Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
3. KVARTALSRAPPORT 2023
Skjern Bank A/S
Banktorvet 3
6900 Skjern
CVR: 45 80 10 12
Periode: 1/1 2023- 30/9 2023
Godkendt den 26/10 2023
1
INDHOLD
Overskrifter........................................................................................................................................................3
Hovedtal ............................................................................................................................................................4
Nøgletal ............................................................................................................................................................5
Kvartalvise hovedtal ..........................................................................................................................................6
Ledelsesberetning ............................................................................................................................................7
Ledelsespåtegning ......................................................................................................................................... 19
Resultat- og totalindkomstopgørelse ..............................................................................................................20
Balance ........................................................................................................................................................... 21
Eventualforpligtelser ........................................................................................................................................23
Egenkapitalopgørelse ...................................................................................................................................... 24
Noter ...............................................................................................................................................................25
Stærkt resultat og tilfredsstillende udvikling
PR. 30/9 2023
Resultat før skat på 257,1 mio. kr. mod 121,8
mio. kr. pr. 30/9 2022
EGENKAPITALFORRENTNING
%
Resultat efter skat forrenter
egenkapitalen med 18,3 % p.a.
KR
BASISRESULTAT
Stiger med 47,1 % til 248,7 mio. kr.
KURSREGULERINGER
Kursreguleringer på 24,2 mio. kr. mod -43,4 mio.
kr. pr. 30/9 2022
KR
NETTORENTE- OG
GEBYRINDTÆGTER
Stiger med 29,1 % til 432,5 mio. kr.
NEDSKRIVNINGER
UDLÅN OG INDLÅN
KAPITAL
Udgør 7,5 mio. kr. mod positive nedskrivninger
på 2,8 mio. kr. pr. 30/9 2022. Ledelsesmæssigt
skøn uændret på 70 mio.kr.
Udlånsvækst på 12,1 % til 6.092 mio. kr. og indlåns-
vækst på 6,6 % til 7.783 mio. kr. siden 30/9 2022.
Kapitalprocent på 23,5 og kernekapitalprocent på
21,9. Solvensbehovet er på 9,9 %
BASISRESULTATFORVENTNING
Forventningerne til basisresultatet for helåret er i
intervallet 320 – 340 mio. kr.
FORVENTNING TIL
ÅRSRESULTAT FØR SKAT
Forventninger til resultat før skat for helåret er i
intervallet 310 – 340 mio. kr.
3
HOVEDTAL PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v.
Udbytte af aktier
Gebyrer og provisioner (netto)
Nettorente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivning på imm. og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Resultat
Heraf indehavere af hybride kernekapital-
instrumenters andel mv.
2023
2022
2021
2020
2019
290.689
5.572
136.221
432.482
24.245
1.990
185.293
8.197
624
7.505
257.098
67.203
189.895
177.213
1.326
156.581
335.120
-43.462
1.475
169.528
4.071
477
-2.765
121.822
25.836
95.986
153.147
2.479
127.271
282.897
12.547
2.841
154.737
4.009
480
-10.041
149.100
32.802
116.298
142.900
2.038
114.725
259.663
16.511
1.538
141.956
3.544
194
31.923
100.095
15.460
84.635
138.574
5.787
105.889
250.250
36.793
1.352
140.705
2.295
112
11.202
134.081
24.878
109.203
HELÅRET
2022
254.324
4.485
204.914
463.723
-30.830
2.078
234.038
6.620
477
2.703
191.133
40.894
150.239
3.867
3.867
3.867
4.707
4.707
5.287
BALANCE
Uddrag af poster
Aktiver i alt
Udlån m.v.
Garantier
Obligationer
Aktier m.v.
Indlån og anden gæld
Efterstillet kapitalindskud
Egenkapital
heraf udbytte
Kapitalgrundlag
Den samlede risikoeksponering
BASISRESULTAT
Basisindtægter
Basisudgifter
Basisresultat
11.266.794
6.092.170
1.814.488
818.799
273.992
7.783.746
99.210
1.517.864
10.570.376
5.436.343
2.373.091
802.179
228.642
7.302.950
98.710
1.309.110
9.492.051
4.563.293
2.712.516
977.274
203.078
6.499.271
98.209
1.200.067
8.819.796
4.258.988
2.553.613
882.716
194.652
6.271.667
97.709
1.077.215
7.332.658
4.289.001
2.262.047
1.043.597
209.928
5.772.673
99.209
1.002.122
1.436.336
6.115.533
1.268.181
5.896.540
1.179.826
5.495.891
1.067.258
5.267.200
975.788
5.484.325
11.228.493
5.464.400
2.024.207
861.733
231.757
7.840.474
98.835
1.363.361
28.920
1.342.842
5.802.754
442.819
-194.114
248.705
343.161
-174.076
169.085
290.344
-159.226
131.118
264.468
-145.694
118.774
255.107
-143.112
111.995
474.689
-241.135
233.554
4
NØGLETAL PR. 30. SEPTEMBER
Tal i procent
2023
2022
2021
2020
2019
Kapitalprocent
Kernekapitalprocent
Egenkapitalforrentning før skat*
Egenkapitalforrentning efter skat*
Indtjening pr. omkostningskrone (kroner)
Renterisiko
Valutaposition
Valutarisiko
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån
NSFR
Likviditetsoverdækning, LCR
Summen af store engagementer
Akkumuleret nedskrivningsprocent
Periodens nedskrivningsprocent
Periodens udlånsvækst
Udlån i forhold til egenkapital
(pr. stykstørrelse 100 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie*
Indre værdi pr. aktie*
Børskurs/periodens resultat pr. aktie
Børskurs/indre værdi pr. aktie*
(pr. stykstørrelse 20 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie*
Indre værdi pr. aktie*
Børskurs ultimo
23,5
21,9
18,4
13,5
2,28
0,6
0,1
0,0
68,5
1,27
359,0
111,3
3,6
0,1
11,5
4,0
96,5
757
7,5
0,95
19,3
151
144,0
21,5
19,8
9,7
7,6
1,71
0,9
0,1
0,0
64,2
1,25
322,0
116,3
3,5
-0,1
15,2
4,2
47,8
648
9,7
0,79
9,6
130
103,0
21,5
19,7
13,3
10,3
2,00
1,2
0,4
0,0
62,5
-
279
126,1
4,0
-0,1
8,0
3,8
58,3
592
0,0
0,78
11,7
118
92,6
20,3
18,4
9,6
8,1
1,56
1,1
0,2
0,0
63,5
-
307
130
4,9
0,4
-1,5
4,0
41,5
528
7,4
0,58
8,3
106
61,0
17,8
16,0
14,3
11,6
1,87
1,8
0,3
0,0
80,2
-
282
137
5,2
0,2
-1,6
4,3
54,2
490
5,5
0,61
10,8
98
59,8
*) Nøgletal er beregnet som om den hybride kernekapital regnskabsmæssigt behandles som en forpligtelse, hvormed
nøgletallene er beregnet på baggrund af aktionærernes andel af resultat og egenkapital. Aktionærernes andel af resultat
og egenkapital fremgår af egenkapitalopgørelsen.
