Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
1
Halvårsrapport 2020
Skjern Bank
Banktorvet 3
6900 Skjern
CVR: 45 80 10 12
1/1 2020 - 30/6 2020
Godkendt 13/8 2020
Halvårsrapport 2020 2
Halvårsrapport 2020 3
Indhold
Overskrifter ....................................................................................................................................................................................................................... 5
Hovedtal ............................................................................................................................................................................................................................. 6
Nøgletal ............................................................................................................................................................................................................................. 7
Kvartalvise hovedtal ...................................................................................................................................................................................................... 9
Ledelsesberetning ........................................................................................................................................................................................................10
Ledelsespåtegning .......................................................................................................................................................................................................27
Resultat- og totalindkomstopgørelse ...................................................................................................................................................................28
Balance .............................................................................................................................................................................................................................30
Eventualforpligtelser ....................................................................................................................................................................................................32
Egenkapitalopgørelse ...................................................................................................................................................................................................33
Noter ................................................................................................................................................................................................................................34
Halvårsrapport 2020 4
Halvårsrapport 2020 5
Tilfredsstillende resultat
Pr. 30/6 2020
Resultat før skat udgør 55,6 mio. kr.
KR.
BASISRESULTAT
Stiger til 78,8 mio. kr. mod 76,1 mio. kr.
pr. 30. juni 2019
KR.
NETTORENTE- OG
GEBYRINDTÆGTER
Stiger med 4,9 % til 175,1 mio. kr.
NEDSKRIVNINGER
Nedskrivninger på 27,2 mio. kr. efter
reservation på 40 mio. kr. til Corona-
relaterede risici.
INDLÅN & UDLÅN
Indlån stiger 12,5 % til 6,5 mia. kr. og
udlån falder 2,3 % til 4,2 mia. kr.
KAPITAL
BASISRESULTAT-
FORVENTNING
Kapitalprocent på 19,6 % og kernekapital-
procent på 17,8 %. Solvensbehovet er på
9,8 %
Basisresultat forventes uændret i
intervallet 125-140 mio. kr. for helåret
2020.
FORVENTNINGER
ÅRSRESULTAT FØR SKAT
Resultat før skat for 2020 forventes i inter-
vallet 115-130 mio. kr.
Halvårsrapport 2020 6
Hovedtal pr. 30. juni
Beløb i 1.000 kr.
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v.
Udbytte af aktier
Gebyrer og provisioner (netto)
Nettorente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivning på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Bidrag til Afviklingsformuen
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Resultat
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters
andel mv.
BALANCE
Uddrag af poster
Aktiver i alt
Udlån m.v.
Garantier
Obligationer
Aktier m.v.
Indlån og anden gæld
Efterstillet kapitalindskud
Egenkapital
heraf udbytte
Kapitalgrundlag
Den samlede risikoeksponering
BASISRESULTAT
Basisindtægter
Basisudgifter
Basisresultat
2020
2019
2018
2017
2016
94.717
1.960
78.421
175.098
6.060
585
96.409
2.363
194
194
27.156
55.621
12.237
43.384
93.149
4.806
68.915
166.870
14.206
984
92.385
1.530
112
112
7.193
80.840
17.785
63.055
91.479
2.910
60.613
155.002
69.368
503
83.683
1.530
52
52
10.127
129.481
14.172
115.309
86.136
9.744
58.929
154.809
20.629
722
74.537
1.530
52
52
10.819
89.222
9.484
79.738
80.297
11.753
45.960
138.010
6.534
699
72.233
1.932
52
52
19.176
51.850
10.840
41.010
HELÅRET
2019
185.287
5.863
143.257
334.407
40.225
1.945
191.861
2.821
112
112
16.831
164.952
29.469
135.483
3.138
3.138
3.138
3.138
3.138
6.626
8.008.599
4.230.606
2.308.723
986.787
213.708
6.550.184
97.584
1.038.051
7.192.148
4.330.603
2.048.683
1.125.116
226.744
5.821.940
97.083
957.456
6.588.065
4.154.581
1.184.971
948.333
249.587
5.384.055
99.877
902.849
6.213.070
3.683.454
1.025.876
1.021.759
240.981
5.137.815
99.697
772.038
5.663.036
3.668.106
784.090
775.596
216.833
4.666.404
99.519
657.473
1.073.751
5.488.289
960.130
5.342.575
930.212
4.868.055
772.816
4.333.555
654.297
4.224.968
7.614.080
4.325.613
2.379.168
1.045.717
225.094
6.223.604
97.334
1.026.569
28.920
1.032.679
5.551.264
177.764
-98.966
78.798
170.081
-94.027
76.054
157.634
-85.265
72.369
157.371
-76.119
81.252
140.709
-74.217
66.492
340.939
-194.794
146.145
Halvårsrapport 2020 7
Nøgletal pr. 30. juni
Tal i procent
2020
2019
2018
2017
2016
Kapitalprocent
Kernekapitalprocent
Egenkapitalforrentning før skat*
Egenkapitalforrentning efter skat*
Indtjening pr. omkostningskrone (kroner)
Renterisiko
Valutaposition
Valutarisiko
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån
Likviditetsoverdækning, LCR
Summen af store engagementer**
Akkumuleret nedskrivningsprocent
Periodens nedskrivningsprocent
Periodens udlånsvækst
Udlån i forhold til egenkapital
(pr. stykstørrelse 100 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie*
Indre værdi pr. aktie*
Børskurs/periodens resultat pr. aktie
Børskurs/indre værdi pr. aktie*
(pr. stykstørrelse 20 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie*
Indre værdi pr. aktie*
Børskurs ultimo
19,6
17,8
5,4
4,1
1,44
1,1
0,2
0,0
68,6
378
133,5
4,9
0,3
-2,2
4,1
20,9
508
2,9
0,59
4,2
101,6
60,0
18,0
16,2
8,8
6,8
1,80
1,7
0,5
0,0
80,4
269
137,8
5,3
0,1
-0,7
4,5
31,1
467
2,0
0,67
6,2
93,4
62,8
19,1
17,1
15,8
14,0
2,36
2,3
0,5
0,0
82,8
277
125,4
6,2
0,2
5,9
4,6
58,1
438
1,2
0,77
11,6
87,6
67,8
17,8
15,7
12,5
11,2
1,99
1,2
0,3
0,0
78,3
302
16,0
6,7
0,2
-0,1
5,2
39,7
369
1,7
0,90
7,9
73,9
66,5
15,5
13,5
8,7
6,9
1,52
0,5
0,2
0,0
86,3
286
34,5
7,5
0,4
4,3
6,1
19,6
311
1,5
0,46
3,9
62,0
28,9
*) Nøgletal er beregnet som om den hybride kernekapital regnskabsmæssigt behandles som en forpligtelse, hvormed nøgletallene er
beregnet på baggrund af aktionærernes andel af resultat og egenkapital. Aktionærernes andel af resultat og egenkapital fremgår af
egenkapitalopgørelsen.
**) Beregningsformel fra primo 2018 jvf. Finanstilsynets vejledning.
Halvårsrapport 2020
8
Halvårsrapport 2020 Kvartalvise hovedtal
Beløb i 1.000 kr.
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v.
