Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
Aktieselskabet Nordfyns Bank Halvårsrapport 2020 for perioden 1. januar - 30. juni 2020 Godkendt på bestyrelsesmødet den 27. august 2020 Dannebrogsgade 1 5000 Odense C CVR.nr. 64865218 NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Oversigt
Indhold
Hovedpunkter .......................................................................................
Resume ..............................................................................................
Ledelsesberetning ................................................................................
Resultat- og totalindkomstopgørelse ...................................................
Balance ...............................................................................................
Egenkapitalopgørelse .........................................................................
Pengestrømsopgørelse .......................................................................
Noter ....................................................................................................
Kvartalssammenligning .......................................................................
Ledelsens påtegning ............................................................................
33
44
44
77
88
1010
1212
1313
2626
2727
Koncern- og filialoversigt .....................................................................
28 28
2
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Hovedpunkter
HOVEDPUNKTER
l Resultat før skat på 8,4 mio. kr. og efter skat på 7,0 mio. kr.
l Netto rente- og gebyrindtægter og andre driftsindtægter udgør 97,4 mio. kr.
l Netto gebyr- og provisionsindtægter og andre driftsindtægter udgør 50,1 mio. kr.
l Udgifter til personale og administration udgør 69,4 mio. kr.
l Basisindtjeningen udgør 22,7 mio. kr.
l Positive kursreguleringer på 1,7 mio. kr.
l Nedskrivninger på udlån udgør 16,0 mio. kr. incl. et ledelsesmæssigt skøn på 12 mio. kr. ifm. covid-19
l Udlån stiger med 0,3% til 1,7 mia. kr. og indlån stiger med 1,0% til 2,8 mia. kr. i forhold til 31.12.2019
l Forventningerne til hele 2020 fastholdes til et resultat før skat på 15-25 mio. kr.
HOVEDTAL
Netto renteindtægter
1. halvår 2020
(1.000 kr.)
1. halvår 2019
(1.000 kr.)
1. halvår 2018
(1.000 kr.)
1. halvår 2017
(1.000 kr.)
Netto gebyrer og provisionsindtægter og andre driftsindtægter
Netto rente- og gebyrindtægter og andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Andre udgifter og afskrivninger på materielle aktiver
Basisindtjening *
Kursreguleringer
Nedskrivninger på udlån
Resultat før skat
Beregnet skat
Resultat efter skat
Indlån (excl. indlån i puljer)
Udlån
Kapitalprocent
Individuelt solvensbehov i pct.
47.294
50.111
97.405
69.357
5.339
22.709
1.691
16.037
8.363
1.371
6.992
49.263
47.339
96.602
67.528
2.640
26.434
7.954
3.385
31.003
6.180
24.823
48.349
46.094
94.443
65.951
2.543
25.949
15.160
582
40.527
5.457
35.070
49.504
45.547
95.051
60.264
2.801
31.986
5.626
3.301
34.311
6.924
27.387
2.787.975
1.652.411
17,1
9,6
2.711.081
2.633.184
1.693.552
1.670.923
15,4
9,4
15,7
8,8
2.411.679
1.733.874
14,1
9,1
* : Basisindtjeningen er et såkaldt Alternative Performance Measure (APM) defineret som resultat før kursreguleringer, nedskrivninger, resultat
af kapitalandele i associerede selskaber og skat.
3
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Ledelsesberetning
RESUME FOR 1. HALVÅR 2020
Fondsbørsmeddelelse nr. 18-2020 - halvårsrapport 2020
Meddelelsen offentliggjort 27. august 2020.
Resume for 1. halvår 2020
Bestyrelsen har i dag godkendt halvårsrapporten for
1. halvår 2020 (perioden 1. januar - 30. juni 2020) for
Nordfyns Bank koncernen.
Halvårsrapporten er ikke revideret eller reviewet af sel-
skabets generalforsamlingsvalgte revisor.
Koncernens netto rente- og gebyrindtægter og andre
driftsindtægter udgør 97,4 mio. kr. mod 96,6 mio. kr. for
samme periode sidste år.
Koncernens basisindtjening opgjort som resultat før skat,
tab og nedskrivninger samt kursreguleringer blev 22,7
mio. kr. mod 26,4 mio. kr. for samme periode sidste år.
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. udgør
16,0 mio. kr. mod 3,4 mio. kr. for samme periode
sidste år. I beløbet indgår et ledelsesmæssigt skøn på
12 mio. kr. til nedskrivninger afledt af covid-19.
Periodens resultat før skat udgør 8,4 mio. kr. mod 31,0
mio. kr. for samme periode sidste år.
Resultat pr. aktie udgør for 1. halvår 2020 21 kr. mod
76 kr. for samme periode sidste år.
Væsentlige begivenheder mv. fra halvåret
Covid-19 har i perioden haft en negativ indvirkning på
koncernens nedskrivninger som følge af det ledelses-
mæssige skøn, der er foretaget. Desuden er bankens
kursreguleringer i nogen grad påvirket heraf.
Forventninger til helåret
For året 2020 fastholdes de tidligere udmeldte forvent-
ninger om et resultat før skat i niveauet 15-25 mio. kr.
Odense, den 27. august 2020
Holger Bruun
Administrerende direktør
LEDELSESBERETNING 1. HALVÅR 2020
Koncernen Nordfyns Bank har for 1. halvår 2020 realise-
ret et tilfredsstillende resultat før skat på 8,4 mio. kr. og
et resultat efter skat på 7,0 mio. kr.
De samlede netto rente- og gebyrindtægter samt andre
driftsindtægter stiger med 0,8 mio. kr. eller 0,8% sam-
menlignet med samme periode sidste år.
Resultatet er påvirket af covid-19, som bl.a. har betydet,
at koncernen har foretaget et ledelsesmæssigt skøn på
nedskrivninger afledt af covid-19.
Resultatopgørelse og forretningsomfang
Koncernens netto renteindtægter udgør 47,3 mio. kr.
mod 49,3 mio. kr. for samme periode sidste år.
Netto renteindtægterne påvirkes i negativ retning af et
lavt og i høj grad konkurrencepræget renteniveau, hvil-
ket er årsagen til faldende udlånsrenter.
Koncernens indlån er fortsat stigende, hvilket har med-
ført et stigende indlånsoverskud. I nuværende rentemiljø
med negative renter betyder det, at koncernen har betalt
renter af indestående i Nationalbanken samt obligations-
beholdningen, hvilket påvirker netto renteindtægterne
negativt.
Nordfyns Bank har indført negativ rentetilskrivning for
kunder med større indlånsmider, hvilket påvirker netto
renteindtægterne positivt.
Netto gebyrindtægter og andre driftsindtægter stiger
med 5,9% svarende til 2,8 mio. kr. Stigningen kan pri-
mært henføres til god aktivitet på bolig- og investerings-
området.
Koncernens omkostninger til personale og administration
stiger med 1,8 mio. kr. til 69,4 mio. kr. bl.a. som følge
af overenskomstmæssige lønstigninger mv. Samlet set
følger udgifterne budgettet.
Nordfyns Banks tog pr. 1. juli 2019 sit nye hovedkontor
på Dannebrogsgade i Odense i brug. Den indgåede
lejekontrakt for Dannebrogsgade behandles efter IFRS
16, således ejendommen er indregnet som leasing-aktiv,
der afskrives lineært over den forventede lejeperiode
eller brugstid. Dette er den primære årsag til, at af- og
nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
stiger med 2,7 mio. kr. til 5,2 mio. kr.
Flytningen af hovedkontoret til Dannebrogsgade har
gjort det muligt at samle alle koncernens administrative
medarbejdere på én lokation samt oprette en fælles pro-
duktionsenhed, som medfører en bedre og mere effektiv
udnyttelse af ressourcerne i hele organisationen.
Endvidere har bestyrelsen besluttet yderligere at opti-
mere bankens ressourceanvendelse, hvilket har betydet
sammenlægning af Tarup filialen med bankens øvrige
filialer, nedlægning af de 3 sidste kassefunktioner i hen-
holdsvis Kerteminde, Otterup og Bogense samt etable-
ring af 3 decentrale erhvervscentre i erhvervsfilialerne
beliggende i Middelfart, Bogense og Skibhus.
