yderligere fra 1,1% point til et
niveau på 0,75% point.
Ligesom i 1995 har obligations-
markedet været præget af kursstig-
ninger, dog i mindre målestok. Den
gennemsnitlige obligationsrente faldt
fra 7,4% i begyndelsen af året til 6,5%
i slutningen af året. Renten på en 8%
statsobligation 2006 faldt i samme pe-
riode fra 7,2% til 6,5%, mens en 6%
realkreditobligation 2026 faldt fra 8,1
til 7,7%.
Den 3 måneders pengemarkeds-
rente faldt i regnskabsåret fra 4,65%
til 3,57%.
Totalindexet for aktier, noteret på
Københavns Fondsbørs, har i 1996
udvist en stigning på 28,8% så det ab-
solutte niveau er ,all time high".
Hvor finansloven i 1995 især blev
præget af en aftale mellem de konser-
vative og den socialdemakratisk le-
dede mindretalsregering, kom finans-
loven i 1996 i hus med støtte fra So-
cialistisk Folkeparti og Enhedslisten.
Det forventes, at den politiske kurs vil
blive fastholdt frem til udskrivelse af
folketingsvalg, hvilket skal ske senest i
efteråret 1998.
13
14
Beretning
Ved indgangen til 1997 er der især
to spørgsmål, der trænger sig på.
For det første afsmitningen på
dansk økonomi hidrørende fra den
fortsatte samkøring af europæisk øko-
nomi, hvor de øvrige EU lande fort-
sætter de forestående faser frem mod
den Økonomiske Monetære Union,
mens Danmark har valgt at stå uden-
for. Konsekvenserne af det danske
nej til ØMU'en har været flittigt drøftet
i 1996, ikke mindst konsekvenserne af
eventuelt at stå udenfor deltagelse i
det europæiske betalingssystem Tar-
get, ligesom den manglende delta-
gelse i opbygningen af fælles national-
bankindgreb via det Økonomiske Mo-
netære Institut, giver stof til efter-
tanke. Den nuværende mindretalsre-
gering, der sidst i 1996 mistede en af
sine koalitionspartnere - CD - står til-
syneladende stadig uafklaret overfor
de danske konsekvenser.
Det andet spørgsmål, der trænger
sig på, er den fortsatte finansiering af
det danske velfærdssamfund. De øko-
nomiske vismænd pegede i årets sid-
ste rapport på, at de stadigt stigende
overførselsindkomster, selv på lidt
kortere sigt, udgør et reelt finansie-
ringsproblem, som let overses, når
dansk økonomi tilsyneladende udvik-
ler sig pænt. Der påpeges, at hvis der
fortsat skal opretholdes et betalings-
balanceoverskud, der kan nedbringe
den store udlandsgæld, skal eksem-
pelvis overførselsindkomsterne sæn-
kes. Såfremt dette ikke finder sted,
bør der udskrives højere skatter til fi-
nansiering.
Den nuværende politiske situation
er næppe den optimale til håndtering
af de store principielle problemstillin-
ger.
Resultatet for 1996 i
Lån & Spar A/S
Resultatet før skat udgør 75,0 mio,
kr. I forhold til det forventede resultat
ved offentliggørelsen af halvårsregn-
skabet på 45 mio. kr., kan afvigelsen i
det væsentligste henføres til kurs-
reguleringer, som ikke budgetteres,
lavere omkostninger og lavere tab og
hensættelser.
Resultatet før skat giver en for-
rentning af egenkapitalen ved årets
begyndelse på 14,9%, ag årets netto-
resultat forrenter egenkapitalen med
98%.
I forhold til 1995 er der tale om en
stigning i resultatet før skat på ca. 2,8
mio. kr., der kan henføres til stigende
netto rente- og gebyrindtægter på 6,4
mio. kr., faldende kursreguleringer på
14,8 mio. kr., stigende omkostninger
og afskrivninger med 0,9 mio. kr., fal-
dende tab og hensættelser på 4,1
mio. kr., faldende kursregulering af
kapitalinteresser på 2,6 mia. kr. samt
faldende ekstraordinære poster på
10,4 mio, kr.