5
KVARTALVISE HOVEDTAL
Beløb i 1.000 kr.
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v.
Udbytte af aktier
Gebyrer og provisioner (netto)
Nettorente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivning på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Resultat
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters
andel mv.
BALANCE OG UDVALGTE FORRETNINGSOMRÅDER
Udlån
Totalkredit, formidlede lån
DLR, formidlede lån
Indlån
Indlån i puljeordninger
Efterstillet kapitalindskud
Kundedepoter
Egenkapital
Balance i alt
Garantier
BASISRESULTAT
Basisindtægter
Basisudgifter
Basisresultat
3. KVARTAL
2023
2. KVARTAL
2023
1. KVARTAL
2023
4. KVARTAL
2022
3. KVARTAL
2022
105.164
54
42.150
147.368
8.119
681
64.343
3.399
-1
1.110
87.317
22.004
65.313
97.292
5.284
41.513
144.089
5.966
520
59.437
3.453
625
1.478
85.582
23.981
61.601
88.233
234
52.558
141.025
10.160
789
61.513
1.345
0
4.917
84.199
21.218
62.981
77.111
3.159
48.333
128.603
12.632
603
64.510
2.549
0
5.468
69.311
15.058
54.253
62.631
50
48.865
111.546
-9.808
510
58.459
1.357
0
758
41.674
9.168
32.506
1.289
1.289
1.289
1.420
1.289
6.092.170
5.713.982
13.672.911 13.604.732
4.842.550
4.885.650
7.781.919
7.783.746
1.468.145
1.523.201
99.085
99.210
4.906.116
5.132.845
1.455.062
1.517.864
11.172.055
11.266.794
1.899.282
1.814.488
5.464.400
5.585.720
13.512.269 13.424.544
4.749.436
7.840.474
1.614.083
98.835
3.976.917
1.363.360
11.228.493
2.024.207
4.770.316
7.648.220
1.452.983
98.960
4.426.058
1.397.506
10.921.820
1.942.466
5.436.343
13.455.410
4.695.323
7.302.950
1.583.501
98.710
3.832.656
1.309.110
10.570.376
2.373.091
150.791
-67.741
83.050
147.470
-63.515
83.955
144.558
-62.858
81.700
131.528
-67.059
64.469
114.430
-59.816
54.614
6
LEDELSESBERETNING
De første 3 kvartaler af 2023 har på alle områder været yderst tilfredsstillende, og der er realiseret det klart
bedste resultat i bankens historie.
Resultat før skat udgør 257,1 mio. kr. mod 121,8 mio. kr. i 2022, en fremgang på 135,3 mio. kr. eller 111 %,
som er baseret på solid vækst i nettorenteindtægter samt positive kursreguleringer. Forventningen til
resultat før skat for helåret, er den 5. oktober 2023 øget fra intervallet 280 – 320 mio. kr. til intervallet 310 -
340 mio. kr.
Basisresultatet er ligeledes stærkt forbedret og udgør 248,7 mio. kr. mod 169,8 mio. kr. i 2022, en fremgang
på 79,6 mio. kr. eller 47,1 %. Forventningen til basisresultatet for helåret er den 5. oktober 2023 opjusteret
fra intervallet 290 – 320 mio. kr. til intervallet 320 – 340 mio. kr.
Fremgangen i basisresultatet skyldes solid udvikling på alle forretningsområder efter et højt aktivitetsniveau,
stor kundetilgang og øget volumen på alle produkttyper. Dog har det svagere boligmarked medført faldende
gebyrindtægter fra formidlingen af realkreditlån. Udlånet er i forhold til 30. september 2022 øget med 656
mio. kr. svarende til 12,1 %, og samtidig har Nationalbankens gentagne rentestigninger øget renteindtægter-
ne tilfredsstillende.
Rentestigninger og generel uro på værdipapirmarkederne medførte i 2022 negative kursreguleringer på 43,5
mio. kr. pr. 30. september, mens udviklingen på markederne i 2023 har medført positive kursreguleringer på
24,2 mio. kr.