4
Disse tiltag er gennemført i første halvår 2020 og medfø-
rer såvel stærkere udgangspunkt for betjening af er-
hvervskundesegmentet samt en omkostningsreduktion.
Kursreguleringer af obligationer, aktier og valuta udviser
en positiv kursregulering på 1,7 mio. kr. mod en positiv
kursregulering på 8,0 mio. kr. i samme periode sidste år.
De lavere kursreguleringer skyldes primært covid-19 på-
virkningen af de finansielle markeder. Kursreguleringerne
består primært af negative kursreguleringer på 0,2 mio. kr.
på obligationer, positive kursreguleringer på 1,3 mio. kr.
på aktier samt positive kursreguleringer på 0,6 mio. kr. på
valuta og afledte finansielle instrumenter.
Tab og nedskrivninger på udlån udgør 16,0 mio. kr. mod
3,4 mio. kr. i samme periode sidste år. Ændringen kan
primært henføres til det føromtalte ledelsesmæssige
skøn på eventuelle tab som følge af covid-19. Koncernen
har på nuværende tidspunkt ikke konstateret væsentlige
misligholdelser eller forringelser af kundernes betalings-
evne, men der er stor usikkerhed om konsekvenserne af
covid-19, og der er fortsat en forventning om, at der kan
opstå en forværring af de økonomiske forhold for både
privat- og erhvervskunder. Det vil især kunne komme til
udtryk hvis pandemien forlænges og/eller forværres og i
forbindelse med udløb af de statslige hjælpepakker.
Ledelsen har på den baggrund hensat 12 mio. kr. til
imødegåelse af øget nedskrivningsbehov i relation til
covid-19. Beløbet svarer til 0,7% af koncernens udlån.
Bankens datterselskab, Nordfyns Finans, har i første
halvdel af 2020 bidraget til koncernresultatet med 0,7 mio.
kr. efter skat mod 3,3 mio. kr. for samme periode sidste år.
Nedgangen i resultatet skyldes øgede nedskrivninger.
Koncernens udlån stiger med 0,3% til 1,7 mia. kr. Stig-
ningen i udlånene kan især henføres til øget aktivitet på
leasingområdet.
Indlån (ekskl. indlån i puljeordninger) stiger med 1,0% til
2,8 mia. kr. i forhold til 31. december 2019.
Kapitalforhold
Koncernens kapitalgrundlag er ved udgangen af 1. halvår
2020 opgjort til 417,8 mio. kr. mod 421,6 mio. kr. ved
udgangen af 2019.
Koncernens samlede risikoeksponering er ved udgangen
af 1. halvår 2020 opgjort til 2.444 mio. kr. mod 2.539 mio.
kr. ved udgangen af 2019.
Kapitalprocenten er øget fra 16,6 pr. 31. december 2019
til 17,1 pr. 30. juni 2020. Det individuelle solvensbehov er
fastsat til 9,6%. NEP-tillægget for Nordfyns Bank koncer-
nen er fastsat til 4,7% af de risikovægtede eksponeringer.
Resultatet for 1. halvår 2020 er ikke indregnet i kapital-
grundlaget pr. 30. juni 2020, men ville i givet fald medføre
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Ledelsesberetning
en stigning i kapitalprocenten på 0,3 således kapitalpro-
centen ville udgøre 17,4.
Koncernens samlede kapitalkrav og kapitaloverdækning
fremgår af følgende:
Solvensbehov
NEP-tillæg
Kapitalbevaringsbuffer
Kontracyklisk buffer
Kapitalkrav
Faktisk kapitalprocent
Kapital til opfyldelse af NEP-tillæg
Kapitaloverdækning efter buffer
30-06-2020
9,6
1,5
2,5
0
13,6
17,1
1,2
4,7
Koncernen har i 1. halvår 2020 udstedt et senior non
preferred obligationslån på 20 mio. kr. til finansiering af
NEP-tillægget. Udstedelsen af senior non preferred ob-
ligationslån er sket som et led i koncernens nuværende
kapitalplan.
Det er ledelsens vurdering, at koncernens kapital er til-
strækkeligt til at dække den risiko, der er forbundet med
koncernens aktiviteter.
Likviditet
Liquidity Coverage Ratio (LCR) stiller krav til likvidi-
tetsbufferens størrelse og sammensætning i forhold til
et stressscenarie på 30-dages sigt. LCR skal udgøre
mindst 100%. Koncernen har pr. 30. juni 2020 opgjort
LCR til 538%.
Forventninger til 2020
Trods covid-19 har koncernens aktivitetsniveau på flere
områder i første halvår 2020 udviklet sig mere gunstigt
end man kunne frygte i kølvandet på den massive ned-
lukning af samfundet.
Særligt på boligområdet har vi oplevet en god aktivitet.
Bolighandler har ligget på et højt niveau, og så har den
fortsat meget lave rente medført at boligejere fortsat har
haft mulighed for at konvertere deres realkreditlån til
endnu gunstigere vilkår.
Den meget lave rente, og ikke mindst det forhold, at vi
oplever meget konkurrenceprægede renteniveauer på
lån og kreditter betyder, at vi må forudse et forsat pres
på marginalerne. Usikkerheden omkring de samfunds-
økonomiske vækstrater i den kommende periode
betyder, at vi må forvente, at efterspørgslen efter lån og
kreditter fortsat vil ligge på et relativt lavt niveau.
5
Tilsynsdiamanten
Finanstilsynet har som led i deres overvågning af den
finansielle sektor ud fra en risikobaseret tilgang opstil-
let fem pejlemærker i den såkaldte tilsynsdiamant med
angivne grænseværdier, som pengeinstituttet som
udgangspunkt bør ligge inden for. Pr. 30. juni 2020 ligger
Nordfyns Bank komfortabelt inden for samtlige grænse-
værdier til tilsynsdiamanten, hvilket fremgår af følgende
tabel:
Pejlemærke
Finanstilsynets
grænseværdier
Nordfyns Banks
værdier
Summen af 20 største
eksponeringer
< 175% af
egentlig kernekapital
94%
a
Udlånsvækst
< 20%
-2,9%
Ejendomseksponering
< 25% af
udlån og garantier
10,1%
a
a
Stabil funding
Udlån/ arbejdende
kapital fratrukket
obligationer med en
restløbetid under 1
år < 1,0
Likviditetspejlemærke
Fremskrevet LCR-
krav > 100%
0,51
a
559%
a
Skematisk fremstilling af Nordfyns Banks tilsynsdiamant pr. 30.06.2020
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Ledelsesberetning
Der vil fortsat være usikkerhed omkring kursreguleringer
samt størrelsen på nedskrivninger på udlån i relation til
covid-19.
For hele 2020 fastholdes de tidligere udmeldte forvent-
ninger om et resultat før skat i niveauet 15-25 mio. kr.
Investor relations
I februar måned udsendte bestyrelsen i en separat
selskabsmeddelelse en information til sine aktionærer og
til markedet for at signalere større fremtidig transperens
og mere information om finansielle målsætninger samt
om strategiske og operationelle indsatsområder. Målet
med dette tiltag er både at sikre det bedst mulige infor-
mationsniveau og beslutningsgrundlag for koncernens
kapitalejere.
Som følge af covid-19 og de deraf afledte opgaver
samt udskydelse af selskabets generalforsamling, vil de
finansielle målsætninger først indgå som en naturlig del
af investorinformationen ifm. periodemeddelelsen for 3.
kvartal af 2020.
På den ekstraordinære generalforsamling den 11. august
2020 blev det vedtaget af ændre stykstørrelsen på ban-
kens aktier, med det formål at gennemføre et aktiesplit
1:5. Aktiesplittet, hvis formål er at skabe større likviditet i
bankens aktier, er efterfølgende gennemført.
I første halvår af 2020 er der gennemført en række
organisatoriske ændringer, der har til formål at sikre et
konkurrencedygtigt afsæt ind i fremtiden.