Resultatet af de finansielle poster
faldt med 8,3 mio. kr. Nettorenteind-
tægterne er steget med 4,5 mio. kr.,
hvilket skyldes to modsatrettede ten-
denser, nemlig en stigning i ind- og
udlån, der betød stigende resultat,
samt et generelt faldende renteni-
veau, der betød færre renteindtægter
hidrørende fra placering af egenkapi-
talen. Bankens samlede rentemargi-
nal, der for 1995 udgjorde 3,38 %, ud-
gjorde i 1996 3,32%.
Gebyr- og provisionsindtægter har
udgjort 48,0 mio. kr. mod 51,7 mio. kr.
året før. Faldet hidrører næsten ude-
lukkende fra faldende garantiprovi-
sion, Som en følge af en relativt større
placering i aktier og investeringsbe-
viser er udbyttet af aktier og investe-
ringsbeviser steget fra 1,5 mio. kr. til
7,3 mio. kr.
Kursregulering af værdipapirer
m.m. er positiv med 25,5 mio. kr. mod
et positivt resultat året før på 40,3
mio. kr. Forskellen i de to år skyldes,
at kursstigningerne på aktier var
større i 1996, mens obligationerne,
hvor hovedparten af bankens midler
er placeret, steg noget mindre. Ban-
kens frie likviditet har været på sam-
me niveau som året før, nemlig ca.
1,8 mia. kr. Som omtalt i tidligere års-
regnskaber og børsprospekt føres der
i banken en forsigtig og konservativ
placeringspolitik, der i år med store
rentefald kun udmønter sig i relativt
beskedne kursgevinster. Til gengæld
sikrer denne investeringsstrategi mod
store kurstab.
Omkostningerne udgør 170,5 mio.
kr. mod 169,2 mio. kr. året før, hvilket
svarer til en stigningstakt på 0,8%.
Det har været et væsentligt element i
bankens konsolideringspolitik, at gen-
nemføre en fortsat udvikling samtidig
med, at bankens samlede omkost-
ningsniveau blev holdt i ave. Denne
øvelse er lykkedes meget tilfredsstil-
lende.
Vi har nu gennemført 7 års ubrudt
vækst, hvor væksten i det underlig-
gende forretningsomfang hvert år har
været større end den tilknyttede om-
kostningsvækst. Samtidig har vi i 1996
været i stand til at konsolidere udvik-
lingen, så en fortsat vækst er mulig
med en meget beskeden omkost-
ningsstigning.
Afskrivninger på materielle aktiver
udgør 9,9 mio. kr. mod 10,3 mio. kr.
året før. Bag tallene ligger en stigning
på afskrivning af ejendomme med 0,7
mio. kr. og et fald i afskrivningerne på
maskiner og inventar på 1,1 mio. kr.
Tab og hensættelser på debitorer
udgør 2,0 mio. kr. mod 6,1 mio. kr. i
1995. Faldet skyldes de bedre kon-
junkturforhold. Bankens tabs- og hen-
sættelsesprocent, dvs. tab og hen-
sættelser i forhold til samlede udlån
og garantier, er faldet til 0,05% for
1996. Bankens overordnede målsæt-
ning om en tabs- og hensættelses-
procent på 0,75 p.a. er således op-
fyldt. Det er stadig vigtigt at holde sig
for øje, at et niveau under det mål-
satte bør være resultatet under de
herskende konjunkturforhold. Forrin-
gede konjunkturforhold kan periodevis
bringe tabs- og hensættelsesprocen-
ten op over det målsatte.
Ekstraordinære poster udviser
netto- udgifter på 1,4 mio. kr. mod
nettoudgifter på 11,8 mio. kr. året før.
Den væsentligste post er indskud til
Indskydergarantifonden på 1,2 mio.
kr.
Skat af årets indkomst er beregnet
til 25,8 mio. kr.
Det indstilles til generalforsamlin-
gen, at årets resultat anvendes til ud-
byttebetaling og konsolidering. En
samlet afvejning af hensynet til et pas-
sende løbende udbytte og hensynet til
15
16
Beretning
bankens langsigtede konsoliderings-
behov tilsiger, at der foreslås 8% ud-
bytte, mens det resterende beløb 26,8
mio. kr. foreslås overført til næste år.