Stigende renter og høj kundeaktivitet har resulteret i nettorente- og gebyrindtægter på 432,5 mio. kr., en
stigning på 97,4 mio. kr. eller 29,1 % i forhold til samme periode i 2022.
Nedskrivninger på udlån og
tilgodehavender i alt (i mio kr.)
Omkostningerne til personale og administration er øget med 15,8 mio. kr. eller 9,3 %, primært som følge af
et øget antal primært kunderådgivere, åbning af nye afdelinger og stigende udgifter til IT. Stigningen i antallet
af medarbejdere følger bankens strategiske målsætning om at vækste organisk.
7,5
31,9
11,2
-2,8
-10,0
Nedskrivninger
Nedskrivningerne er realiseret med en udgift på 7,5 mio. kr. mod en indtægt i pr. 30. september 2022 på 2,8
mio. kr.
Boniteten i udlåns- og garantiporteføljen i de enkelte segmenter er solid og styrkes kontinuerligt. Som følge
af den fortsatte usikkerhed om samfundsudviklingen, er det ledelsesmæssige skøn fastholdt på 70 mio. kr.
Pr. 30/9 2023
Pr. 30/9 2022
Pr. 30/9 2021
Pr. 30/9 2020
Pr. 30/9 2019
Faktorer som krigen i Ukraine, høj inflation, markant forøgede renteniveauer og kraftige udsving i energipri-
7
ser giver fortsat anledning til forhøjet usikkerhed for såvel erhvervslivet som de private husstande.
Banken er i tæt dialog med alle erhvervskunder, og det er positivt, at førnævnte negative faktorer ikke hidtil
har influeret på boniteten i erhvervsporteføljen. Det må dog forventes, at de forhøjede risikofaktorer vil
medføre, at visse brancher vil blive ramt i den kommende tid. Banken har derfor i opgørelsen af risiciene på
erhvervssegmenterne været ekstraordinært forsigtig.
Dele af det private kundesegment er påvirket af specielt energipriser og høj inflation, som har medført
stærkt forøgede priser på almindelige forbrugsvarer.
Banken ønsker - og søger - dialog med de private kunder, som vurderes at være udfordrede i at opretholde
balance i økonomien, så udfordringerne identificeres og løsninger findes, hvor det er muligt.
Det er generelt bankens politik at strække sig så langt som muligt for at finde løsninger på ikke-permanente
vanskeligheder for udfordrede erhvervs- og privatkunder.
Udlånsfremgang
Låneefterspørgslen har i 2022 og i de første 3 kvartaler af 2023 været stigende, og udlånet er det seneste år
øget med 656 mio. kr. eller 12,1 %. I årets første 3 kvartaler er udlånet øget med 628 mio. kr. eller 11,5 %.
Der konstateres en tilfredsstillende tilgang af nye kunder, men stigningen i udlånet skyldes ligeledes øget
låneefterspørgsel og udnyttelse af bevilgede kreditfaciliteter hos eksisterende kunder.
For helåret forventes en udlånsfremgang i niveauet 10-12 %, hvilket anses for tilfredsstillende.
Andelen af udlån og garantier til privatkunder er i de senere år øget og udgør 52,5 % af de samlede udlån og
garantier. Stigningen skyldes stor tilgang af private kunder, der sikrer en tilfredsstillende fremgang i såvel
udlån som garantier. Bankens målsætning er et privatsegment i niveauet 50 %, og det er strategisk beslut-
tet, at eksponeringen mod et enkelt erhvervssegment maksimalt må udgøre 15%. Eksponeringen mod de 2
største erhvervssegmenter, landbruget og fast ejendom, er pr. 30. september på henholdsvis 9,6 % og 8,5
%.
Bankens garantivolumen er fortsat på et tilfredsstillende niveau, men er dog reduceret til 1.814 mio. kr. pr.
30. september 2023 mod 2.024 mio. kr. ultimo 2022.
Branchefordelingen af udlån og garantier fremgår af tabellen på næste side.
8
Offentlige myndigheder
Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri
Planteavl
Kvægbrug
Svinebrug
Minkproduktion
Øvrig landbrug
Industri og råstofindvending
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport, hoteller og rest.
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrig erhverv
Private
30.09.2023
0,0%
9,6%
1,9%
5,8%
0,8%
0,3%
0,8%
4,5%
1,2%
6,1%
6,8%
0,7%
0,1%
7,9%
8,5%
2,1%
52,5%
31.12.2022
0,0%
8,5%
1,3%
4,9%
1,1%
0,4%
0,8%
4,4%
1,2%
6,6%
7,6%
1,4%
0,1%
6,2%
9,5%
2,7%
51,8%
30.09.2022
0,0%
10,1%
1,6%
5,7%
1,2%
0,5%
1,2%
4,0%
1,2%
7,7%
7,6%
1,2%
0,2%
6,1%
10,1%
4,4%
47,4%
Banken tilbyder finansiel leasing til erhvervskunder via Skjern Bank Leasing. Aktiviteten er stigende, og der
er 516 aktive leasingkontrakter pr. 30. september 2023 med en restleasinggæld på 205 mio. kr.
Bankens samlede kreditformidling er øget tilfredsstillende med 1.063,7 mio. kr. det seneste år. Der er
aktivitetsfremgang i såvel bankens udlån som formidling af realkredit via Totalkredit og DLR Kredit.
KREDITFORMIDLING PR. 30. SEPTEMBER, 1.000 KR.