Udbytte af aktier
Gebyrer og provisioner (netto)
Nettorente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivning på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Bidrag til Afviklingsformuen
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Resultat
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters
andel mv.
BALANCE
Udlån
Indlån
Efterstillet kapitalindskud
Egenkapital
Balance i alt
Garantier
BASISRESULTAT
Basisindtægter
Basisudgifter
Basisresultat
9
2. KVARTAL
2020
1. KVARTAL
2020
4. KVARTAL
2019
3. KVARTAL
2019
2. KVARTAL
2019
46.174
1.672
34.959
82.805
15.882
296
47.365
1.598
194
194
16.525
33.301
7.327
25.974
48.543
288
43.462
92.293
-9.822
289
49.044
765
0
0
10.631
22.320
4.910
17.410
46.713
76
37.368
84.157
3.432
593
51.156
526
0
0
5.629
30.871
4.591
26.280
45.425
981
36.974
83.380
22.587
368
48.320
765
0
0
4.009
53.241
7.093
46.148
46.196
4.471
33.759
84.426
2.615
720
46.750
765
112
112
3.463
36.671
8.068
28.603
1.569
1.569
1.919
1.569
1.569
4.230.606
6.550.184
97.584
1.038.051
8.008.599
2.308.723
4.449.383
6.135.817
97.459
1.017.460
7.581.001
2.519.235
4.325.613
6.223.604
97.334
1.026.569
7.614.080
2.379.168
4.289.001
5.772.673
99.209
1.002.122
7.332.658
2.262.047
4.330.603
5.821.940
97.083
957.456
7.192.148
2.048.683
84.105
-49.157
34.948
93.659
-49.809
43.850
85.832
-51.682
34.150
85.026
-49.085
35.941
86.360
-47.627
38.733
Halvårsrapport 2020 10
Ledelsesberetning
Banken genindfører forventningen til årets resultat før skat i det oprindeligt udmeldte interval på
115–130 mio. kr., med en forventning om nedskrivninger i niveauet 35-40 mio. kr. og en forudsæt-
ning om kursreguleringer i niveauet 5-10 mio. kr.
Det er meget tilfredsstillende at resultatskabelsen i banken er styrket så markant at forventningen
til årets resultat før skat kan udmeldes i samme interval som det oprindeligt udmeldte, til trods for
yderligere nedskrivninger i niveauet 20 mio. kr, i forhold til oprindelig udmeldt interval.
Årets 1. halvår har været udfordrende for alle som følge af den globale Corona epidemi. Skjern
Bank er som de fleste andre virksomheder også stærkt påvirket heraf, men konstaterer dog, at 1.
halvår på flere områder har været tilfredsstillende med fremgang, herunder primært på rente- og
gebyrindtægter. Nettorente- og gebyrindtægter stiger med 8,2 mio. kr., svarende til 4,9 % med
vækst i såvel rente- som gebyrindtægter. I et konkurrencepræget marked, vurderes det tilfredsstil-
lende at hæve niveauet for nettorenteindtægter, mens stigningen i gebyrindtægter er meget
tilfredsstillende og skyldes stigninger i lånesagsgebyrer, kurtage på værdipapirhandel og øvrige
gebyrer, som følge af generelt høj aktivitet hos bestående kunder samt meget tilfredsstillende
kundetilgang de senere år.
Kursreguleringer på bankens egenbeholdning af værdipapirer var efter 1. kvartal 2020 negative med
9,8 mio. kr., men en stærk udvikling i værdipapirmarkederne i 2. kvartal har medført at kursregule-
ringerne efter 1. halvår 2020 er positive med 6,0 mio. kr.
Bankens strategi om lav renterisiko og kort løbetid på obligationsbeholdningen har i et usikkert
marked som følge af Corona epidemien medført en begrænset negativ kursregulering på obligati-
onsbeholdningen på 1,8 mio. kr. Handelsbeholdningen af aktier er ligeledes begrænset, men der er
dog realiseret en positiv kursregulering på 6,0 mio. kr. i 1. halvår.
Resultat før skat er kraftigt påvirket af nedskrivninger på 27,1 mio. kr. Banken har i 2. kvartal
nedskrevet 10 mio. kr., der er relateret til Coronakrisen, og har valgt at øge det ledelsesmæssige
skøn til 40 mio. kr., så der samlet er afsat 50 mio. kr. til Coronarelaterede risici. Det vurderes, at der
fortsat er betydelig usikkerhed i 2. halvår, primært på erhvervsudlånet i takt med at hjælpepakker-
ne ophører, men at usikkerheden ligger inden for de 40 mio. kr.
Basisresultatet udviser en fremgang på 2,7 mio. kr. til 78,8 mio. kr. i forhold til 76,1 mio. kr. i 2019,
hvilket er meget tilfredsstillende, når øgede omkostninger på 4,0 mio. kr. til primært flere medar-
bejdere og øgede udgifter til IT tages i betragtning.
Halvårsrapport 2020 11
Fremgangen i forretningsomfanget og de stigende compliancekrav øger behovet for rekruttering i banken. Det er meget
tilfredsstillende, at banken tilvælges af velkvalificerede medarbejdere, herunder et stigende antal unge til de mange
spændende stillinger i banken.
Resultat før skat pr. 30. juni 2020 udgør 55,6 mio. kr., hvilket er en reduktion på 25,2 mio. kr. i forhold til samme periode
i 2019. Tilbagegangen sker på trods af fremgang i netto rente- og gebyrindtægterne på 8,2 mio. kr. og skyldes reducere-
de kursreguleringer på 6,1 mio. kr., stigende omkostninger på 4,0 mio. kr. og forhøjede nedskrivninger på 19,9 mio. kr.,
primært som følge af Coronahensættelser.
Uden afsættelse af det ekstraordinære ledelsesmæssige skøn på 40 mio. kr., ville banken have konstateret en indtægt
under nedskrivninger på 12,9 mio. kr. for halvåret.
Nedskrivningsbehovet er negativt påvirket af Corona epidemien, men der konstateres fortsat en generelt positiv
udvikling i samtlige af bankens segmenter, herunder landbrugserhvervet, der generelt har positiv drift og konsolidering.
Minkavlerne har dog, som den eneste produktionsgren indenfor landbruget, fortsat meget lave afregningspriser og
bytteforhold, og positiv konsolidering er på den baggrund ikke mulig. Størstedelen af bankens begrænsede antal kunder
indenfor mink er meget velkonsoliderede, så der vurderes ikke væsentlig risiko forbundet herved.
Banken har en meget begrænset eksponering indenfor hotel-, restaurations-, detail og turistbranchen, som fortsat er
hårdt ramt af Corona epidemien. Banken er generelt i tæt dialog med alle kunder om udfordringerne og følger situatio-
nen indenfor alle brancher tæt.
Banken er uændret klar til at hjælpe vores kunder igennem Corona krisen i de tilfælde, hvor det giver forretningsmæssig
mening for kunden og dermed også banken.
Bankens kunder i privatsegmentet har det generelt godt, og den gennemsnitlige private husstand står stærkt rustet til at
modstå den igangværende krise. Der vil naturligvis vise sig et nedskrivningsbehov på enkelte privatkunder, men forvent-
ningen er på nuværende tidspunkt, at der ikke bliver et stort nedskrivningsbehov på porteføljeniveau.