For at fastholde de decentrale beslutningskompetencer,
stor grad af faglig sparring og ikke mindst fastholdelse
af nærheden overfor bankens erhvervskunder, er der
etableret 3 erhvervscentre i bankens markedsområde.
På den måde det er gennemført, sikres den fortsatte
lokale forankring samtidig med, at der er skabt endnu
bedre arbejdsbetingelser for vores medarbejdere. Ban-
kens kunder vil, uanset om de er privat- eller erhvervs-
kunder, opleve, at alt stadig er lokalt i Nordfyns Bank.
Bankens nye måde at organisere sig på betyder blot, at
der lokalt står endnu flere hænder klar til at hjælpe dem.
Nedlukningen af samfundet i forbindelse med covid-19 i
marts måned 2020 skubbede til en allerede begyndende
tendens til at færre og færre bruger kontanter som be-
talingsmiddel. Som en konsekvens heraf er alle filialer i
Nordfyns Bank nu kasseløse. Der er fortsat mulighed for
at hæve og indsætte kontanter via bankens pengeauto-
mater. Det gælder både Danske Kroner og Euro. Der er
i samme forbindelse etableret muligheder for at bestille
både sedler og mønt, hvis man har større behov. Dette
er primært målrettet mod erhvervskunder.
Begivenheder efter 1. halvår 2020
Der er ikke indtrådt forhold efter balancedagen, der
er af betydning for bedømmelsen af periodens resultat.
6
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Resultat- og totalindkomstopgørelse
RESULTATOPGØRELSE FOR HALVÅRET
Beløb i 1.000 kr.
Koncern
Banken
Note
2020
2019
2020
2019
3
3
4
5
6
7
8
9
Renteindtægter opgjort efter den effektive rentemetode
Andre renteindtægter
Renteudgifter
Netto renteindtægter
Udbytte af aktier mv.
Gebyrer og provisionsindtægter
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Netto rente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
Resultat af kapitalandele i associerede
og tilknyttede virksomheder
Resultat før skat
10
Skat
Periodens resultat
Resultat pr. aktie
11 Resultat pr. aktie, (kr.)
11 Resultat pr. aktie, udvandet (kr.)
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE FOR HALVÅRET
48.777
3.783
5.266
47.294
2.010
47.469
3.762
93.011
1.691
4.394
69.357
5.207
132
16.037
0
8.363
1.371
6.992
51.404
2.119
4.260
49.263
2.300
43.627
4.361
90.829
7.954
5.773
67.528
2.499
141
3.385
0
31.003
6.180
24.823
21
21
76
76
42.460
3.682
5.266
40.876
2.010
46.399
977
88.308
1.691
404
63.876
4.898
132
14.064
712
8.145
1.153
6.992
45.280
2.100
4.260
43.120
2.300
42.430
1.014
86.836
7.954
84
62.545
2.207
141
3.171
3.265
30.075
5.252
24.823
Periodens resultat
Anden totalindkomst
Periodens totalindkomst
6.992
0
6.992
24.823
0
24.823
6.992
0
6.992
24.823
0
24.823
7
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Balance
BALANCE PR. ULTIMO PERIODEN
Beløb i 1.000 kr.
Koncernen
Banken
Note
12
13
AKTIVER
Kassebeholdning og anfordringstilgode-
havender hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Obligationer til dagsværdi
Aktier mv.
Kapitalandele i associerede virksomheder
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Immaterielle aktiver
Domicilejendomme
Øvrige materielle aktiver
Aktuelle skatteaktiver
Udskudte skatteaktiver
Aktiver i midlertidig besiddelse
Andre aktiver
Periodeafgrænsningsposter
30.06.2020
31.12.2019
30.06.2020
31.12.2019
118.625
751.986
1.652.411
737.281
141.941
297
-
674.088
405
71.883
13.328
1.732
0
4.037
24.169
3.087
82.342
806.542
1.647.959
652.007
137.938
297
-
652.554
134
74.065
12.417
0
0
4.037
33.238
3.008
118.625
751.986
1.531.269
737.281
141.941
297
21.952
674.088
0
71.883
11.324
1.950
4.076
0
20.143
3.087
82.342
806.542
1.539.309
652.007
137.938
297
24.240
652.554
0
74.065
9.972
0
4.076
0
22.324
3.008
Aktiver i alt
4.195.270
4.106.538
4.089.902
4.008.674
8
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Balance
BALANCE PR. ULTIMO PERIODEN
Beløb i 1.000 kr.
Koncernen
Banken
Note
30.06.2020
31.12.2019
30.06.2020
31.12.2019
PASSIVER
Gæld
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
14
15 Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
16
Indlån i puljeordninger
Aktuelle skatteforpligtigelser
Andre passiver
Periodeafgrænsningsposter
Gæld i alt
82.317
2.787.975
30.000
674.088
0
83.605
30
3.658.015
74.284
2.759.094
10.000
652.554
992
80.153
71
3.577.148
82.317
2.703.457
30.000
674.088
0
70.577
30
3.560.469
74.284
2.679.480
10.000
652.554
1.232
69.485
71
3.487.106
Hensatte forpligtelser
Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser
Hensættelser til udskudt skat
Hensættelser til tab på garantier og uudnyttede kreditrammer
Hensatte forpligtelser i alt
7.220
7.822
11.915
26.957
7.220
7.822
11.107
26.149
7.220
0
11.915
19.135
7.220
0
11.107
18.327
17
Efterstillede kapitalindskud
54.504
54.439
54.504
54.439
Egenkapital
Aktiekapital
Andre reserver:
Lovpligtige reserver
Overført overskud
Egenkapital i alt
Passiver i alt
18
Eventualforpligtelser
19-25 Øvrige noter
33.000
33.000
33.000
33.000
99
422.695
455.794
99
415.703
448.802
11.751
411.043
455.794
14.039
401.763
448.802
4.195.270
4.106.538
4.089.902
4.008.674
9
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Egenkapitalopgørelse
EGENKAPITALOPGØRELSE
Beløb i 1.000 kr.
Koncern
Nettoop-
skrivning
efter
indre
værdis
metode
Aktie-
kapital
Overført
overskud
Foreslået
udbytte
Egenkapital 01.01.2019
33.000
87
373.020
Periodens resultat
Anden totalindkomst efter skat
Periodens totalindkomst
Egenkapital 30.06.2019
Egenkapital 01.01.2020
Periodens resultat
Anden totalindkomst efter skat
Periodens totalindkomst
0
0
0
33.000
33.000
0
0
0
0
0
0
87
99
0
0
0
24.823
0
24.823
397.843
415.703
6.992
0
6.992
Egenkapital 30.06.2020
33.000
99
422.695
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
I alt
406.107
24.823
0
24.823
430.930
448.802
6.992
0
6.992
455.794
10
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Egenkapitalopgørelse
EGENKAPITALOPGØRELSE
Beløb i 1.000 kr.
Banken
Nettoop-
skrivning
efter
indre
værdis
metode
Aktie-
kapital
Overført
overskud
Foreslået
udbytte
Egenkapital 01.01.2019
33.000
14.556
358.551
Periodens resultat
Anden totalindkomst efter skat
Periodens totalindkomst
0
0
0
-735
0
-735
25.558
0
25.558
Egenkapital 30.06.2019
33.000
13.821
384.109
Egenkapital 01.01.2020
33.000
14.039
401.763
Periodens resultat
Anden totalindkomst efter skat
Periodens totalindkomst
0
0
0
-2.288
0
-2.288
9.280
0
9.280
Egenkapital 30.06.2020
33.000
11.751
411.043
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
I alt
406.107
24.823
0
24.823
430.930
448.802
6.992
0
6.992
455.794
11
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Pengestrømsopgørelse
PENGESTRØMSOPGØRELSE
Beløb i 1.000 kr.
Driftsaktivitet
Resultat før skat
Nedskrivninger på udlån mv.
Af- og nedskrivninger på materielle og immaterielle aktiver
Regulering af hensættelser til tab på garantier og uudnyttede kreditrammer
Amortisering efterstillede kapitalindskud
Betalt skat, netto
Forskydning i driftskapital:
Udlån, reguleret for periodens nedskrivninger mv.