30.000.000
25.000.000
20.000.000
15.000.000
10.000.000
5.000.000
0
20.233.817
4.563.293
4.159.187
12.214.000
23.375.534
5.436.343
4.695.323
24.161.264
6.092.170
4.885.650
13.455.410
13.672.911
30.09.2021
30.09.2022
30.09.2023
Totalkredit
DLR Kredit
Udlån
9
Årsrapport side 20
1Q rapport side 10
Kapitalforhold 30. september 2023
Kapitalprocent
Solvensbehov
Overdækning ift. solvensbehov
Solvensbehov
Kapitalbevaringsbuffer
Konjukturbuffer
NEP tillæg
Samlet kapitalkrav
%
23,5
9,9
13,6
9,9
2,5
2,5
4,7
19,6
Mio. kr.
1.436
603
833
603
153
153
287
1.197
Overdækning ift. kapitalkrav
3,9
239
Likviditet
LCR-nøgletallet udgør 359 %, hvilket er i overensstemmelse med bankens strategi om at fastholde en solid
likviditetsmæssig overdækning baseret på stabile kundeindlån. Overdækningen i forhold til bankens interne
mål om som minimum at have et LCR-nøgletal på 175 % er 1.486 mio. kr.
KAPITALFORHOLD OG UDBYTTEPOLITIK
Kapitalgrundlaget opgøres til 1.436,4 mio. kr. og kapitalprocenten til 23,5 %, mod 23,1 % ultimo 2022. Det
er tilfredsstillende, at kapitalprocenten stiger til trods for stigende risikovægtede aktiver som følge af stor
udlånsvækst. Kernekapitalprocenten stiger til 21,9 % fra 21,5 % pr. 31. december 2022.
Det individuelle solvensbehov er opgjort til 9,9 %, og den solvensmæssige overdækning i forhold til solvens-
behovet udgør 13,6 %-point. Sammenholdt med kapitalgrundlaget på 1.436,4 mio. kr. var der ved udgangen
af 3. kvartal 2023 en overdækning på 832,8 mio. kr.
I forhold til den nødvendige kapitalprocent på 19,6 %, udtrykt ved bankens opgjorte solvensbehov tillagt den
indfasede kapitalbevaringsbuffer på 2,5 %, indfaset konjunkturbuffer på 2,5 % og indfaset NEP-tillæg på 4,7
%, opgøres overdækningen til 3,9 %-point, svarende til en solvensmæssig overdækning på 238,5 mio. kr.
Den egentlige kernekapital er øget i løbet af året ved indregning af realiserede resultater, mens der ikke
indfases yderligere kapitalkrav i 2023.
Banken ønsker at opretholde et solidt kapitalmæssigt fundament til sikring af den fortsatte udvikling af
bankens aktiviteter, samt implementering af nuværende og kommende regulatoriske kapitalkrav.
Kapitalgrundlaget ønskes primært baseret på egentlig kernekapital, men vurderes det hensigtsmæssigt vil
også optagelse af fremmedkapital, når dette kan ske på gunstige vilkår, kunne indgå i sammensætningen af
kapitalgrundlaget. Bankens bestyrelse foretager i 4. kvartal den indledende vurdering af udbytte for regn-
skabsåret 2023 jf. udbyttepolitikken.
Bankens kapitalmålsætning og udbyttepolitik er uændret:
10
Kapitalmålsætning
Det er bankens mål at være velkapitaliseret til sikring af bankens strategiske målsætninger, samt imødegå-
else af regulatoriske krav også i fremtidige lavkonjunkturer. Ledelsen vil løbende vurdere på tilstrækkelig-
heden af kapitalgrundlaget, herunder fordelingen mellem egenkapital og fremmedkapital, til sikring af den
optimale fordeling mellem afkast til aktionærer og tilstrækkelig forøgelse af bankens egentlige kernekapi-
tal.
Udbyttepolitik
Under hensyntagen til bankens kapitalmålsætning ønsker banken at være stabilt udbyttebetalende.
Udlodning, enten som aktietilbagekøb eller kontant udlodning, tilstræbes at udgøre 30-50 % af det årlige
resultat efter skat, der overstiger en egenkapitalforrentning på 6 %.
Det er vurderingen, at kapitalmålsætningen og udbyttepolitikken tilgodeser både aktionærernes og bankens
langsigtede interesser bedst muligt. Aktionærerne opnår et forsvarligt udbytte og bankens kapitalmæssige
fundament styrkes ved egen konsolidering.
BANKENS VIGTIGE INTERESSENTER
Samspillet med og involveringen af bankens mange interessenter vurderes afgørende for at drive en velfun-
gerende lokalbank. Banken anser interessenternes interesser for tæt sammenfaldende.
Aktionærer
Ledelsen anerkender vigtigheden af en stabil og loyal aktionærkreds og tilstræber under hensyntagen til
bankens kapitaldækning at give disse et konkurrencedygtigt afkast. Aktionærernes loyalitet og fortsatte
opbakning, lige fra den mindre aktionær til de større professionelle investorer, er yderst vigtig for den fortsat-
te udvikling af banken.
Kunder
Det er meget tilfredsstillende, at privatkundeforretningen er i solid vækst og at banken, primært på anbefalin-
ger fra eksisterende kunder, tilvælges af nye kunder fra det meste af landet. Også erhvervskundeforretnin-
gen er i solid udvikling med fokus på mindre- og mellemstore erhvervskunder i bankens lokalområder.