Låneefterspørgslen har været vigende, og udlånsporteføljen er reduceret med 218,8 mio. kr. i 2. kvartal 2020. For
halvåret konstateres et fald på 95,0 mio. kr. svarende til 2,2%. Tilgangen af nye kunder er fortsat meget tilfredsstillende,
men planlagt indfrielse af større engagementer kombineret med at låneefterspørgselen fra eksisterende kunder har
været vigende betyder, at udlånet for halvåret falder. For helåret forventes udlånsfremgang på ikke over 2 %.
Bankens garantistillelser er fortsat på et højt niveau på 2.308 mio. kr. pr. 30. juni 2020 mod 2.379 mio. kr. ultimo 2019.
Det høje niveau af garantistillelser afspejler et højt aktivitetsniveau hos bankens kunder.
Andelen af udlån og garantier til privatkunder er i 2020 øget med 1,6 %-point til 46,6 %, hvilket er fint i tråd med
bankens målsætning om at øge andelen af udlån og garantier til privatkunder, denne udvikling ventes at fortsætte. Det
er strategisk besluttet, at eksponeringen mod de enkelte erhvervssegmenter ikke må overstige 15 %.
Halvårsrapport 2020 12
Banken tilbyder finansiel leasing til bankens erhvervskunder via Skjern Bank Leasing. Udviklingen er tilfredsstillende, og
der er pr. 30. juni 2020 etableret godt 400 leasingkontrakter med en leasingrestgæld på ca. 120 mio. kr.
Bankens udlåns- og garantidebitorer fordelt på segmenter udgør pr. 30. juni 2020:
Offentlige myndigheder
Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri
Planteavl
Kvægbrug
Svinebrug
Minkproduktion
Øvrig landbrug
Industri og råstofindvending
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport, hoteller og rest.
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrig erhverv
Private
30.06.2020
0,00%
10,3%
1,6%
5,8%
0,9%
1,3%
0,7%
4,5%
2,5%
5,9%
6,3%
1,4%
0,3%
5,4%
12,1%
4,7%
46,6%
31.12.2019
0,0 %
12,0 %
1,6 %
6,7 %
1,5 %
1,5 %
0,7 %
4,0 %
2,6 %
6,2 %
5,9 %
1,7 %
0,2 %
5,1 %
13,4 %
4,9 %
44,0 %
30.06.2019
0,0%
11,6%
1,3%
6,2%
1,8%
1,4%
0,9%
4,1%
3,1%
6,4%
6,8%
1,4%
0,3%
4,5%
13,0%
5,2%
43,6%
Den likviditetsmæssige overdækning udgør 378 % efter LCR, hvilket er en mindre forøgelse i forhold til ultimo 2019, hvor
denne udgjorde 357 %. Stigningen skyldes primært reduceret udlånsvolumen og forøget indlånsvolumen, der følger
bankens strategi om at fastholde en solid likviditetsmæssig overdækning baseret på stabile kundeindlån. Banken har
dermed ca. 1.265 mio. kr. i likviditetsmæssig overdækning i forhold til det interne mål om altid som minimum at have en
LCR på 225 %.
Bankens kapitalprocent er øget i 1. halvår 2020 fra 18,6 % til 19,6 %, mens kernekapitalprocenten er øget fra 16,9 % til
17,8 %. Stigningen skyldes en kombination af indregnet overskud efter skat, fratrukket renter på hybrid kernekapital, på i
alt 40,2 mio. kr. og faldende udlån og garantier og deraf følgende faldende risikovægtede poster på 63 mio. kr. Der er
med virkning fra 30. juni 2020 indført ændrede kapitalregler, kaldet CRR quick-fix, der blandt andet medfører et forhøjet
SMV-nedslag i opgørelsen af de risikovægtede poster. Banken har ikke haft mulighed for at indregne effekten i opgørel-
sen af bankens kapitalprocent, men estimerer effekten på kapitalprocenten til en stigning på 0,8 %-point. Indregningen
efter de nye regler vil ske i 3. kvartal 2020.
Det individuelle solvensbehov er opgjort til 9,8 %, og banken har dermed en solvensmæssig overdækning i forhold til
Halvårsrapport 2020 13
solvensbehovet på 9,8 %-point. Sammenholdt med det faktiske kapitalgrundlag på 1.073,7 mio. kr.
var der ved udgangen af 1. halvår 2020 en overdækning på 534,7 mio. kr.
I forhold til den nødvendige kapital, udtrykt ved bankens opgjorte solvensbehov, tillagt den
indfasede kapitalbevaringsbuffer på 2,5 %, og indfaset NEP-tillæg på 1,865 % kan overdækningen
opgøres til 5,435 %-point, svarende til en solvensmæssig dækning på 138,4 % eller 298,3 mio. kr.
Konjunkturbufferen, der 31. december 2019 var indfaset med 1 %, blev i marts 2020 suspenderet
som følge af Corona epidemien for at sikre pengeinstitutsektoren en øget kapitalmæssig stødpude.
Havde banken haft mulighed for at indregne den estimerede effekt på 0,8 %-point af det forhøjede
SMV nedslag – CRR-quick-fix - på de risikovægtede poster, ville overdækningen i forhold til den
nødvendige kapital kunne opgøres til 6,235 %-point, svarende til en kapitalmæssig overdækning på
328,5 mio. kr.
KAPITALMÅLSÆTNING OG UDBYTTEPOLITIK
Banken har en solid kapitaloverdækning, primært bestående af en egentlig kernekapital på 16,7 %
mod det individuelle solvensbehov på 9,8 %, som tillagt kapitalbevaringsbuffer på 2,5 % og
NEP-krav på 1,865 % giver et samlet kapitalkrav på 14,165 %-point.
Det er uændret bankens målsætning at opretholde et solidt kapitalmæssigt fundament til sikring af
den fortsatte udvikling af bankens aktiviteter samt implementering af nuværende og kommende
regulatoriske kapitalkrav.
Kapitalgrundlaget vil fortsat i høj grad være baseret på egentlig kernekapital, men i det omfang det
vurderes hensigtsmæssigt, vil også optagelse af fremmedkapital, når dette kan ske på gunstige
vilkår, indgå i sammensætningen af kapitalbasen.
Banken har med baggrund i udbyttepolitikken udloddet udbytte på 28,9 mio. kr. for regnskabsåret
2019 den 5. marts 2020 efter vedtagelse på generalforsamlingen den 2. marts 2020. Bankens
udlodning er derfor foretaget forud for Corona epidemiens udbrud og Finanstilsynets og regerin-
gens opfordring om at undlade at udbetale udbytte.
Det er uændret bankens vurdering, at kapitalberedskabet i banken også efter udlodning af udbytte
var og er fuldt tilstrækkeligt og forsvarligt, men banken vil naturligvis følge Corona krisens indvirk-
ning på bankens kunder og kapitalberedskabet meget tæt og agere derefter.
Halvårsrapport 2020
14
Bankens bestyrelse vil i 4. kvartal 2020 foretage den indledende vurdering af, om der skal udloddes
udbytte for regnskabsåret 2020, jf. udbyttepolitikken. I beslutningsgrundlaget vil hensynet til
bankens betryggende kapitalisering veje tungt og bestyrelsen vil naturligvis forholde sig til eventu-
elle henstillinger fra myndighederne.