Indlån
Kreditinstitutter, netto
Værdipapirer
Øvrige aktiver og passiver, netto
Pengestrømme fra driftsaktivitet
Investeringsaktivitet
Salg af materielle og immaterielle anlægsaktiver
Køb af materielle og immaterielle anlægsaktiver
Pengestrømme vedrørende investeringer
Finansieringsaktivitet
Udstedte obligationer, nyudstedelse
Efterstillede kapitalindskud, hjemtagelse
Efterstillede kapitalindskud, indfrielse
Pengestrømme vedrørende finansiering
Ændring i likvider
Likvider, primo
Likvider, ultimo
Likvider, ultimo
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender fra centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Likvider ultimo
Koncern
1.1-30.6.2020
1.1-30.6.2019
8.363
16.037
5.213
808
65
-4.095
-20.489
28.881
8.033
-89.277
12.401
-34.060
14
-4.227
-4.213
20.000
0
0
20.000
31.003
3.385
2.588
484
-589
-5.024
-28.673
36.795
9.747
44.982
12.350
107.048
271
-2.027
-1.756
10.000
55.000
-40.000
25.000
-18.273
130.292
888.884
870.611
118.625
751.986
870.611
688.856
819.148
48.301
770.847
819.148
12
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
NOTER
Note 1 Anvendt regnskabspraksis
Koncernhalvårsregnskabet for 1. halvår 2020 aflægges i overensstemmelse med IAS 34, Præsentation af
delårsregnskaber, som godkendt af EU og halvårsregnskabet for moderselskabet aflægges i overensstemmelse med lov
om finansiel virksomhed, herunder retningslinjerne i bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og
fondsmæglerselskaber m.fl. Halvårsrapporten aflægges herudover i overensstemmelse med yderligere danske
oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle virksomheder.
Anvendelsen af IAS 34 medfører, at præsentationen er mere begrænset end i forhold til aflæggelse af en fuldstændig
årsrapport, samt at principper for indregning og måling i de internationale regnskabsstandarder (IFRS) er fulgt.
Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for 2019. Der henvises til årsrapporten 2019 for den fulde
beskrivelse af anvendt regnskabspraksis.
Note 2 Væsentlige regnskabsmæssige skøn, forudsætninger og usikkerheder
Målingen af visse aktiver og forpligtelser kræver ledelsesmæssige skøn over, hvorledes fremtidige begivenheder påvirker
værdien af disse aktiver og forpligtelser. De områder, som indebærer antagelser og skøn, der er væsentlige for
regnskabet, er nedskrivninger på udlån og samt hensættelser på garantier, dagsværdimåling af finansielle instrumenter
samt domicilejendomme og er de samme som ved udarbejdelse af årsrapporten for 2019.
Som følge af covid-19 er der aktuelt stor usikkerhed om den fremtidige samfundsøkonomiske udvikling. Der er
usikkerhed om, i hvilket omfang kundernes økonomi vil blive påvirket i negativ retning og dermed øge
nedskrivningsbehovet.
Pr. 30. juni 2020 er der indregnet et ledelsesmæssigt skøn på 12 mio.kr. til ekstra nedskrivninger som følge af covid-19.
De anvendte skøn er baseret på forudsætninger, som ledelsen vurderer er forsvarlige og realistiske, men som i sagens
natur indeholder usikkerhed.
13
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
Beløb i 1.000 kr.
Koncern
Bank
Note 3 Renteindtægter
2020
2019
2020
2019
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån
Obligationer
Øvrige renteindtægter
I alt efter modregning af negative renter
Negative renteindtægter modregnet i renteindtægter
Negative renteudgifter modregnet i renteudgifter
I alt før modregning af negative renter
Renteindtægter opgjort efter den effektive rentemetode
Andre renteindtægter
I alt
Negative renteindtægter
Tilgodehavende hos kreditinstitutter og centralbanker
Obligationer
I alt
Note 4 Renteudgifter
Indlån
Udstedte obligationer
Efterstillede kapitalindskud
Øvrige renteudgifter
I alt efter modregning af negative renter
Negative renteudgifter modregnet i renteudgifter
Negative renteindtægter modregnet i renteindtægter
I alt efter modregning af negative renter
Negative renteudgifter
Indlån
I alt
Note 5 Gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
I alt
Note 6 Kursreguleringer
Obligationer
Aktier mv.
Valuta
Afledte finansielle instrumenter
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Indlån i puljeordninger
I alt
-2.110
48.748
541
86
47.265
2.568
2.727
52.560
48.777
3.783
52.560
2.139
429
2.568
-2.187
382
1.315
461
-29
2.727
2.568
5.266
2.727
2.727
4.902
6.489
6.055
17.796
12.227
47.469
-236
1.339
548
40
-26.623
26.623
1.691
-1.696
51.312
1.648
2
51.266
1.788
469
53.523
51.404
2.119
53.523
1.788
0
1.788
157
60
1.645
141
2.003
469
1.788
4.260
469
469
4.073
5.892
6.167
14.956
12.539
43.627
3.112
3.870
995
-23
40.022
-40.022
7.954
-2.110
42.431
541
-15
40.847
2.568
2.727
46.142
42.460
3.682
46.142
2.139
429
2.568
-2.187
382
1.315
461
-29
2.727
2.568
5.266
2.727
2.727
4.902
6.489
6.055
17.796
11.157
46.399
-236
1.339
548
40
-26.623
26.623
1.691
-1.696
45.188
1.648
-17
45.123
1.788
469
47.380
45.280
2.100
47.380
1.788
0
1.788
157
60
1.645
141
2.003
469
1.788
4.260
469
469
4.073
5.892
6.167
14.956
11.342
42.430
3.112
3.870
995
-23
40.022
-40.022
7.954
14
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
Beløb i 1.000 kr.
Koncern
Bank
Note 7 Udgifter til personale og administration
2020
2019
2020
2019
Lønninger og vederlag til bestyrelse,
direktion og repræsentantskab
Lønninger og vederlag til direktion
Bestyrelse
Repræsentantskab
I alt
Personaleudgifter
Lønninger
Pensioner
Udgifter til social sikring
I alt
1.510
633
142
2.285
34.804
3.647
4.335
42.786
1.480
606
174
2.260
33.512
3.590
3.830
40.932
1.510
633
142
2.285
31.248
3.228
4.309
38.785
1.480
606
174
2.260
30.311
3.221
3.807
37.339
Øvrige administrationsomkostninger
24.286
24.336
22.806
22.946
Udgifter til personale og administration i alt
69.357
67.528
63.876
62.545
Det gennemsnitlige antal heltidsbeskæftigede
Antal beskæftigede med kreditinstitutvirksomhed
Øvrige
I alt
Note 8 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender
Nedskrivninger/hensættelser i året (netto)
Rente af nedskrevne fordringer
Endeligt tabt ikke tidligere nedskrevet/hensat
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
I alt
Nedskrivninger på udlån samt hensættelser til tab på
garantier og uudnyttede kreditrammer
Stadie 1 nedskrivninger:
Nedskrivninger primo
Nedskrivninger i perioden (netto)
Stadie 1 nedskrivninger ultimo
Heraf udgør nedskrivning på tilgodeh. hos kreditinstitutter
Stadie 2 nedskrivninger:
Nedskrivninger primo
Nedskrivninger i perioden (netto)
Stadie 2 nedskrivninger ultimo
112
1
113
18.022
-2.756
1.873
-1.102
16.037
7.552
50
7.602
4
15.859
12.965
28.824
111
1
112
5.548
-2.389
998
-772
3.385
2.877
3.844
6.721
5
13.799
-1.011
12.788
100
1
101
16.244
-2.612
1.128
-696
14.064
7.170
-4
7.166
4
15.460
12.847
28.307
101
1
102
5.278
-2.279
643
-471
3.171
2.772
3.701
6.473
5
12.575
-367
12.208
Heraf udgør nedskrivning på tilgodeh. hos kreditinstitutter
0
0
0
0
Der er i stadie 2 nedskrivninger indregnet et ledelses-
mæssigt skøn på 12 mio.kr. til ekstra nedskrivninger som
følge af covid-19.