Balance ultimo 1996
Balancen udgør
5.387 mio. kr.
mod 5.220 mio.
kr. året før, en
stigning på
3,2%.
De største
ændringer i ba-
lancen skyldes stigninger i ind- og ud-
lån, hovedsageligt forårsaget af
kundetilgang.
Indlån er steget med 299 mio. kr.
til 4.674 mio. kr., en stigning på 6,8%.
Udlån er steget med 238 mio. kr.
til 3,268 mio. kr., en stigning på 7,9%.
Egenkapitalen udgjorde ultimo
1995 503,5 mio. kr. Efter betaling af
udbytte for regnskabsåret 1996 bliver
der 26,8 mio. kr. tilbage til konsolide-
ring. Endvidere har Lån & Spar af-
hændet 11% af aktierne i A/S Bjørn-
skov & Co., Børsmæglerselskab m.fl,
i forbindelse med udvidelse og en
samtidig styrkelse af selskabets ejer-
kreds med flere institutionelle investo-
rer, Dette har indbragt 3,3 mio. kr.
mere end den bogførte værdi, hvilket
beløb tillægges egenkapitalen. Afslut-
ningsvis er 1,2 mio. kr. tillagt egenka-
pitalen, hvilket beløb hidrører fra kor-
rektion af tidligere hensatte omkost-
ninger i forbindelse med udvidelse af
selskabets kapital.
Egenkapitalen udgør således
534,8 mio. kr. ved regnskabsårets ud-
løb.
De efterstillede kapitalindskud ud-
gør 53,2 mio. kr., og består alene af
supplerende kapital.
Den samlede ansvarlige kapital,
opgjort efter bank- og sparekasse-
loven, udgjorde primo regnskabsåret
552,3 mio. kr. og udgør ultimo regn-
skabsåret 568,4 mio. kr. Udviklingen i
den ansvarlige kapital er påvirket af,
at banken i regnskabsåret har ned-
bragt sin kapitalandel i A/S Bjørnskov
& Co, Børsmæglerselskab fra 25% til
14%. Herefter skal selskabets balance
ikke konsolideres i bankens, men ban-
kens kapitalandel fratrækkes i den an-
svarlige kapital.
Lån & Spar har en solvensgrad op-
gjort efter bank- og sparekasselovens
regler på 13,288% sammenholdt med
lovgivningens krav på 8%.
Solvensgraden er efter gældende
regler opgjort inkl. supplerende kapi-
tal, Hvis der alene måles på kerne-
kapital udgør solvensen 12,483%.
Banken starter således 1997 med
et sundt kapitalgrundiag, der muliggør
en fortsat udvidelse af forretningsom-
fanget.
Det strategiske helbred
Hvor det finansielle helbred hovedsa-
geligt beskæftiger sig med bankens
udvikling i et bagudrettet perspektiv,
beskæftiger det strategiske helbred
sig med fremtiden og bankens
fortsatte udviklingsmuligheder.
Medarbejderne
Det gennem-
snitlige antal
medarbejdere
udgjorde 276 i
1995 og eri
1996 faldet til
271 medarbej-
dere. Som tidli-
gere omtalt er
banken inde i en konsolideringsfase,
hvor fortsat vækst primært vil blive
søgt gennemført ved samtidig rationa-
lisering og effektivisering.
Det væsentlige for banken har væ-
ret og vil fortsat være, at der kan gen-
nemføres en vækst i forretningsom-
fanget, der er større end omkost-
ningsvæksten.
1996 har været præget af bankens
fortsatte arbejde med Lån & Spar som
en lærende organisation. Bankens
ledergruppe (ca. 50 ledere) har gen-
nemgået et omfattende træningsforløb
med henblik på implementering af de
overordnede ideer i de enkelte enhe-
der.
I begyndelsen af 1996 indførte vi
medarbejderstyrede projektgrupper,
hvor alle medarbejdere på eget initia-
tiv kan iværksætte virksomhedsrele-
vante projekter. initiativtagerne re-
krutterer internt i organisationen de
nødvendige ressourcer. Projekterne
må maksimalt vare 6 måneder, idet
resultatet ellers nemt er overhalet af
udviklingen, når projektet er færdigt.