Bankens kunder tilkendegiver entydigt, at det er de tætte personlige relationer til rådgiverne, som er det
afgørende for valget af Skjern Bank. Dette kombineret med solid rådgivning, efterlevelse af bankens nøgle-
værdier og de elektroniske muligheder, såsom eks. onlinemøder og mobilbank får dagligdagen til at fungere
smidigt og fleksibelt.
11
AKTIONÆRER
KUNDER
MEDAR-
BEJDERE
LOKAL-
SAMFUNDET
Banken har i en uvildig undersøgelse foretaget af Finanssektorens Uddannelsescenter fået målt kundetil-
fredsheden med Skjern Bank. Den viser entydigt at bankens kunder er meget tilfredse med banken på alle
parametre, hvilket vi er meget stolte af og ydmyge overfor.
Medarbejdere
Pr. 30. september 2023 beskæftiger banken 209 medarbejdere, hvilket er en forøgelse på 16 det seneste år.
Alle medarbejdere tilbydes markedskonforme ansættelsesvilkår, samt relevant uddannelse og efteruddannel-
se til sikring af et kontinuerligt højt fagligt niveau.
Medarbejdernes trivsel er vigtig for banken, og der foretages årlige trivselsmålinger. Seneste måling viste at
97,7 % af bankens medarbejdere vurderer, at Skjern Bank er et rigtigt godt sted at arbejde, og at de samtidig
er stolte af at arbejde i banken. Det er et strategisk mål at have medarbejdere, der synes, at banken er en
god arbejdsplads, hvilket vurderes at være afgørende for den lave medarbejderomsætning samt den betyde-
lige interesse fra kvalificerede ansøgere til ledige stillinger.
Lokalsamfund
Det er målsætningen at spille en vigtig rolle i alle bankens lokalsamfund, både som samarbejdspartner for de
erhvervsdrivende, men naturligvis også for lokalbefolkningen i øvrigt. Det er vigtigt for banken at bakke op
om lokale initiativer, og banken hjælper en lang række virksomheder – iværksættere og bestående virksom-
heder - med rådgivning og finansiering, så ideer og investeringsønsker får de bedste muligheder for at blive
realiseret.
Banken er ydermere samarbejdspartner for mange af lokalområdernes foreninger og støtter dermed op om
såvel sports- og kulturlivet som foreningslivet generelt. Engagementet i og støtten til lokalsamfundene
baseres i høj grad på gensidighed og i forventning om og under forudsætning af, at banken tilgodeses med
kundehenvisninger og generelt positiv tilgang til banken.
Fundamentet under Skjern Bank er de mange aktionærer, kunder, medarbejdere og de lokale samfund i
bankens markedsområder. Banken er bevidst om, at alle interessenter spiller en vigtig rolle nu og i fremtiden,
og banken ser det som en vigtig samfundsmæssig rolle, at stimulere de mange interessenter til at arbejde
sammen til gavn for både interessenterne og banken.
BÆREDYGTIG UDVIKLING
Den finansielle sektor har en nøglerolle i forhold til at sikre, at samfundet udvikler sig i en mere bæredygtig
retning. Banken er bevidst om dette ansvar og bakker bl.a. fuldt op om punkterne fra Forum for Bæredygtig
Finans, som banken aktivt arbejder med at efterleve.
12
I bankens ESG-rapport 2022 fremgår bankens status på efterlevelsen af punkterne, og desuden beskrives
ønskerne for det fremtidige arbejde. I Skjern Bank kan fokus på bæredygtighed overordnet opdeles i to spor:
Vores indflydelse på vores interessenter, herunder særligt vores kunder samt banken som virksomhed.
Indflydelsen på kunderne skal ske via den gode kundedialog, som i højere grad også skal indeholde en
dialog omkring muligheder og trusler relateret til bæredygtighed. Privatkunderne skal præsenteres for
relevante muligheder, såsom energieffektivisering af deres ejendomme, udskiftning af olie- og gasfyr,
attraktiv finansiering af elbil samt bæredygtige investeringsprodukter, så kundens præferencer klarlægges og
opfyldes videst muligt.
Erhvervskunderne gøres opmærksom på de forhold, som relaterer sig til bæredygtighedsbegrebet (ESG),
som omhandler: Miljøforhold (E – Environment), Sociale forhold (S – Social) og Ledelsesmæssige forhold (G
– Governance).
Banken har igennem flere år arbejdet på at reducere strømforbruget ved energireducerende tiltag, senest er
der installeret solcelleanlæg på bankens hovedkontor i Skjern, der forventes at nedbringe strømforbruget
med 33 %, og banken kompenserer desuden sit eget forbrug af strøm via køb af oprindelsescertifikater af
strøm fra danske vindmøller. ESG-rapporten for 2022 kan læses i sin helhed på bankens hjemmeside:
https://www.skjernbank.dk/banken/baeredygtighed
NETTORENTEINDTÆGTER
Renteindtægterne er øget med 137,7 mio. kr. svarende til 71,9 %. Renteudgifterne til indlån udgør 33,4 mio.
kr. og er øget med 59,9 mio. kr. da de i 2022 udgjorde en indtægt på 26,5 mio. kr.
Nettorenteindtægterne er i perioden øget med 113,5 mio. kr., svarende til 64,0 %, og udgør 290,7 mio. kr.
I de kommende kvartaler forventes et stigende pres på rentemarginalen med primært stigende renteudgifter
på indlån, men også forventeligt stigende pres på udlånsrenten. Banken forventer at det nuværende renteni-
veau i Nationalbanken vil forblive i samme niveau også ind i 2. halvår af 2024.