Stadie 3 nedskrivninger:
Nedskrivninger primo
Nedskrivninger i perioden (netto)
Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt
Stadie 3 nedskrivninger ultimo
88.495
5.007
-1.934
91.568
87.506
2.715
-6.604
83.617
84.138
3.401
-1.419
86.120
84.596
1.944
-6.120
80.420
Heraf udgør nedskrivning på tilgodeh. hos kreditinstitutter
0
0
0
0
15
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
Beløb i 1.000 kr.
Koncern
Bank
Note 8 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender (fortsat)
Nedskrivning på tilgodehavende hos kreditinstitutter
Nedskrivninger på udlån
Hensættelser på uudnyttede kreditrammer
Hensættelser på garantier
Nedskrivnings- og hensættelsessaldo (korrektivkonto)
4
116.075
3.534
8.381
127.994
5
94.146
2.321
6.654
103.126
4
109.674
3.534
8.381
121.593
5
90.121
2.321
6.654
99.101
2020
2019
2020
2019
Akkumulerede nedskrivninger på udlån og
garantidebitorer i pct. af udlån og garantier
ultimo perioden
Note 9 Resultat af kapitalandele i associerede
og tilknyttede virksomheder
Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Note 10 Skat
Skat af periodens indkomst
Regulering af tidligere års skat
I alt
Effektiv skatteprocent (pct.)
Selskabsskatteprocent
Ikke skattepligtige indtægter og ikke fradragsberettigede
omkostninger
Resultat af kapitalandele
Regulering af tidligere års skat
I alt
Note 11 Resultat pr. aktie
Beregning af resultat pr. aktie er baseret
på følgende grundlag
Resultat til bankens aktionærer
Gennemsnitligt antal udstedte aktier (stk.)
Gennemsnitligt antal egne aktier (stk.)
Antal aktier anvendt til beregning af
resultat pr. aktie (stk.)
Resultat pr. aktie (kr.)
Resultat pr. aktie, udvandet (kr.)
Udbytte
Der er ikke i 2019 og 2020 udbetalt udbytte til bankens aktionærer.
4,5
3,5
4,5
3,5
712
712
1.152
1
1.153
22,0
-5,9
-1,9
0,0
14,2
3.265
3.265
5.252
0
5.252
22,0
-2,1
-2,4
0,0
17,5
0
0
1.370
1
1.371
22,0
-5,6
0,0
0,0
16,4
0
0
6.180
0
6.180
22,0
-2,1
0,0
0,0
19,9
6.992
24.823
330.000
-1.428
330.000
-1.428
328.572
328.572
21
21
76
76
16
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
Beløb i 1.000 kr.
Koncern
Bank
Note 12 Tilgodehavender hos kreditinstitutter
og centralbanker
Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter
I alt
Note 13 Andre aktiver
30.06.2020
31.12.2019
30.06.2020
31.12.2019
637.074
114.912
751.986
686.057
120.485
806.542
637.074
114.912
751.986
686.057
120.485
806.542
Tilgodehavender renter
Positiv markedsværdi af afledte finansielle instrumenter
Forskellige debitorer
Øvrige aktiver
I alt
728
421
15.117
7.903
24.169
659
228
16.916
15.435
33.238
728
421
15.117
3.877
20.143
659
228
16.916
4.521
22.324
Note 14 Indlån og anden gæld
På anfordring
Med opsigelsesvarsel
Tidsindskud
Særlige indlånsformer
I alt
Note 15 Udstedte obligationer
Senior obligation (ikke foranstillet) udstedt 11.04.2019
Rente 2,71 % indtil 11.04.2022, hvorefter renten bliver
variabel svarende til 6 måneders Cibor + 2,75 %
Forfald 11.04.2023, kan førtidsindfries 11.04.2022
Senior obligation (ikke foranstillet) udstedt 24.01.2020
Variabel rente svarende til 6 måneders Cibor + 2,85 %
Forfald 24.01.2024, kan førtidsindfries 24.01.2023
I alt
Senior obligationerne opfylder betingelserne for at kunne
afdække NEP-tillæg.
2.523.693
85.259
15.519
163.504
2.787.975
2.427.518
100.399
15.136
216.041
2.759.094
2.523.693
741
15.519
163.504
2.703.457
2.427.518
20.785
15.136
216.041
2.679.480
10.000
10.000
10.000
10.000
20.000
30.000
0
10.000
20.000
30.000
0
10.000
Note 16 Andre passiver
Forskellige kreditorer
Leasingforpligtigelser
Skyldige renter
Negativ markedsværdi af afledte finansielle instrumenter
Øvrige passiver
I alt
21.034
40.442
2.336
304
19.489
83.605
21.343
42.527
2.015
153
14.115
80.153
21.034
40.442
2.336
304
6.461
70.577
13.434
42.527
2.015
153
11.356
69.485
Note 17 Efterstillede kapitalindskud
Supplerende kapital
Fast rente 4,5 % indtil 02.05.2024, hvorefter renten bliver
variabel svarende til 6 måneders Cibor + 4,5 %
Forfald 02.05.2029, kan førtidindfries 02.05.2024
I alt
54.504
54.504
54.439
54.439
54.504
54.504
54.439
54.439
Efterstillede kapitalindskud, som medregnes ved opgørelse
af kapitalgrundlaget
54.504
54.439
54.504
54.439
Førtidsindfrielse af efterstillede kapitalindskud
Omkostninger ved optagelse af efterstillede kapitalindskud
Omkostninger ved indfrielse af efterstillede kapitalindskud
0
0
0
40.000
648
0
0
0
0
40.000
648
0
Alle kapitalindskud er denomineret i DKK.
17
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
Beløb i 1.000 kr.
Koncern
Bank
Note 18 Eventualforpligtelser
Finansgarantier
Tabsgarantier for realkreditlån
Øvrige garantier
I alt
30.06.2020
31.12.2019
30.06.2020
31.12.2019
422.774
497.588
43.645
964.007
570.989
503.107
35.443
1.109.539
422.774
497.588
43.645
964.007
570.989
503.107
35.443
1.109.539
Finansgarantier er primært betalingsgarantier, og risikoen kan sidestilles med risikoen på kreditter.
Tabsgarantier for realkreditlån er typisk ydet for den yderste risiko af et realkreditlån til private og erhverv. Garantien ligger
inden for 80% af ejendommens værdi for privatboliger, og inden for 60% af ejendommens værdi for erhvervsejendomme.
Værdien er fastsat ved en individuel vurdering af en sagkyndig.
Øvrige garantier omfatter en række garantiformer med varierende risiko; eksempelvis arbejdsgarantier
Risikoen vurderes mindre end på for eksempel kreditter med variabel udnyttelse.
Huslejeforpligtelser:
Der er indgået huslejekontrakter vedrørende 2 filialer samt hovedkontor, hvor den resterende huslejeforpligtelse udgør
44,7 mio.kr. pr. 30. juni 2020 (31-12-2019: 47,5 mio.kr.)
Disse lejekontrakter er behandlet efter IFRS 16, således de lejede domicilejendomme i regnskabskabet er indregnet som
et leasingaktiv under domicilejendomme og som en leasingforpligelse under andre passiver.
Koncern:
Nordfyns Bank deltager, ligesom andre danske pengeinstitutter, i den lovpligtige indskydergarantidækning og
afviklingsordning og er i den forbindelse forpligtet til i fællesskab med andre pengeinstitutter at dække kunders
indestående m.v. på indtil 100.000 EUR i tilfælde af et pengeinstituts afvikling.
Totalkredit- og DLR lån formidlet af Nordfyns Bank er omfattet af en aftalt modregningsret i fremtidige løbende provisioner,
som Totalkredit og DLR kan gøre gældende i tilfælde af tabskonstatering på formidlede lån. Det forventes ikke, at denne
modregningsret vil få væsentlig indflydelse på koncernens økonomiske stilling.
Nordfyns Banks medlemskab af Bankdata medfører, at banken ved en eventuel udtrædelse er forpligtet til betaling af en
udtrædelsesgodtgørelse opgjort til ca. 142 mio. kr. pr. 30. juni 2020.