Medarbejdere, der deltager i projekt-
grupper kan anvende op til en halv ar-
bejdsdag pr. uge på deltagelsen i pro-
jektet.
En halv snes projekter har set da-
gens lys. Kvaliteten har været meget
tilfredsstillende. Enkelte af de frem-
lagte projekter er efterfølgende omgå-
ende implementeret i banken.
Informationsteknologiens indvirk-
ning på organisationens udvikling sæt-
ter i stigende grad sine aftryk, | 1996
etablerede vi den første fjernmedar-
bejder. En medarbejder, der hjemme-
fra er koblet op til banken via telefon-
nettet. De foreløbige resultater er lo-
vende, selv om det nok er værd at be-
mærke, at en afgørende forudsætning
er, at det pågældende arbejdsområde
er velegnet til fjernarbejde, ligesom
det næppe er alle medarbejdere, der
har lyst eller vilje til en sådan arbejds-
form.
Der finder fortsat en stor ny- og
efteruddannelsesindsats sted.
Hvert andet år gennemfører ban-
ken anonyme klimaundersøgelser i
regi af bankens samarbejdsudvalg.
Den seneste undersøgelse er gen-
nemført i efteråret 1996. Via et omfat-
tende spørgeskema undersøges job-
relaterede forhold, ledelsesforhold,
styring og koordination, kollegiale for-
hold og arbejdsmæssige belastninger.
Årets undersøgelse viste et meget
tilfredsstillende resultat. Der vil altid
være ting, der skal justeres, men det
generelle klima i banken er på et til-
fredsstillende niveau.
Også 1997 vil blive præget af ny
indsigt i det informationsteknologiske
område. Såvel banken som den en-
kelte medarbejder forventes at skulle
yde en stor indsats på dette område.
17
18
Beretning
Konkurrencesituationen
Den årlige undersøgelse af renterne i
landets pengeinstitutter udført af ma-
gasinet Penge og Privatøkonomi med-
førte som året før en tredieplads til
Lån & Spar. Banken har nu 7 år i træk
været blandt landets 3 billigste pange-
institutter.
Efter at Danmark i en del år stort
set har været det eneste EU-land,
hvor der ikke har været offentliggjort
tal om banksektarens rentefortjeneste
opdelt efter kundetyper, tog Dan-
marks Statistik, Danmarks National-
bank og Finanstilsynet revanche i
1996. Siden begyndelsen af 1996 er
rentemarginalen, der er forskellen
mellem den gennemsnitlige udlåns-
rente og den gennemsnitlige indlåns-
rente, blevet offentliggjort hvert kvar-
tal.
I skrivende stund er de senest of-
fentliggjorte tal fra 3. kvartal 1996. Lån
& Spars rentemarginal for private kun-
der udgjorde 4,14 procentpoint, mens
gennemsnittet for alle danske banker
udgjorde 8,30 procentpoint. | alle
årets kvartaler har Lån & Spars rente-
marginal udgjort ca. halvdelen af den
danske banksektors.
Set i et internationalt perspektiv er
den gennemsnitlige rentemarginal for
danske banker usædvanlig høj, for så
vidt angår private kunder, hvorimod
rentemarginalen på erhvervskunder er
konkurrencedygtig. Vi har i 1996 set,
hvordan bankernes rentemarginal
langsomt indsnævres. I Lån & Spar
har vi siden 1990 indsnævret rente-
marginalen, så vor del af øvelsen er
overstået for nogle år siden, hvilket
også fremgår af målingerne af sektor-
ens rentemarginal. Som i 1996 forven-
ter vi at fastholde vor rentemarginal i
1997 på det nuværende niveau. Vi til-
lader os samtidig at konstatere, at
selv om Lån & Spars rentemarginal
far private kunder er væsentligt lavere
end den gennemsnitlige banks, kan vi
opretholde en tilfredsstillende indtje-
ning.