Bankens kapitalmålsætning og udbyttepolitik er uændret:
Kapitalmålsætning
Det er bankens mål at være velkapitaliseret til sikring af bankens strategiske målsætninger, samt
imødegåelse af regulatoriske krav også i fremtidige lavkonjunkturer. Ledelsen vil løbende vurdere
på tilstrækkeligheden af kapitalgrundlaget, herunder fordelingen mellem egenkapital og frem-
medkapital, til sikring af den optimale fordeling mellem afkast til aktionærer og tilstrækkelig
forøgelse af bankens egentlige kernekapital.
Udbyttepolitik
Under hensyntagen til bankens kapitalmålsætning ønsker banken at være stabilt udbyttebeta-
lende. Udlodning, enten som aktietilbagekøb og/eller kontant udlodning, tilstræbes at udgøre
30-50 % af det årlige resultat efter skat, der overstiger en egenkapitalforrentning på 6 %.
BANKENS VIGTIGE INTERESSENTER
Banken sætter lighedstegn mellem samarbejdet med og involvering af bankens mange interessen-
ter og det at drive en velfungerende lokalbank.
Banken anser interessenternes interesse for tæt sammenfaldende.
Aktionærer
Banken ejes af knap 15.600 aktionærer.. Som beskrevet under kapitalmålsætning og udbyttepolitik
ønsker ledelsen fremadrettet at banken skal være stabilt udbytteudloddende, således at dele af den
fremtidige indtjening tilgår aktionærerne, når dette kan ske forsvarligt i forhold til kapitalmålsæt-
ningen.
Ledelsen anerkender som lokalbank vigtigheden af en stabil og loyal aktionærkreds og tilstræber
altid at give disse et konkurrencedygtigt afkast af deres investering. Aktionærernes loyalitet og
fortsatte opbakning, lige fra den mindre aktionær til de større professionelle investorer er vigtige
for den fortsatte udvikling af banken.
Halvårsrapport 2020 15
Halvårsrapport 2020 16
Kunder
Banken har rigtig mange privatkunder i det meste af landet, dog primært i lokalområderne samt
små- og mellemstore erhvervskunder i bankens lokalområder. Banken tilvælges i betydeligt omfang
af nye kunder, der ligesom bankens mange eksisterende kunder, ønsker en lokalbank, hvor de
kender deres rådgiver og hvor denne har tid til dem.
Gennem et tæt kendskab til den enkelte kunde og dennes behov ønsker banken at
gøre en forskel, når vores kunder skal træffe vigtige økonomiske beslutninger, men
også når dagligdagen med netbank, mobilbank og kort skal fungere. Banken ønsker
at være tæt på kunderne, at have korte svartider samt at finde de finansierings-
mæssige løsninger, der passer til den enkelte kunde.
Det kalder vi i Skjern Bank:
AKTIONÆRER
KUNDER
MEDARBEJDERE
Kundefokus, nærvær, handlekraft og ordentlighed.
LOKAL-
SAMFUNDET
Alle medarbejdere i banken er meget ydmyge overfor den tillid, der udvises af
kunderne. Både når det drejer sig om håndteringen af deres økonomi, men også
når de i stor stil henviser familie, venner og bekendte til banken via bankens kundehenvisningskon-
cept. Det er henvisningerne fra tilfredse kunder, der er den største årsag til at banken år efter år
oplever en stor og meget tilfredsstillende kundetilgang.
Medarbejdere
Banken beskæftiger i dag 167 medarbejdere, hvilket er en stigning på 7 det seneste år. Alle medar-
bejdere tilbydes markedskonforme ansættelsesvilkår samt relevant uddannelse og efteruddannelse
til sikring af et kontinuerligt højt fagligt niveau.
Medarbejdernes trivsel er meget vigtig for banken, og der foretages årligt målinger på udviklingen i
medarbejdertrivslen i hver afdeling og banken samlet set. Det er et strategisk mål for banken at
have medarbejdere, der brænder for bankens værdier, som hver dag yder sit optimale og som er
glade og stolte over at være en del af medarbejderteamet.
Medarbejdertrivslen er meget høj, hvilket er et vigtigt udgangspunkt for kontinuerligt at kunne yde
de mange kunder rådgivning og service på det høje niveau som kunderne, medarbejderne og
banken forventer.
Halvårsrapport 2020 17
Lokalsamfund
Bankens målsætning er at spille en vigtig rolle i de lokale samfund,
både som samarbejdspartner for de mange mindre erhvervsdrivende,
men naturligvis også overfor de mange private kunder, som har
betroet banken deres forretninger.
Banken er samarbejdspartner for en lang række af lokalområdernes
foreninger og støtter dermed op om såvel sports- og kulturlivet som
foreningslivet generelt. Banken oplever at blive taget rigtigt godt imod
i foreningslivet, og banken har en lang række meget frugtbare og
gensidige samarbejder til glæde for den enkelte forening, dens med-
lemmer og for banken.
Skjern Banks fundament er de mange aktionærer, kunder, dygtige
medarbejdere og de lokale samfund. Banken er meget bevidst om, at
alle interessenter spiller en vigtig rolle nu og i fremtiden, og banken ser
det som en vigtig samfundsmæssig rolle, at få de mange interessenter
til at arbejde sammen til glæde for både interessenterne og banken.
NETTORENTEINDTÆGTER
Nettorenteindtægterne udgør 94,7 mio. kr. pr. 30. juni 2020, hvilket er
en stigning på 1,6 mio. kr., svarende til 1,7 % i forhold til 30. juni 2019.
De samlede renteindtægter, inkl. renteindtægter på indlån er øget med
4,3 mio. kr. svarende til 4,2 % i forhold til 30. juni 2019. Stigningen
skyldes en stigning i renteindtægter på indlån, men også en stigning på
afledte finansielle instrumenter, mens renteindtægten fra udlån er
faldet med 2,0%, svarende til 1,9 mio. kr.
Renteudgifterne udgør 10,6 mio. kr. og er øget med 2,7 mio. kr. som
følge af kraftigt stigende renteudgifter til Nationalbanken på 3,2 mio.
kr., mens renteudgifterne til kundeindlån er reduceret med 0,8 mio. kr.
Stigningen i renteudgifter til Nationalbanken skyldes den store stigning
i kundeindlån, der øger bankens likviditetsoverdækning, som i væsent-
ligt omfang placeres i indskudsbeviser i Nationalbanken.
Renteindtægter i kvartalerne
mio. kr.
48,4
51,4
50,1
49,6
50,3
2. kvt. 2020
1. kvt. 2020
4. kvt. 2019
3. kvt. 2019
2. kvt. 2019
Halvårsrapport 2020
18
NETTOGEBYR- OG PROVISIONSINDTÆGTER
Nettoindtægter fra gebyrer og provisioner udgør 78,4 mio. kr. mod
68,9 mio. kr. i 2019, og er dermed øget med meget tilfredsstillende 9,5
mio. kr. Stigningen i gebyrindtægter skyldes primært en stor tilgang af
kunder, der bidrager til forøgelse af de generelle gebyrer og kurtageind-
tægter. Den høje aktivitet på lånesagsområdet har medført en
indtægtsfremgang på 5,4 mio. kr. i lånesagsgebyrer sammenlignet med
1. kvartal 2019.