NETTOGEBYR- OG PROVISIONSINDTÆGTER
Renteindtægter i kvartalerne
mio. kr.
120,2
110,9
98,0
83,0
44,0
3. kvt. 2023
2. kvt. 2023
1. kvt. 2023
4. kvt. 2022
3. kvt. 2022
Nettoindtægter fra gebyrer og provisioner udgør 136,2 mio. kr. mod 156,6 mio. kr. i 2022, og er dermed
reduceret med 20,3 mio. kr. Banken konstaterer igen stigende aktivitet på boligområdet, men det lavere
aktivitetsniveau i primært første halvår af 2023 har reduceret omfanget af realkreditlånesager og obligations-
handel relateret til realkreditlån. Lånesagsgebyrerne falder med 12,1 mio. kr. mens indtægter fra værdipapir-
13
Gebyrer- og provisionsindtægter
(mio. kroner)
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
handel og depot falder med 7,5 mio. kr. Garantiprovision er reduceret med 1,3 mio. kr. i forhold til sidste år,
mens betalingsformidling, øvrige gebyrer og afgivne gebyrer er fastholdt i samme niveau som i 2022.
NETTORENTE- OG GEBYRINDTÆGTER
Nettorente- og gebyrindtægter er øget med 97,4 mio. kr. svarende til 29,1 % og udgør 432,5 mio. kr.
33,1
21,1
57,3
12,8
15,1
33,5
22,4
69,4
12,4
22,6
Pr. 30/9 2023
Pr. 30/9 2022
KURSREGULERINGER
De samlede kursreguleringer er positive med 24,2 mio. kr. mod negative kursreguleringer på 43,5 mio. kr. pr.
30. september 2022. Kursreguleringerne fordeler sig med 3,1 mio. kr. på obligationsbeholdningen og 12,7
mio. kr. på aktiebeholdningen, hvor sektoraktier udgør en kursgevinst på 11,1 mio. kr. og aktier i handelsbe-
holdningen udgør 1,6 mio. kr. Herudover er der på valuta og afledte finansielle instrumenter opnået tilfreds-
stillende indtægter på 8,4 mio. kr.
Bankens strategi på værdipapirområdet er strukturelt forsigtig, og de betydelige udsving på markederne
medfører ikke ændringer i den overordnede strategi.
OMKOSTNINGER
Omkostninger til personale og administration m.v. er øget 15,7 mio. kr. og udgør 185,3 mio. kr. Banken er i
organisk vækst og påtager sig strategisk løbende stigende omkostninger til sikring af fremtidig indtægtsska-
belse, primært ved etablering af nye afdelinger, men også blandt andet på finansområdet og i erhvervsafde-
lingen i København, der udvides og styrkes. Stigningen i omkostningerne følger budgettet. Personaleudgifter
er øget med 8,5 mio. kr. i forhold til 30. september 2022 og administrationsomkostninger er øget med 7,2
mio. kr. fordelt mellem IT-udgifter, markedsføring og øvrige administrationsomkostninger.
PERIODENS RESULTAT
Resultat før skat udgør 257,1 mio. kr. mod 121,8 mio. kr. pr. 30. september 2022.
Efter skat udgør periodens resultat 189,9 mio. kr. en fremgang på 93,9 mio. kr., hvilket skyldes dels stigende
nettorenteindtægter og dels positive kursreguleringer.
14
Resultatet vurderes yderst tilfredsstillende, og er det bedste resultat pr. 30. september i bankens historie.
Det er meget tilfredsstillende, at der er realiseret fremgang i rentemarginalen, men også antallet af kunder
og udlånsvolumen og dermed på nettorente- og gebyrindtægter samt en betydelig forøget distribution af 3.
partsprodukter såsom realkredit, forsikring, investerings- og pensionsprodukter.
Basisresultatet er realiseret med 248,7 mio. kr., hvilket er 79,6 mio. kr. højere end 30. september 2022:
Beløb i 1.000 kr.
Netto renteindtægter
Netto gebyrindtægter
Udbytte af aktier m.v.
Valutaindtjening*
Andre driftsindtægter
Basisindtægter i alt
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter
Basisudgifter i alt
Basisresultat
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
Kursreguleringer*
Resultat før skat
Skat
Årets resultat
2023
2022
290.689
136.221
5.572
8.347
1.990
442.819
185.293
8.197
624
194.114
177.213
156.581
1.326
6.566
1.475
343.161
169.528
4.071
477
174.076
1.1-31.12
2022
254.324
204.914
4.485
8.888
2.078
474.689
234.038
6.620
477
241.135
248.705
169.085
233.554
-7.505
15.898
257.098
67.203
189.895
2.765
-50.028
121.822
25.836
95.986
-2.703
-39.718
191.133
40.894
150.239
*) Valutaindtjening og kursreguleringer specificeres i noten ”Kursreguleringer”, der findes på side 25.
15
STORAKTIONÆRER
Banken har pr. 30. september 2023 fire storaktionærer, som alle har 5% af stemmerettighederne:
Investeringsselskabet af 15. maj (AP Pension Livsforsikringsaktieselskab, København Ø.), der ved seneste
ejermeddelelse herom ejer 20,75 % af aktiekapitalen, EURO STEEL 1988 APS, der ved seneste ejermedde-
lelse herom ejer 5,15 % af aktiekapitalen, Kim Pedersen, som personligt og via 100 % ejet selskab Immoin-
vest.dk ApS, der ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen samt Heine Delbing,
som personligt og via 100 % ejet selskaber Olalde Holding ApS, Evostate Invest ApS og Storegade ApS, der
ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen.