Banken er til tider part i forskellige retssager og tvister. Sagerne vurderes løbende, og der foretages de nødvendige
hensættelser i overensstemmelse med en vurdering af risikoen for tab. Der er ingen verserende retsager, som forventes at
få indflydelse på koncernens økonomiske stilling.
Til sikkerhed for eventuel gæld i forbindelse med clearing er der overfor Danmarks Nationalbank afgivet sikkerhed i
bankens handelsbeholdning af obligationer og aktier.
Moderselskab:
Nordfyns Bank er administrationsselskab i en dansk sambeskatning med datterselskabet Nordfyns Finans og hæfter
derfor ifølge selskabslovens regler herom for for eventuelle forpligtelser til at indeholde kildeskat på renter, royalties og
udbytter for for de sambeskattede selskaber.
Nordfyns Bank indgår med Nordfyns Finans i en fællesregistrering for moms og lønsumsafgift.
Note 19 Aktiver stillet som sikkerhed
Obligationer deponeret hos Danmarks Nationalbank,
clearingscentraler mv.
Heraf overskydende sikkerhed
Koncern
Bank
30.06.2020
31.12.2019
30.06.2020
31.12.2019
153.252
153.252
191.086
191.086
153.252
153.252
191.086
191.086
Banken har deponeret obligationer hos Danmarks Nationalbank, clearingsscentraler m.v. i forbindelse med clearing og
fondsafvikling. Ubelånte deponerede værdipapirer kan frigøres på anfordring.
18
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
Beløb i 1.000 kr.
Koncern
Bank
Note 20 Kapitalforhold
Egenkapital ifølge regnskab
Urevideret resultat
Fradrag kapitalandele i finansielle enheder
Fradrag immaterielle aktiver
Fradrag udskudte skatteaktiver
Andre fradrag mm.
Egentlig kernekapital
Kernekapital
Supplerende kapital
Kapitalgrundlag
Risikoeksponeringer:
Kreditrisiko
Markedsrisiko
Operationel risiko
Risikoeksponeringer
Egentlig kernekapitalprocent
Kernekapitalprocent
Kapitalprocent
30.06.2020
31.12.2019
30.06.2020
31.12.2019
455.794
-6.992
-83.610
-405
0
-1.517
363.270
448.802
0
-79.996
-134
0
-1.476
367.196
455.794
-6.992
-83.977
0
-4.076
-1.517
359.232
448.802
0
-80.391
0
-4.076
-1.476
362.859
363.270
367.196
359.232
362.859
54.504
417.774
54.439
421.635
54.504
413.736
54.439
417.298
1.922.760
149.316
372.217
2.444.293
2.013.006
153.874
372.217
2.539.097
1.946.331
149.316
346.436
2.442.083
2.018.058
153.874
346.436
2.518.368
14,9
14,9
17,1
14,5
14,5
16,6
14,7
14,7
16,9
14,4
14,4
16,6
Kapitalkrav fra søjle I (8 pct.)
195.543
203.128
195.367
201.469
Note 21 Nærtstående parter
Nordfyns Bank er bankforbindelse for en række af de nærtstående parter. Formidling af betalingstransaktioner, forrentning
af overskudslikviditet samt fremskaffelse af finansiering er de primære ydelser, som Nordfyns Bank leverer.
Alle rente- og gebyrsatser samt øvrige vilkår til nærtstående parter er ydet på markedsmæssige vilkår.
I 1. halvår 2020 og 2019 har der ikke været usædvanlige transaktioner med nærtstående parter. Der henvises til
årsrapporten for 2019 for en nærmere beskrivelse af transaktioner med nærtstående parter.
Note 22 Dagsværdi af finansielle instrumenter
Finansielle aktiver og forpligtelser indregnes til balancen til enten dagsværdi eller amortiseret kostpris. Obligationer til
dagsværdi, aktier mv. og afledte finansielle instrumenter er i regnskabet målt til dagsværdi.
Dagsværdi er den pris, der kan opnås ved at sælge et aktiv, eller der skal betales for at overdrage en forpligtelse gennem
en almindelige transaktion mellem uafhængige markedsdeltagere på målingstidspunktet. Dagsværdien opgøres efter
følgende værdiansættelseshieraki:
Noterede priser (niveau 1): Finansielle instrumenter, der værdiansættes med baggrund i noterede kurser på et aktivt
marked.
Observerbare input (niveau 2): Finansielle instrumenter, der i al væsentlighed værdiansættes ud fra andre observerbare
input end noterede kurser på et aktivt marked. Kategorien omfatter for eksempelvis illikvide realkreditobligationer, hvor
værdiansættelsen udledes af tilsvarende likvide obligationer.
Ikke observerbare input (niveau 3): Finansielle instrumenter, der værdiansættes med baggrund i dagsværdi beregnet ud
fra forskellige forudsætninger. Forudsætningerne kan blandt andet være nylige transaktioner i tilsvarende aktiver,
forventede fremtidige betalingsstrømme eller virksomhedernes indre værdi.
Ikke observerbare input omfatter unoterede aktier, primært unoterede aktier i sektorejede selskaber, hvor dagsværdien
blandt andet fastsættes ud fra bestemmelser i aktionæroverenskomster mv. eller input fra gennemførte handler.
Brancheforeningen Lokale Pengeinstitutter (LOPI) anbefaler kvartalsvist dagsværdier af visse af de såkaldte sektoraktier,
det vil sige de aktier, som bankerne ejer med henblik på at deltage aktivt i den infrastruktur og de produktudbud,
19
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
Beløb i 1.000 kr.
Note 22 Dagsværdi af finansielle instrumenter (fortsat)
som understøtter sektorens forretningsgrundlag. De af LOPI anbefalede kurser tager udgangspunkt i
aktionæroverenskomster og gennemførte handler i sektoren. I nogle tilfælde tager dagsværdien udgangspunkt i den
regnskabsmæssige egenkapital (indre værdi) i den underliggende virksomhed, idet denne danner grundlag for
handelskursen, såfremt ejerne skal sælge ejerne i mellem. Ved opgørelsen af dagsværdien af sektoraktierne i henhold til
LOPI's anbefalede kurser, indgår disse således i værdiansættelsen som et ikke observerbart input.
Nordfyns Bank foretager en selvstændig vurdering af de anbefalede kurser og verificerer sammenhæng til gennemførte
transaktioner og offentliggjorte regnskaber. Banken vurderer, at alternative metoder til dagsværdimåling af disse aktier
ikke vil medføre væsentlige andre dagsværdier.
Der er hverken i 1. halvår 2020 eller 1. halvår 2019 foretaget overførsler af finansielle instrumenter mellem de forskellige
niveauer. Der er ingen finansielle instrumenter, hvis dagsværdi ikke har kunnet måles pålideligt.
Dagsværdihieraki for finansielle instrumenter, der måles til dagsværdi i balancen
Obligationer til dagsværdi
Aktier mv.
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Afledte finansielle instrumenter (netto)
Indlån i puljeordninger
I alt
Obligationer til dagsværdi
Aktier mv.
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Afledte finansielle instrumenter (netto)
Indlån i puljeordninger
I alt
Følsomhedsoplysninger
Hvis den faktiske handelsværdi afviger +/- 10% i forhold til
dagsværdien, udgør resultatpåvirkningen +/-
Finansielle instrumenter, der måles til dagsværdi i
balancen baseret på ikke observerbare input
Regnskabsmæssig værdi primo
Realiserede kursreguleringer i resultatopgørelsen
Urealiserede kursreguleringer i resultatopgørelsen
Afledte finansielle instrumenter
Køb
Salg
Regnskabsmæssig værdi ultimo
Koncern 1. halvår 2020
Noterede
priser
(niveau 1)
Observerbare
input
(niveau 2)
Ikke obser-
verbare input
(niveau 3)
I alt
bogført værdi
737.281
6.256
394.419
0
0
1.137.956
0
103
279.669
0
-674.088
-394.316
0
135.582
0
117
0
135.699
737.281
141.941
674.088
117
-674.088
879.339
Koncern 1. halvår 2019
Noterede
priser
(niveau 1)
Observerbare
input
(niveau 2)
Ikke obser-
verbare input
(niveau 3)
I alt
bogført værdi
612.444
6.072
294.500
0
0
913.016
0
2.094
286.917
0
-581.417
-292.406
0
128.000
0
96
0
128.096
612.444
136.166
581.417
96
-581.417
748.706
Observerbare input
Ikke observerbare input
2020
2019
2020
2019
80
1.633
10.585
9.991
131.719
-28
2.516
42
1.897
-447
135.699
116.897
2.982
44
-22
8.845
-650
128.096
20
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
Beløb i 1.000 kr.