Udbytte er realiseret med 2,0 mio. kr., hvilket er 2,8 mio. kr. mindre
end sidste år. Nettorente- og gebyrindtægter udgør herefter 175,1 mio.
kr., hvilket er 8,2 mio. kr. eller 4,9 % højere end i 1. halvår 2019.
KURSREGULERINGER
Værdipapirmarkederne har i 1. halvår været præget af store kursuds-
ving på såvel aktiemarkedet som obligationsmarkedet. Udviklingen på
markedet er dog stabiliseret i løbet af 2. kvartal, hvilket har bidraget
til, at de samlede kursreguleringer er positive pr. 30. juni 2020 med 6,1
mio. kr. mod positive kursreguleringer pr. 30. juni 20019 på 14,2 mio.
kr. Til trods for en nedgang i kursreguleringer på 8,1 mio. kr. anses
resultatet for 1. halvår 2020 for tilfredsstillende, når Corona epidemi-
ens negative effekter tages i betragtning.
Kursreguleringen pr. 30. juni 2020 fordeler sig med -1,8 mio. kr. på
obligationsbeholdningen og 5,9 mio. kr. på aktiebeholdningen, hvoraf
sektoraktier udgør 3,1 mio. kr. Herudover er der på valuta og afledte
finansielle instrumenter i samme periode opnået indtægter på 1,8 mio.
kr.
OMKOSTNINGER
Omkostninger til personale og administration m.v. er øget med 4,0
mio. kr., svarende til 4,4 % og udgør 96,4 mio. kr. mod 92,4 mio. kr. i
samme periode i 2019.
Gebyrer- og provisionsindtægter
(mio. kroner)
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garan�provision
Øvrige gebyrer og provisioner
19,0
10,0
36,8
5,9
9,4
19,5
7,8
31,4
6,4
5,8
1. halvår 2020
1. halvår 2019
Nedskrivninger på udlån og
�lgodehavender i alt (i mio kr.)
27,2
7,2
10,1
10,8
19,2
1. halvår 2020
1. halvår 2019
1. halvår 2018
1. halvår 2017
1. halvår 2016
Halvårsrapport 2020 19
Med henblik på organisk vækst og håndtering af den øgede sektorregulering er medarbejderantallet
øget, og personaleomkostningerne er steget med 6,0 mio. kr. i forhold til 30. juni 2019. Heri indgår
stigning i lønsumsafgiften med 0,8 mio. kr. samt overenskomstmæssige lønstigninger.
Administrationsomkostningerne er faldet med 2,1 mio. kr. fordelt mellem IT-udgifter, markedsføring
samt øvrige administrationsomkostninger.
NEDSKRIVNINGER
Periodens nettonedskrivninger udgør 27,2 mio. kr. mod 7,2 mio. kr. i 2019.
Banken har i 2. kvartal foretaget Coronarelaterede hensættelser for i alt 10 mio. kr. og har øget det
ledelsesmæssige skøn til 40 mio. kr. til eventuelt kommende nedskrivningsbehov som følge af
Corona, hvorefter der samlet er udgiftsført 50 mio. kr. som følge af Corona epidemien.
Bankens udlån til de umiddelbart hårdest ramte brancher, herunder hotel-, restaurations- og
detailbranchen samt brancher indenfor turismen er meget begrænset, og bankens kunder er
generelt økonomisk stærke og vurderes i stand til at klare sig igennem krisen, for nogle dog ved
anvendelse af de statslige hjælpeordninger og med den fornødne opbakning fra banken.
Banken forventer på den baggrund et forøget nedskrivningsbehov i 2020, men samtidig ikke et
scenarie med kraftig stigning i nedskrivningsbehovet som under finanskrisen.
Periodens nedskrivninger på udlån m.v. svarer til 0,3 % af de samlede udlån og garantier.
PERIODENS RESULTAT
Resultat før skat udgør 55,6 mio. kr. mod 80,8 mio. kr. pr. 30. juni 2019. Efter skat udgør periodens
resultat 43,4 mio. kr.
Ledelsen noterer med tilfredshed, at resultat før skat på trods af lavere kursreguleringer, et forhøjet
nedskrivningsniveau og med et ledelsesmæssigt skøn på 40 mio. kr. som følge af Coronakrisen, er
på et tilfredsstillende niveau og anser ligeledes forretningsudviklingen for tilfredsstillende.
Basisresultatet er realiseret med 78,8 mio. kr., hvilket er 2,7 mio. kr. højere end 30. juni 2019.
Resultatet er meget tilfredsstillende til trods for de øgede omkostninger til primært personale og IT.
Halvårsrapport 2020 20
BASISRESULTAT 1. JANUAR - 30. JUNI
Beløb i 1.000 kr.
Netto renteindtægter
Netto gebyrindtægter
Udbytte af aktier m.v.
Valutaindtjening*
Andre driftsindtægter
Basisindtægter i alt
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter
Basisudgifter i alt
Basisresultat
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
Kursreguleringer*
Resultat før skat
Skat
Årets resultat
2020
2019
1.1-31.12
2019
94.717
78.421
1.960
2.081
585
177.764
96.409
2.363
194
98.966
93.149
68.915
4.806
2.227
984
170.081
92.385
1.530
112
94.027
185.287
143.257
5.863
4.587
1.945
340.939
191.861
2.821
112
194.794
78.798
76.054
146.145
-27.156
3.979
55.621
12.237
43.384
-7.193
11.979
80.840
17.785
63.055
-16.831
35.638
164.952
29.469
135.483
*) Valutaindtjening og kursreguleringer specificeres i noten ”Kursreguleringer”, der findes på side 34.
KAPITAL
Egenkapitalen er opgjort til 1.038,1 mio. kr. mod 1.026,6 mio. kr. ved årsskiftet. Egenkapitalen er til
trods for indregning af resultat, fratrukket renter på hybrid kernekapital, på 40,2 mio. kr. alene forøget
med 11,5 mio. kr., som følge af udloddet udbytte på 28,9 mio. kr. i marts måned 2020. I bankens
egenkapital er der uændret indregnet hybrid kernekapital på 60 mio. kr.
Efter tillæg af efterstillede kapitalindskud på 100 mio. kr. og reguleret for nedvægtninger og øvrige
fradrag, udgør bankens kapitalgrundlag 1.073,7 mio. kr.. Det realiserede resultat efter skat på 43,4
mio. kr., fratrukket renter på hybrid kernekapital på 3,2 mio. kr., svarende til i alt 40,2 mio. kr. er
indregnet i bankens kapitalgrundlag pr. 30. juni 2020.
Bankens risikovægtede poster er i 1. halvår 2020 reduceret med 63 mio. kr. til 5.488 mio. kr. Kapital-
procenten er opgjort til 19,6 % efter indregning af kvartalets resultat efter skat, hvilket er en stigning
Halvårsrapport 2020 21
på 1,0 %-point siden 31. december 2019.
Den nødvendige kapital på 14,165 % udgøres af det individuelle solvensbehov på 9,8 % tillagt kapitalbe-
varingsbuffer på 2,5 % og indfaset NEP-tillæg på 1,865 %. Ultimo 2019 var den nødvendige kapital
13,725 % bestående af individuelt solvensbehov på 9,6 %, kapitalbevaringsbuffer på 2,5 %, konjunktur-
buffer på 1% og et NEP-tillæg på 0,625 %.