LIKVIDITET
De rene kundeindlån udgør 7.783,7 mio. kr. og inkl. puljeordninger 9.306,9 mio. kr., hvoraf de 7.109,8 mio. kr.
er dækket af Indskydergarantiordningen. Indlånene anses for stabile, idet disse i høj grad hidrører fra basis-
kundeforhold.
LCR-nøgletallet viser, hvorledes banken er i stand til at honorere sine betalingsforpligtelser indenfor en 30
dages periode uden adgang til markedsfunding. Alle pengeinstitutter skal have en dækning på min. 100 %,
og banken har et mål om min. 175 %.
Banken opfylder kravet og egen målsætning med et LCR-nøgletal på 359 % pr. 30. september 2023, hvilket
vurderes som et passende og solidt niveau.
SKJERN BANK AKTIEN
Banken er ejet af 14.300 aktionærer. Aktiekursen pr. 30. september 2023 var 144,0 mod 122,0 ved årets
begyndelse. Markedsværdien udgør 1.388,1 mio. kr., svarende til kurs / indre værdi på 0,95.
FORVENTNINGER
For helåret er forventningerne den 5. oktober 2023 opjusteret til et basisresultat i intervallet 320 – 340 mio.
kr. og et resultat før skat i intervallet 310 – 340 mio. kr.
”TILSYNSDIAMANTEN”
Finanstilsynets obligatoriske tilsynsdiamant angiver fire pejlemærker for pengeinstitutvirksomhed med
forhøjet risiko.
16
Bankens status på de enkelte pejlemærker pr. 30. september 2023 er opgjort nedenfor.
Skjern Bank overholder alle grænseværdier, og har på intet tidspunkt i tilsynsdiamantens eksistensperiode
overskredet grænseværdier.
Likviditetsoverdækning (min 100 %):
Likviditetsoverdækningen er fortsat tilfredsstillende og udgør 359 % pr. 30. september 2023, mod 352 % pr.
31. december 2022.
Ejendomseksponering (max 25 procent):
Ejendomseksponeringen er 8,8 % mod 12,0 % ved udgangen af 2022.
Store engagementer (max 175 procent):
Store engagementer er defineret som summen af bankens 20 største engagementer sat i forhold til den
egentlige kernekapital og nøgletallet udgør 111,3 % mod 106,9 % ved udgangen af 2022.
Udlånsvækst (max 20 procent):
Der er realiseret en udlånsvækst på 12,1 % pr. 30. september 2023 mod en stigning i udlånet på 15,8 % ved
udgangen af 2022.
TRANSAKTIONER MED NÆRTSTÅENDE PARTER
Der har i perioden ikke været større transaktioner mellem Skjern Bank og bankens nærtstående parter.
RETSSAGER
Banken er som led i den almindelige drift involveret i tvister og retssager. Bankens risici på disse sager vurde-
res løbende af bankens advokater og ledelse. Hensættelser foretages ud fra en vurdering af risiko for tab.
BIDRAG TIL AFVIKLINGSFORMUEN
Bankens årlige bidrag til Afviklingsformuen udgør 0,6 mio. kr. og er betalt i 2. kvartal 2023.
17
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
Delårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder Finanstilsy-
nets bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og yderlige-
re danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede selskaber.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for 2022.
BEGIVENHEDER EFTER 30. SEPTEMBER 2023
Der er ikke indtruffet forhold efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelsen af periodens resultat.
18
LEDELSESPÅTEGNING
Vi har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar – 30. september 2023 for Skjern
Bank A/S.
Delårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om
finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og yderligere danske oplysningskrav til
delårsrapporter for børsnoterede pengeinstitutter.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at regnskabet giver et retvisende billede af
bankens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet.
Vi anser ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter
og økonomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan
påvirkes af.
Der er ikke foretaget revision eller review af delårsrapporten, men ekstern revision har påset, at betingelserne
for indregning af periodens indtjening i kernekapitalen er opfyldt.
Skjern, den 26. oktober 2023
Skjern Bank A/S
Per Munck Thomas Baun
Adm. direktør Bankdirektør
BESTYRELSEN FOR SKJERN BANK A/S
Hans Ladekjær Jeppesen
Formand
Bjørn Jepsen
Næstformand
Finn Erik Kristiansen
Niels Erik Kjærgaard
Ole Strandbygaard
Lars Skov Hansen Carsten Jensen
Michael Tang Nielsen
19
RESULTAT- OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
1. JANUAR – 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
Renteindtægter
Renteindtægter indlån
Renteudgifter
Renteudgifter centralbanker
Netto renteindtægter
Udbytte af aktier m.v.
Gebyrer og provisionsindtægter
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Netto rente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Periodens resultat
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters andel mv.
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat
Anden totalindkomst efter skat
Periodens totalindkomst
2023
2022
329.177
0
38.488
0
290.689
5.572
139.363
3.142
432.482
24.245
1.990
185.293
8.197
624
7.505
257.098
67.203
189.895
3.867
189.895
0
189.895
164.955
26.528
5.881
8.389
177.213
1.326
160.330
3.749
335.120
-43.462
1.475
169.528
4.071
477
-2.765
121.822
25.836
95.986
3.867
95.986
0
95.986
1.1-31.12
2022
247.922
25.507
10.684
8.421
254.324
4.485
209.801
4.887
463.723
-30.830
2.078
234.038
6.620
477
2.703
191.133
40.894
150.239
5.287
150.239
0
150.239
20
BALANCE PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
AKTIVER
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Obligationer til dagsværdi
Aktier m.v.