Konsekvensen af den skærpede
konkurrencesituation er også at der
løbende indføres nye gebyrer, ligesom
eksisterende gebyrer stiger. Lån &
Spar har ikke indført nye gebyrer si-
den 1990, hvor vi introducerede vort
koncept. Selv om det nu er alminde-
ligt, at kunderne gebyrpålægges for
hævning af kontanter ved kassen, op-
retholdelse af en konto, udskrivning af
checks m.m., har vi ikke planer om at
ændre bankens koncept. Vi vil fortsat
udvikle teknologiske løsninger, der er
attraktive for kunderne at anvende, for
på denne måde at give kunderne fri-
hed i betjeningen. | det omfang, de
manuelle transaktioner herigennem
erstattes af elektroniske, medfører det
en omkostningslettelse for banken.
Som nævnt i de seneste års beret-
ninger har konkurrencen antaget ele-
menter af uigennemsigtighed og indi-
viduel forhandling. Vi tror ikke på, at
denne taktik er troværdig på bare lidt
længere sigt, hvorfor vi vil fortsætte
den etablerede linie med ens priser til
alle kunder.
Vi anser således Lån & Spars kon-
kurrencekraft for at være stor og til-
passet markedsforholdene i 1997.
Teknologi
Som anført i tid-
ligere årsberet-
ninger har Lån
& Spar ikke no-
get ønske om at
være teknologi-
førende, men
derimod et øn-
ske om at til-
byde de kunder, der måtte ønske det,
et relevant udbud af teknologiske pro-
dukter. Udviklingen af teknologiske
kundetilbud har alle haft som ud-
gangspunkt, at de også skal være
med til at billiggøre bankens fremstil-
lingspriser, således at banken fortsat
kan tilbyde billige og konkurrencedyg-
tige priser til sine kunder.
Det er vor opfattelse, at Internettet
på bankområdet vil få sit gennembrud
i 1997. Vi startede for et år siden med
at tilbyde information, enkelte interak-
tive programmer samt konferencer på
vore hjemmesider. Siden har banken
kontinueriigt tilpasset og videreudviklet
sit udbud via Internettet. Denne udvik-
ling vil fortsætte.
Sammen med vor leverandør har
vi de sidste 4 måneder testet afvikling
af PC BANK 1 via Internettet. Der
udestår stadig en del programmering
samt ikke mindst de væsentlige
sikkerhedssystemer. Vi forventer at
tilbyde vore kunder afvikling af home-
banking via Internettet medio 1997.
Det af pengeinstitutterne i fælles-
skab ejede betalingsformidlings-
selskab PBS er i færd med at udvikle
sikkerhedssystemer til afvikling af be-
talinger via Internet. De bankejede
datacentre har aftalt, at sikkerheds-
systemer på Internettet udvikles i for-
længelse af de af PBS udviklede sy-
stemer.
Primo 1997 har Lån & Spar sam-
men med en række store internatio-
nale virksomheder stiftet et CyberLab
i regi London Business School. De øv-
rige deltagere er British Telecom, City-
bank UK, Digital, Electronic Arts,
Fujitsu ICL, Lotus Institute, Morgan
Stanley, Reuters, Silicon Graphics
m.fl. Formålet med laboratoriet er ud-
vikling af nye værktøjer samt afprøv-
ning af nye medier og nye markeds-
pladser. Deltagerne bidrager væsent-
ligst med erfaringsudveksling og gen-
sidigt projektarbejde.
Vi vil fortsætte udviklingen af ser-
vicedisketter. I løbet af 1997 vil vi ud-
vikle investeringsrådgivningsprogram-
mer samt programmer vedr. fast ejen-
dom, således at bankens udbud af
programmer dækker kundernes pri-
vatøkonomiske behov.
Intern teknologi
Lån & Spar har
siden midten af
1960'erne fået
afviklet sine
grundliggende
bogførings-
ydelser via Spa-
rekassernes
DataCenter.
SDC har de seneste 5 år udviklet et
nyt system kaldet Kernesystemet. De
tilsluttede pengeinstitutter har løbende
betalt for udviklingen af systemet, der
19
Beretning
vil blive implementeret fra midten af
1997. Lån & Spar forventer at imple-
mentere Kernesystemet i regnskabs-
året 1998, hvilket skyldes prioritering
af bankens samlede udviklingsprojek-
ter samt produktets grad af moden-
hed.