Banken har søgt om og fået tilladelse fra Finanstilsynet til at førtidsindfri hybrid kernekapital på nom. 60
mio. kr. den 15. september 2020, mod optagelse af et tilsvarende hybrid kernekapitallån på nom. 60 mio.
kr. senest samtidig hermed. Transaktionen påvirker dermed ikke den kapitalmæssige overdækning og
foretages for at reducere renteudgiften på den hybride kernekapital.
Banken er kapitalmæssigt solidt funderet med en overdækning på 5,435 %-point, svarende til en dækning
på 138,4 % i forhold til den nødvendige kapital. Overdækningen svarer til 298,3 mio. kr.
Havde banken haft mulighed for at indregne effekten af det forhøjede SMV nedslag i de risikovægtede
poster, ville overdækningen i forhold til den nødvendige kapital kunne opgøres til 6,235 %-point, svaren-
de til en kapitalmæssig dækning i forhold til den nødvendige kapital på 144,0 % eller 328,5 mio. kr.
STORAKTIONÆRER
Banken har én storaktionær - Investeringsselskabet af 15. maj (AP Pension Livsforsikringsaktieselskab,
København Ø.), der ved seneste ejermeddelelse herom besidder 20,75 % af aktierne i Skjern Bank og 5 %
af stemmerettighederne.
LIKVIDITET
Kundeindlån udgør 6.550 mio. kr., hvoraf de 4.996 mio. kr. er dækket af Indskydergarantiordningen.
Indlånene anses for stabile, idet disse i høj grad hidrører fra basiskundeforhold.
LCR nøgletallet viser, hvorledes banken er i stand til at honorere sine betalingsforpligtelser indenfor en
kommende 30 dages periode uden adgang til markedsfunding. Alle institutter skal have en dækning på
min. 100 %.
Banken opfylder kravet og har pr. 30. juni 2020 et LCR nøgletal på 378 %.
Halvårsrapport 2020 22
Halvårsrapport 2020 23
SKJERN BANK AKTIEN
Banken var pr. 30. juni 2020 ejet af 15.571 aktionærer, og kursen på bankens aktie var 60,0 mod
62,2 ved årets begyndelse. Markedsværdien udgør dermed 578,4 mio. kr. pr. 30. juni 2020, svaren-
de til kurs indre værdi på 0,59.
FORVENTNINGER
Banken forventer et basisresultat i 2020 i intervallet 125 - 140 mio. kr. Forventningen er den
samme som den udtrykte forventning i årsrapporten for 2019.
Banken genindfører forventningen til årets resultat før skat i det oprindeligt udmeldte interval på
115–130 mio. kr., med en forventning om nedskrivninger i niveauet 35-40 mio. kr. og en forudsæt-
ning om kursreguleringer i niveauet 5-10 mio. kr.
”TILSYNSDIAMANTEN”
Finanstilsynets obligatoriske tilsynsdiamant angiver fem pejlemærker for pengeinstitutvirksomhed
med forhøjet risiko.
Bankens status på de enkelte pejlemærker pr. 30. juni 2020 er opgjort i nedenstående figur, hvor
også de af Finanstilsynet fastlagte pejlemærker fremgår.
Skjern Bank overholder alle grænseværdier pr. 30. juni 2020, og har på intet tidspunkt i tilsynsdia-
mantens eksistensperiode overskredet grænseværdier.
Likviditetsoverdækning (min 100 %):
Skjern Banks likviditetsoverdækning er reduceret, men fortsat tilfredsstillende, og udgør 376 % pr.
30. juni 2020, mod 357 % pr. 31. december 2019.
Funding-ratio (max 100 procent):
Den aktuelle funding situation giver plads til væsentligt mere udlån, idet bankens udlån i forhold til
indlån, egenkapital og udstedte obligationer blot er på 55 %. Pr. 31. december 2019 udgjorde
funding-ratio 62 %.
Ejendomseksponering (max 25 procent):
Skjern Bank har en god branchemæssig spredning, og det bemærkes, at eksponeringen mod
ejendomssektoren er 12,1% mod 13,2% ved udgangen af 2019.
Halvårsrapport 2020 24
Store engagementer (max 175 procent):
Store engagementer defineres som summen af de 20 største engagementer sat i forhold til den
egentlige kernekapital og nøgletallet er pr. 30. juni 2020 133,5 % mod 136,5 % pr. 31. december
2019.
Udlånsvækst (max 20 procent):
Banken konstaterer et fald i udlånet på 2,3 % pr. 30. juni 2020 mod et fald i udlånet på 0,78 % for
helåret 2019.
TRANSAKTIONER MED NÆRTSTÅENDE PARTER
Der har pr. 30. juni 2020 ikke været større transaktioner mellem Skjern Bank og bankens nærtstå-
ende parter.
BIDRAG TIL AFVIKLINGSFORMUEN
Bankens årlige bidrag til Afviklingsformuen er betalt i 2. kvartal 2020 og udgør 194 t.kr.
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
Halvårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder
Finanstilsynets bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselska-
ber m.fl. og yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede selskaber.
Banken har primo 2020 ændret regnskabspraksis, idet IFRS 16-leasingkontrakter er trådt i kraft.
Regel- og praksisændringen indebærer, at den regnskabsmæssige behandling hos leasingtager ikke
længere kræver en sondring mellem finansiel leasing og operationel leasning. Alle leasingkontrakter,
herunder lejekontrakter, skal indregnes hos leasingtager i form af et leasingaktiv, der repræsenterer
værdien af brugsretten. Ved første indregning måles aktivet til nutidsværdien af leasingforpligtel-
sen. Samtidig indregnes nutidsværdien af de aftalte leasingbetalinger som en forpligtelse. Undtaget
fra kravet om indregning af et leasingaktiv er aktiver leaset på kontrakter af kort varighed og
leasede aktiver med lav værdi.
Regel- og praksisændringen har således medført, at banken materielle aktiver og gældsforpligtelser
primo 2020 er blevet forøget med 16,6 mio. kr. Den driftsmæssige påvirkning er ubetydelig, idet
banken kun har indgået et begrænset antal leasingkontrakter/lejeaftaler, primært om lejemål hvor
to af bankens afdelinger har til huse.
Herudover er den anvendte regnskabspraksis uændret i forhold til årsrapporten for 2019.
Halvårsrapport 2020 Tilsynsdiamanten
25
∑ Store engagementer < 175 %
Skjern Bank: 133,5 %
Likviditetsoverdækning > 100 %
Skjern Bank: 376 %
Udlånsvækst < 20 %
Skjern Bank: -2,3 %
Ejendomseksponering < 25 %
Skjern Bank: 12,1 %
Funding-ratio < 1,00
Skjern Bank: 0,55
Halvårsrapport 2020 26
BEGIVENHEDER EFTER 30. JUNI 2020
Der er ikke indtruffet forhold efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelsen af
periodens resultat.
RETSSAGER
Banken er som led i den almindelige drift involveret i tvister og retssager. Bankens risici på
disse sager vurderes løbende af bankens advokater og ledelse. Hensættelser foretages ud
fra en vurdering af risiko for tab.