Koncern
Banken
Note 23 Udlån og garantidebitorer fordelt på brancher
30.06.2020
pct 31.12.2019
pct
30.06.2020
pct 31.12.2019
pct
Offentlige myndigheder
4.271
0,2
4.549
0,2
4.271
0,2
4.549
0,2
Erhverv
Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri
Industri og råstofudvinding
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport, hoteller og restauranter
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrige erhverv
Erhverv i alt
Private
I alt
138.269
44.503
10.230
168.191
134.594
279.129
7.307
82.797
268.702
118.147
1.251.869
5,0
1,6
0,4
6,1
4,9
10,2
0,3
3,0
9,8
4,3
45,6
134.501
65.347
10.762
182.545
140.820
263.890
5.587
59.762
269.121
128.789
1.261.124
4,7
2,3
0,4
6,4
4,9
9,2
0,2
2,1
9,4
4,5
44,1
67.745
24.836
10.230
106.518
86.205
30.354
2.827
466.359
260.650
68.602
1.124.326
2,6
1,0
0,4
4,1
3,3
1,2
0,1
17,8
10,0
2,6
43,1
72.498
46.066
10.762
118.639
98.157
37.856
2.963
412.943
263.889
83.563
1.147.336
2,6
1,7
0,4
4,3
3,6
1,4
0,1
15,0
9,6
3,0
41,7
1.484.734
54,2
1.601.352
55,7
1.484.734
56,7
1.601.352
58,1
2.740.874 100,0
2.867.025 100,0
2.613.331 100,0
2.753.237 100,0
21
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
Beløb i 1.000 kr.
Note 24 Segmentoplysninger for koncernen
Koncernen er organiseret i forretningsområderne bankforretninger og leasing. De rapporterende forretningsområder er
identiske med koncernens organisatoriske enheder, hvorpå intern opfølgning foregår.
Bankforretninger omfatter driften i Nordfyns Bank.
Leasing omfatter driften i det 100%-ejede datterselskab Nordfyns Finans A/S.
Øvrige omfatter elimineringsposter.
Der er ikke sket sammenlægning af driftssegmenter.
Der gives ikke oplysning om geografiske markeder, da koncernen udelukkende driver virksomhed i Danmark.
Transaktioner mellem segmenterne er opgjort til faktiske afregningspriser, som svarer til vurderede markedspriser for de
pågældende tjenesteydelser m.v.
Nordfyns Bank koncernen har ingen kunder, som bidrager med 10% eller mere af de samlede indtægter
Forretningsegmenter 1. halvår 2020
Netto renteindtægter
Netto gebyrindtægter m.v.
Kursregulering
Øvrige indtægter
Bruttoindtjening
Omkostninger
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Nedskrivninger på udlån
Resultat af kapitalandele i associerede virksomheder
Resultat før skat
Indlån
Udlån
Kapitalandele i associerede virksomheder
Garantier
Obligationer og aktier
Aktiver i alt
Forpligtelser i alt
Tilgang immaterielle og materielle aktiver
Bank for-
retninger
40.876
47.432
1.691
14
90.013
63.618
4.898
14.064
0
7.433
2.787.975
1.531.269
297
964.007
879.222
4.089.902
3.634.108
3.859
Leasing
Øvrige
Koncern
6.418
-1.715
0
4.380
9.083
5.871
309
1.973
0
930
0
512.038
0
0
0
522.533
500.581
368
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
47.294
45.717
1.691
4.394
99.096
69.489
5.207
16.037
0
8.363
0
-390.896
0
0
0
-417.165
-395.213
0
2.787.975
1.652.411
297
964.007
879.222
4.195.270
3.739.476
4.227
Antal medarbejdere
101
12
0
113
22
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
Beløb i 1.000 kr.
Note 24 Segmentoplysninger for koncernen (fortsat)
Forretningsegmenter 1. halvår 2019
Netto renteindtægter
Netto gebyrindtægter mv.
Kursregulering
Øvrige indtægter
Bruttoindtjening
Omkostninger
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Nedskrivninger på udlån
Resultat af kapitalandele i associerede virksomheder
Resultat før skat
Indlån
Udlån
Kapitalandele i associerede virksomheder
Garantier
Obligationer og aktier
Aktiver i alt
Forpligtelser i alt
Tilgang immaterielle og materielle aktiver
Bank for-
retninger
43.120
43.716
7.954
0
94.790
62.602
2.207
3.171
0
26.810
2.711.081
1.576.198
285
1.070.620
748.610
3.834.074
3.403.145
2.027
Leasing
Øvrige
Koncern
6.143
-2.150
0
5.773
9.766
5.067
292
214
0
4.193
0
440.389
0
0
0
450.849
426.814
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-323.035
0
0
0
-352.521
-328.487
0
49.263
41.566
7.954
5.773
104.556
67.669
2.499
3.385
0
31.003
2.711.081
1.693.552
285
1.070.620
748.610
3.932.402
3.501.472
2.027
Antal medarbejdere
102
10
0
112
23
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
Beløb i 1.000 kr.
Note 25 Femårsoversigt, hoved og nøgletal
Koncern
Resultatopgørelse 1. halvår
Netto rente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Udgifter til personale og administration
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
Periodens resultat
2020
2019
2018
2017
2016
93.011
1.691
69.357
16.037
6.992
90.829
7.954
67.528
3.385
24.823
87.640
15.160
65.951
582
35.070
89.214
5.626
60.264
3.301
27.387
78.876
6.638
58.409
5.080
20.608
Balance pr. 30.06
Udlån
Egenkapital
Aktiver i alt
Nøgletal
Kapitalprocent
Kernekapitalprocent
Egenkapitalforrentning før skat
Egenkapitalforrentning efter skat
Indtjening pr. omkostningskrone
Renterisiko
Valutaposition
Valutarisiko
Udlån i forhold til indlån
Udlån i forhold til egenkapital
Periodens udlånsvækst
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Overdækning i.f.h.t. lovkrav om likviditet (Fil §152)
Summen af store eksponeringer
Periodens nedskrivningsprocent
Akk. nedskrivningsprocent
Afkastningsgrad beregnet som forholdet mellem
periodens resultat og aktiver i alt
1.652.411
455.794
4.195.270
1.693.552
430.930
3.932.402
1.675.923
406.258
3.552.089
1.733.874
364.112
2.949.616
1.604.414
328.113
2.747.872
17,1
14,9
1,8
1,5
1,1
1,4
1,8
0,0
0,6
3,6
0,3
538
-
0,0
0,6
4,5
0,2
15,4
13,1
7,4
5,9
1,4
0,6
3,2
0,0
0,6
3,9
1,5
565
-
10,5
0,1
3,4
0,6
15,7
14,1
10,1
8,8
1,6
3,6
3,5
0,1
0,6
4,1
-2,7
546
-
0,0
0,0
3,2
1,0
14,1
12,6
9,7
7,8
1,5
1,8
6,3
0,1
0,7
4,8
2,7
739
205,3
0,0
0,1
3,4
14,6
12,6
8,0
6,4
1,4
2,9
8,5
0,1
0,7
4,9
6,0
-
215,8
34,7
0,2
3,5
0,9
0,7
24
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Noter
Beløb i 1.000 kr.