Vi forventer at afslutte sammen-
bindingen af alle bankens enheder i et
fælles net i løbet af 1997.
Kunderne
Som vanligt udsendte vi i januar 1996
spørgeskemaer til samtlige bankens
kunder for at få klar besked om, hvor-
dan det stod til.
Ca. 20% af bankens kunder be-
svarede henvendelsen, hvilket vi er
meget glade for, idet kundernes opfat-
telse er det bærende element i den
fortsatte udvikling af banken.
Vi glæder os over, at kunderne ge-
nerelt er tilfredse med deres bank.
Endvidere kom der en række konkrete
forslag til forbedring. Vi har taget
mange af forslagene til os, og i kunde-
avisen, som alle kunder modtog i april,
redegjorde vi for hvilke forandringer, vi
havde gennemført efter ønske fra
kunderne. Forandringerne bestod bl.a.
af indførelse af abonnementsordning
for Servicedisketter, ændring af løbe-
tider for kreditter, færre papirer fra
kunderne ved genforhandling af kre-
ditter, ny kreditfacilitet for bestående
kunder m.fl.
Da vi anser det for centralt, at ban-
ken hele tiden er i udvikling og samti-
dig er i dialog med kunderne, er vi i
færd med at gennemføre en ny under-
søgelse, Det er vort håb, at kunderne
også denne gang i stort tal giver deres
mening til kende.
Forventninger til fremtiden
| de senere år har kundernes krav til
banken været klare:
1. Kunderne ønsker at have kon-
trol over deres egen situation
2, Tilgængeligheden til banken
skal være nem og uhindret
3. Gennemsigtighed
4. Kvalitet til forståelige og konsi-
stent lave priser
5. Kunderne ønsker ikke at betale
gebyrer, og når det sker, skal
årsagen være forståelig
6. Kunderne vil have en bank, de-
kan være bekendt
Bankens indsats vil i 1997 være
rettet mod at give kunderne en fortsat
bedre personlig betjening og en fortsat
bedre elektronisk betjening.
På de indre linier er bankens fokus
rettet mod to store projekter. For det
første implementering af den lærende
organisation i alle bankens enheder,
og for det andet gennemførelse af en
strategiproces, hvor alle bankens
medarbejdere er involveret. Bankens
grundlæggende ønske om en udvik-
ling og videreuddannelse af medarbej-
derne, til at tackle den usikre fremtid
finanssektoren står overfor, vil blive
fastholdt.
Vi vil fortsætte udviklingen af øko-
nomiske hjælpeværktøjer til vore kun-
der i form af Servicedisketter. Endvi-
dere vil vi udbyde et stigende antal
elektroniske distributionskanaler. |
1997 forventer vi, at vor indsats pri-
mært vil være på Internetområdet. Vi
forventer således ved udgangen af
1997, at vore kunder kan afvikle
home-banking via Internettet.
Vi forventer i løbet af 1997 at finde
tilfredsstillende placeringer til yderli-
gere en til to filialer.
Konkurrencen bliver endnu hår-
dere i 1997. Vi tror, at vore konkurren-
ter ganske enkelt bliver nødt til at ned-
sætte den meget høje rentemarginal.
Vi forventer ikke, at Lån & Spars ren-
temarginal vil falde, idet banken siden
1990 er tilpasset til at fungere på det
nuværende rentemarginalniveau.
Dette er ca. det halve af den gennem-
snitlige rentemarginal i sektoren.
Det nuværende historisk lave ren-
teniveau medfører beskedne forvent-
ninger til indtjeningen. Under forsigtige
forudsætninger er vi nået frem til et
budgetteret resultat for 1997 i ni-
veauet 46 mio. kr. før skat, hvilket
svarer til en forrentning af egenkapita-
len på ca. 8,4% p.a. På
budgetlægningstidspunktet var
pengemarkedsrenten ca. 3,7% p.a.,
hvorfor vi vil anse dette for tilfredsstil-
lende. | budgettet indgår ikke kurs-
reguleringer.
Vi forventer en fornuftig og sund
udvikling for Lån & Spar, også i 1997.
København, den 17. februar 1997
Tommy Agerskov Thomsen
Bestyrelsesformand
Peter Schou
Adm. direktør
21