Venlig hilsen
Skjern Bank
Hans Ladekjær Jeppesen
Bestyrelsesformand
Per Munck
Direktør
Halvårsrapport 2020 27
Ledelsespåtegning
Vi har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for perioden 1. januar – 30. juni 2020 for
Skjern Bank A/S.
Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendt-
gørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og yderligere
danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede pengeinstitutter.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at regnskabet giver et retvisende
billede af bankens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet.
Vi anser ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende redegørelse for udviklingen i bankens
aktiviteter og økonomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfakto-
rer, som banken kan påvirkes af.
Der er ikke foretaget revision eller review af halvårsrapporten, men ekstern revision har påset, at be-
tingelserne for løbende indregning af periodens indtjening i kernekapitalen er opfyldt.
Skjern, den 13. august 2020
Skjern Bank A/S
Per Munck
Direktør
BESTYRELSEN FOR SKJERN BANK A/S
Hans Ladekjær Jeppesen
Formand
Bjørn Jepsen
Næstformand
Finn Erik Kristiansen
Niels Christian Poulsen
Niels Erik Kjærgaard
Lars Skov Hansen
Carsten Jensen
Michael Tang Nielsen
Halvårsrapport 2020 28
Resultat- og totalindkomstopgørelse
1. januar – 30. juni
Beløb i 1.000 kr.
Renteindtægter
Renteindtægter indlån
Renteudgifter
Renteudgifter centralbanker
Netto renteindtægter
Udbytte af aktier m.v.
Gebyrer og provisionsindtægter
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Netto rente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Bidrag til Afviklingsformuen
Øvrige driftsudgifter
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Periodens resultat
2020
2019
1.1-31.12
2019
99.821
5.501
4.949
5.656
94.717
1.960
81.160
2.739
175.098
6.060
585
96.409
2.363
194
194
0
27.156
55.621
12.237
43.384
100.881
0
5.238
2.494
93.149
4.806
70.937
2.022
166.870
14.206
984
92.385
1.530
112
112
0
7.193
80.840
17.785
63.055
200.586
2.157
10.032
7.424
185.287
5.863
146.937
3.680
334.407
40.225
1.945
191.861
2.821
112
112
0
16.831
164.952
29.469
135.483
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters andel mv.
3.138
3.138
5.168
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat
Anden totalindkomst efter skat
Periodens totalindkomst
43.384
0
43.384
63.055
0
63.055
135.483
0
135.483
Halvårsrapport 2020 29
Halvårsrapport 2020 30
Balance pr. 30. juni
Beløb i 1.000 kr.
AKTIVER
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Obligationer til dagsværdi
Aktier m.v.
Grunde og bygninger, i alt
Investeringsejendomme
Domicilejendomme
Domicilejendomme, leasing
Øvrige materielle aktiver
Aktuelle skatteaktiver
Udskudte skatteaktiver
Aktiver i midlertidig besiddelse
Andre aktiver
Periodeafgrænsningsposter
Aktiver i alt
2020
2019
1.1-31.12
2019
225.868
2.215.727
4.230.606
986.787
213.708
62.358
3.019
43.521
15.818
4.346
14.641
0
3.300
50.296
962
232.889
1.149.817
4.330.603
1.125.116
226.744
47.774
2.961
44.813
0
3.385
18.488
1.922
0
53.682
1.728
229.494
1.673.392
4.325.613
1.045.717
225.094
47.140
2.961
44.179
0
3.323
4.804
0
0
58.396
1.107
8.008.599
7.192.148
7.614.080
Halvårsrapport 2020
31
Beløb i 1.000 kr.
PASSIVER
GÆLD
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Andre passiver
Periodeafgrænsningsposter
Gæld i alt
HENSATTE FORPLIGTELSER
Hensættelser til udskudt skat
Hensættelser til tab på garantier
Hensatte forpligtelser i alt
EFTERSTILLEDE KAPITALINDSKUD
Ansvarlig lånekapital
Efterstillede kapitalindskud ialt
EGENKAPITAL
Aktiekapital
Opskrivningshenlæggelser
Overført overskud
Kapitalejernes andel af egenkapital
Indehavere af hybrid kernekapitalinstrumenter
Egenkapital i alt
Passiver i alt
2020
2019
1.1-31.12
2019
237.727
6.550.184
72.490
1.646
6.862.047
254.442
5.821.940
45.782
1.173
6.123.337
206.536
6.223.604
44.386
1.386
6.475.912
675
10.242
10.917
0
14.272
14.272
675
13.590
14.265
97.584
97.584
97.083
97.083
97.334
97.334
192.800
417
784.628
977.845
192.800
417
704.384
897.601
192.800
417
744.402
966.539
60.206
1.038.051
59.855
957.456
59.330
1.025.869
8.008.599
7.192.148
7.613.380
Halvårsrapport 2020
32
Eventualforpligtelser pr. 30. juni
Beløb i 1.000 kr.
GARANTIER
Finansgarantier
Tabsgarantier for realkreditudlån
Tinglysnings- og konverteringsgarantier
Øvrige eventualforpligtelser
I alt
Andre eventualforpligtelser
Uigenkaldelige kredittilsagn
I alt
2020
2019
1.1-31.12
2019
482.038
731.011
945.918
149.756
2.308.723
430.952
609.790
870.939
137.003
2.048.684
512.488
663.378
961.248
242.054
2.379.168
157.360
157.360
350.894
350.894
121.121
121.121
Halvårsrapport 2020
Egenkapitalopgørelse pr. 30. juni
33
Beløb i 1.000 kr.
Aktiekapital primo
Aktiekaptital ultimo
Opskrivningshenlæggelser primo
Opskrivningshenlæggelser ultimo
Overført overskud primo
Periodens resultat
Udbetalt udbytte
Udbytte egne aktier
Tilgang ved salg af egne aktier
Overført overskud ultimo
Udbytte i alt
Indehavere af hybrid kapital primo
Årets resultat (rente hybrid kapital)
Udbetalt rente
Indehavere af hybrid kapital ultimo
2020
2019
1.1-31.12
2019
192.800
192.800
192.800
192.800
192.800
192.800
417
417
773.322
40.246
-28.890
30
-80
784.628
417
417
673.813
59.917
-28.890
30
-487
704.383
417
417
644.923
99.936
0
30
-487
744.402
0
0
28.920
60.030
3.138
-2.962
60.206
59.680
3.138
-2.962
59.856
59.680
6.626
-6.276
60.030
Egenkapital i alt
1.038.051
957.456
1.026.569
Halvårsrapport 2020 34
Noter pr. 30. juni
Beløb i 1.000 kr.
RENTEINDTÆGTER
Udlån og andre tilgodehavender
Obligationer
Afledte finansielle instrumenter i alt
heraf
Valutakontrakter
Rentekontrakter
I alt renteindtægter
RENTEUDGIFTER
Indlån og anden gæld
Efterstillede kapitalindskud
Øvrige renteudgifter
I alt renteudgifter
GEBYRER OG PROVISIONSINDTÆGTER
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
I alt gebyrer og provisionsindtægter
KURSREGULERINGER
Obligationer
Aktier i alt
Aktier i sektorselskaber
Andre aktier
Valuta
Afledte finansielle instrumenter
I alt kursreguleringer
2020
2019
1.1-31.12
2019
94.974
2.583
2.264
-492
2.756
99.821
1.282
3.201
466
4.949
9.426
5.875
36.792
10.020
19.047
81.160
-1.769
5.993
3.144
2.849
2.081
-245
6.060
96.904
3.513
464
-92
556
100.881
1.932
3.305
1
5.238
5.822
6.405
31.396
7.808
19.506
70.937
453
11.262
4.936
6.326
2.227
264
14.206
191.626
6.521
2.439
2.755
-316
200.586
3.506
6.525
1
10.032
16.238
12.423
68.877
16.918
32.481
146.937
-4.551
39.974
8.858
31.116
4.587
215
40.225
Halvårsrapport 2020 35
Beløb i 1.000 kr.