Note 25 Femårsoversigt, hoved og nøgletal (fortsat)
Resultatopgørelse 1. halvår
Netto rente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Udgifter til personale og administration
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
Resultat af kapitalandele i associerede og
tilknyttede virksomheder
Periodens resultat
Banken
2020
2019
2018
2017
2016
88.308
1.691
63.876
14.064
712
6.992
86.836
7.954
62.545
3.171
3.265
24.823
84.025
15.160
61.574
30
3.885
35.070
84.438
5.626
55.312
2.658
3.550
27.387
74.778
6.638
53.402
5.479
3.160
20.608
Balance pr. 30.06
Udlån
Egenkapital
Aktiver i alt
Nøgletal
Kapitalprocent
Kernekapitalprocent
Egenkapitalforrentning før skat
Egenkapitalforrentning efter skat
Indtjening pr. omkostningskrone
Renterisiko
Valutaposition
Valutarisiko
Udlån i forhold til indlån
Udlån i forhold til egenkapital
Periodens udlånsvækst
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Overdækning i.f.h.t. lovkrav om likviditet (Fil §152)
Summen af store eksponeringer
Periodens nedskrivningsprocent
Akk. nedskrivningsprocent
Afkastningsgrad beregnet som forholdet mellem
periodens resultat og aktiver i alt
Nøgletal pr aktie (Kr. pr. aktie á 100 kr.)
Periodens resultat pr. aktie
Indre værdi pr. aktie
Udbytte pr. aktie
Børskurs/periodens resultat pr. aktie
Børskurs/indre værdi pr. aktie
1.531.269
455.794
4.089.902
1.576.198
430.930
3.834.074
1.560.125
406.258
3.455.640
1.616.125
364.112
2.845.047
1.488.278
328.113
2.648.577
16,9
14,7
1,8
1,5
1,1
1,4
1,8
0,0
0,6
3,4
-0,5
546
-
0,0
0,6
4,5
0,2
21
1.444
0
28,2
0,4
15,3
13,0
7,2
5,9
1,4
0,6
3,3
0,0
0,6
3,7
1,4
575
-
10,6
0,1
3,5
0,6
76
1.365
0
8,0
0,4
15,7
14,0
9,9
8,8
1,6
3,3
3,6
0,1
0,6
3,8
-2,3
556
-
0,0
0,0
3,2
1,0
107
1.301
0
8,9
0,7
14,0
12,6
9,4
7,8
1,5
2,0
6,4
0,1
0,7
4,4
3,4
769
214,9
0,0
0,1
3,4
14,6
12,6
7,7
6,4
1,4
2,8
8,6
0,1
0,7
4,5
6,7
-
226,1
35,0
0,2
3,6
1,0
0,8
83
1.153
0
11,8
0,8
63
1.039
0
9,1
0,6
Nøgletal er beregnet og opstillet i overensstemmelelse med regnskabsbekendtgørelsens krav.
Pr. 1. januar 2019 er IFRS 16 vedrørende indregning og måling af leasingaftaler implementeret. Overgangseffekten er
indregnet i åbningsbalancen, og der er ikke foretaget tilpasning af sammenligningstallene.
Pr. 1. januar 2018 er der indført nye nedskrivningsregler. Der er ikke foretaget tilpasning af sammenligningstal, idet det
ikke er vurderet muligt at anvende nedskrivningsbestemmelserne tilbage i tid.
25
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Kvartalssammenligning
KVARTALSSAMMENLIGNING
Beløb i 1.000 kr.
Resultatopgørelse
Netto renteindtægter
Netto rente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle
og materielle aktiver
Andre driftsudgifter
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
Resultat før skat
Skat
Periodens resultat
Balance i alt
Udlån
Indlån ekskl. indlån i puljeordninger
Egenkapital
Balance i alt
Ikke balanceførte poster
Garantier
Nøgletal
Kapitalprocent
Kernekapitalprocent
Egenkapitalforrentning før skat
Egenkapitalforrentning efter skat
Indtjening pr. omkostningskrone
Udlån i forhold til egenkapital
Periodens udlånsvækst
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Periodens tabs- og nedskrivningsprocent
Akk. nedskrivningsprocent
Koncern
Q2 2020
Q1 2020
Q4 2019
Q3 2019
Q2 2019
23.614
46.368
3.706
2.348
36.051
2.415
132
2.859
10.965
2.377
8.588
23.680
46.643
-2.015
2.046
33.306
2.792
0
13.178
-2.602
-1.006
-1.596
22.764
46.181
2.640
2.119
36.610
2.249
87
5.004
7.002
1.875
5.127
23.781
44.146
6.068
2.001
33.071
2.291
0
2.384
14.469
1.872
12.597
24.904
47.226
1.557
2.761
35.843
1.072
53
1.223
13.353
2.777
10.576
1.652.411
2.787.975
455.794
4.195.270
1.708.394
2.616.359
447.206
3.945.281
1.647.959
2.759.094
448.802
4.106.538
1.666.958
2.646.989
443.527
3.950.165
1.693.552
2.711.081
430.930
3.932.402
964.007
1.133.053
1.109.539
1.184.776
1.070.619
17,1
14,9
2,4
1,9
1,3
3,6
-3,3
538
0,1
4,5
16,0
13,9
-0,6
-0,4
0,9
3,8
3,7
441
0,5
4,1
16,6
14,5
1,6
1,1
1,2
3,7
-1,1
670
0,2
3,8
14,5
12,4
3,3
2,9
1,4
3,8
-1,6
606
0,1
3,5
15,4
13,1
3,1
2,5
1,3
3,9
-1,0
565
0,0
3,5
Nøgletallene er beregnet i overensstemmelse med Finanstilsynets definitioner.
26
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Ledelsens påtegning
LEDELSENS PÅTEGNING
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for perioden 1. januar – 30. juni 2020 for Aktieselskabet
Nordfyns Bank.
Koncernhalvårsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med IAS 34, Præsentation af delårsregnskaber, som godkendt af EU, og
halvårsregnskabet for moderselskabshalvårsregnskabet og ledelsesberetningen er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel
virksomhed. Halvårsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for
børsnoterede finansielle selskaber.
Det er vores opfattelse, at koncernhalvårsregnskabet og halvårsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og moderselskabets
aktiver og passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2020 samt af resultatet af koncernens og moderselskabets aktiviteter og koncernens
pengestrømme for perioden 1. januar – 30. juni 2020.
Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for udviklingen i koncernens og moderselskabets akti-
viteter og økonomiske forhold for de virksomheder, der er omfattet af koncernregnskabet, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og
usikkerhedsfaktorer, som koncernen og moderselskabet står overfor.
Halvårsrapporten har hverken været underlagt revision eller review.
Odense, den 27. august 2020
DIREKTIONEN
Holger Bruun
Odense, den 27. august 2020
BESTYRELSEN
Per Maegaard Jensen
Formand
Jens Erik Steenfeldt Laursen
Næstformand
Susanne Bang Andersen
Torben Lervad Andersen
Henning Jensen
Steffen Nicolaisen
Per Poulsen
Lars Rasmussen
27
NORDFYNS BANK KONCERNEN
Halvårsrapport 2020
Koncernoversigt
Koncernoversigt
Hovedkontor:
Nordfyns Bank A/S, Dannebrogsgade 1, 5000 Odense C
Dattervirksomheder der konsolideres:
Nordfyns Finans A/S, Dannebrogsgade 1, 5000 Odense C
Selskabskapital ultimo
Ejerandel
: 4.801.000 kr.
: 100 %
Associerede virksomheder:
Nordfyns Erhvervsselskab A/S, Adelgade 119b, 5400 Bogense
Selskabskapital ultimo
Ejerandel
: 1.000.000 kr.
: 20 %
Filialoversigt
FILIAL
Bogense
Dalum
ADRESSE
BY
TELEFON
Adelgade 49
5400 Bogense
59 48 93 00
Dalumvej 30
5250 Odense SV
59 48 93 80
Kerteminde
Langegade 7
5300 Kerteminde
59 48 94 60
Middelfart
Østergade 40
5500 Middelfart
59 48 95 70
Otterup
Skibhus
Jernbanegade 22
5450 Otterup
59 48 94 20
Skibhusvej 55
5000 Odense C
59 48 95 00
Søndersø
Vesterled 2
5471 Søndersø
59 48 94 40
A/S NORDFYNS BANK
Adelgade 49, 5400 Bogense
Tlf. 59 48 93 00
CVR. 54 86 52 18
www.nordfynsbank.dk
28