2020
2019
1.1-31.12
2019
UDGIFTER TIL PERSONALE OG ADMINISTRATION
LØNNINGER INCL. PENSIONSBIDRAG OG VEDERLAG TIL DIREKTION,
BESTYRELSE, REVISIONSUDVALG OG REPRÆSENTANTSKAB
Direktion
Heraf fast vederlag
Heraf pension
Bestyrelse
Revisionsudvalg
Repræsentantskab
I alt
PERSONALEUDGIFTER
Lønninger
Pensioner
Udgifter til social sikring
Lønsumsafgift
I alt
1.621
1.621
0
674
0
0
2.295
47.004
4.842
614
8.118
60.578
1.621
1.621
0
576
0
0
2.197
42.188
4.504
530
7.318
54.540
3.285
3.285
0
1.303
80
177
4.845
82.245
9.138
1.182
14.859
107.424
Øvrige administrationsudgifter i alt
33.536
35.648
79.592
I alt udgifter til personale og administration
96.409
92.385
191.861
ANTAL BESKÆFTIGEDE
Det gennemsnitlige antal ansatte omregnet til heltid
NEDSKRIVNINGER PÅ UDLÅN OG TILGODEHAVENDER M.V.
Nedskrivninger i årets løb
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår
Endelig tabt, ikke tidligere nedskrevet
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
Nedskrivninger i alt
159
149
150
100.134
-66.367
2.078
-5.663
-3.026
27.156
70.115
-60.431
2.518
-4.223
-786
7.193
116.865
-91.928
3.998
-10.512
-1.592
16.831
Halvårsrapport 2020
36
Noter pr. 30. juni (fortsat)
Beløb i 1.000 kr.
2020
2019
1.1-31.12
2019
UDVIKLING I NEDSKRIVNINGER OG HENSÆTTELSER VEDRØRENDE FINANSIELLE AKTIVER TIL AMORTISERET KOST-
PRIS OG ØVRIGE KREDITRISICI, AKTIVER OMFATTET AF IFRS 9
STADIE 1 NEDSKRIVNINGER, INGEN BETYDELIG STIGNING I KREDITRISIKOEN
Stadie 1 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 1 nedskrivninger i perioden
- heraf nye faciliteter i perioden 5.495 tkr.
Tilbageførte stadie 1 nedskrivninger i perioden
Stadie 1 nedskrivninger ultimo
20.005
7.541
-8.622
18.924
16.768
5.629
-5.244
17.153
STADIE 2 NEDSKRIVNINGER, BETYDELIG STIGNING I KREDITRISIKOEN OG KREDITFORRINGEDE
Stadie 2 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 2 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 2 nedskrivninger i perioden
Stadie 2 nedskrivninger ultimo
63.076
37.543
-19.465
81.154
48.650
20.173
-18.701
50.122
STADIE 3, KREDITFORRINGEDE
Stadie 3 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 3 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 3 nedskrivninger i perioden
Tabsbogført dækket af stadie 3 nedskrivninger
Stadie 3 nedskrivninger ultimo
240.252
52.115
-33.735
-12.921
245.711
286.140
46.443
-39.304
-9.387
283.892
16.768
11.997
-8.760
20.005
48.650
36.250
-21.824
63.076
286.140
63.590
-60.576
-48.902
240.252
Samlede nedskrivninger omfattet af IFRS9
345.789
351.167
323.333
ØVRIGE HENSÆTTELSER
Hensættelser primo
Hensættelser i årets løb
Tilbageførsel af hensættelser
Tabsbogførte hensættelser
Hensættelser på garantidebitorer ultimo
13.590
2.935
-4.545
-1.739
10.241
9.420
1.667
-978
0
10.109
9.420
9.193
-5.023
0
13.590
Nedskrivninger omfattet af IFRS 9 og hensættelser til øvrige tab
356.030
361.276
336.923
Halvårsrapport 2020 37
Beløb i 1.000 kr.
2020
2019
1.1-31.12
2019
Udviklingen kan forklares ved følgende udvikling i fordeling af maksimal kreditrisiko på stadier samt udvikling i det væg-
tede gennemsnit i ratingen:
Primo
Nedskrivning
- i % af samlede nedskrivninger
Maksimal kreditrisiko
- i % af maksimal kreditrisiko
Rating, vægtet gennemsnit
Ultimo
Nedskrivning
- i % af samlede nedskrivninger
Maksimal kreditrisiko
- i % af maksimal kreditrisiko
Rating, vægtet gennemsnit
Stadie 1
Stadie 2
(pga. vandring)
Stadie 2
(pga. overtræk)
Stadie 2
(svag)
Stadie 3
I alt
20.005
6%
6.546.649
80%
3,3
18.924
5%
6.909.864
81%
3,3
44.916
14%
903.469
11%
5,9
60.926
18%
895.213
11%
6,0
13
0%
2.026
0%
2,0
1
0%
677
0%
1,5
18.147
6%
182.988
2%
10,0
20.227
6%
171.411
2%
10,0
240.252
74%
571.517
7%
10,0
245.711
71%
548.540
6%
10,0
323.333
100%
8.206.649
100%
4,2
345.789
100%
8.525.705
100%
4,1
Udviklingen i stadie 3 skyldes hovedsageligt, at der er reserveret et ekstra beløb på 40 mio. kr. til et ledelsesmæssigt skøn
med baggrund i Coronakrisen.
UDLÅN M.V. MED STANDSET RENTEBEREGNING UDGØR
90.443
112.961
83.586
AKTIEKAPITAL
Antal aktier á kr. 20 (stk.)
Aktiekapital
EGNE KAPITALANDELE
Antal af egne aktier i beholdning (stk.)
Pålydende værdi heraf
Markedsværdi heraf
Egne aktiers andel af bankens aktiekapital (pct.)
9.640.000
192.800
9.640.000
192.800
9.640.000
192.800
10.927
218
656
0,11%
16.957
339
1.065
0,20%
16.957
339
1.055
0,18%
Halvårsrapport 2020 38
SKJERN
Banktorvet 3
6900 Skjern
Tlf. 9682 1333
VARDE
Bøgevej 2
6800 Varde
Tlf. 9682 1640
ESBJERG
Kongensgade 58
6700 Esbjerg
Tlf. 9682 1500
BRAMMING
Storegade 20
6740 Bramming
Tlf. 9682 1580
RIBE
J. Lauritzens Plads 1
6760 Ribe
Tlf. 9682 1600
VIRUM
Frederiksdalsvej 65
2830 Virum
Tlf. 9682 1480
HELLERUP
Strandvejen 143
2900 Hellerup
Tlf. 9682 1450
skjernbank.dk
Halvårsrapport 2020