Aktiver tiknyttet puljeordninger
Grunde og bygninger, i alt
Investeringsejendomme
Domicilejendomme
Domicilejendomme, leasing
Øvrige materielle aktiver
Aktuelle skatteaktiver
Andre aktiver
Periodeafgrænsningsposter
Aktiver i alt
2023
2022
2.285.748
79.237
6.092.170
818.799
273.992
1.523.201
81.525
3.019
58.349
20.157
7.210
3.466
100.748
698
2.264.916
76.045
5.436.343
802.179
228.642
1.583.501
67.227
3.019
47.299
16.909
5.618
15.644
89.522
739
1.1-31.12
2022
2.830.343
54.939
5.464.400
861.733
231.757
1.614.083
67.204
3.019
47.868
16.317
5.375
6.175
92.424
60
11.266.794
10.570.376
11.228.493
21
Beløb i 1.000 kr.
PASSIVER
GÆLD
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Indlån i puljeordninger
Andre passiver
Periodeafgrænsningsposter
Gæld i alt
HENSATTE FORPLIGTELSER
Hensættelser til udskudt skat
Hensættelser til tab på garantier
Hensatte forpligtelser i alt
EFTERSTILLEDE KAPITALINDSKUD
Ansvarlig lånekapital
Efterstillede kapitalindskud ialt
EGENKAPITAL
Aktiekapital
Overført overskud
Udbytte
Kapitalejernes andel af egenkapital
Indehavere af hybrid kernekapitalinstrumenter
Egenkapital i alt
2023
2022
1.1-31.12
2022
4.620
7.783.746
1.523.201
321.134
910
9.633.611
3.749
12.360
16.109
99.210
99.210
192.800
1.265.239
0
1.458.039
59.825
1.517.864
20.416
7.302.950
1.583.501
238.015
862
9.145.744
2.298
14.514
16.812
98.710
98.710
192.800
1.056.618
0
1.249.418
59.692
1.309.110
2.974
7.840.474
1.614.083
292.451
850
9.750.832
3.749
11.716
15.465
98.835
98.835
192.800
1.080.626
28.920
1.302.346
61.015
1.363.361
Passiver i alt
11.266.794
10.570.376
11.228.493
22
EVENTUALFORPLIGTELSER PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
GARANTIER
Finansgarantier
Tabsgarantier for realkreditudlån
Tinglysnings- og konverteringsgarantier
Øvrige eventualforpligtelser
I alt
Andre eventualforpligtelser
Uigenkaldelige kredittilsagn
I alt
2023
2022
514.694
746.522
394.739
158.533
1.814.488
441.367
863.945
944.134
123.645
2.373.091
1.1-31.12
2022
397.280
811.308
684.593
131.026
2.024.207
752.983
752.983
600.023
600.023
370.096
370.096
23
EGENKAPITALOPGØRELSE PR. 30. SEPTEMBER
Egenkapital 31. december 2021
192.800
28.920
60.881
964.475
1.247.077
Aktiekapital
Foreslået
udbytte
Hybrid
kernekapital
Overført
overskud
Total
Køb og salg af egne aktier, netto
Udbytte egne aktier
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2021
Udbetalt rente hybrid kernekapital
Periodens resultat
Egenkapital 30. september 2022
Køb og salg af egne aktier, netto
Udbytte egne aktier
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2021
Amortisering hybrid kernekapital
Udbetalt rente hybrid kernekapital
Periodens resultat
Egenkapital 31. december 2022
Køb og salg af egne aktier, netto
Udbytte egne aktier
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2022
Amortisering hybrid kernekapital
Udbetalt rente hybrid kernekapital
Periodens resultat
Egenkapital 30. september 2023
-28.920
192.800
0
192.800
-28.920
28.920
0
-28.920
192.800
0
22
1
92.119
1.056.617
90
30
116.032
1.080.627
-1.434
18
186.028
1.265.239
22
1
-28.920
-5.056
95.986
1.309.110
90
30
-28.920
-131
-5.023
150.239
1.363.361
-1.434
18
-28.920
0
-5.056
189.895
1.517.864
-5.056
3.867
59.692
-131
-5.023
5.287
61.014
-5.056
3.867
59.825
24
NOTER PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
RENTEINDTÆGTER
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender
Obligationer
Afledte finansielle instrumenter i alt
heraf
Valutakontrakter
Rentekontrakter
Øvrige renteindtægter
I alt renteindtægter
RENTEUDGIFTER
Kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Efterstillede kapitalindskud
Øvrige renteudgifter
I alt renteudgifter
GEBYRER OG PROVISIONSINDTÆGTER
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
I alt gebyrer og provisionsindtægter
KURSREGULERINGER
Obligationer
Aktier i alt
Aktier i sektorselskaber
Andre aktier
Valuta
Afledte finansielle instrumenter
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Indlån i puljeordninger
I alt kursreguleringer
2023
2022
50.051
260.070
14.921
4.135
-205
4.340
0
329.177
-891
33.447
4.810
1.122
38.488
15.092
12.799
57.284
21.098
33.090
139.363
3.100
12.768
11.131
1.637
8.347
30
-85.984
85.984
24.245
0
150.413
3.962
-249
-249
0
10.829
164.955
0
321
4.814
746
5.881
22.581
12.436
69.424
22.436
33.453
160.330
-42.127
-8.351
5.883
-14.234
6.566
450
125.827
-125.827
-43.462
1.1-31.12
2022
7.723
219.816
6.642
13.471
-373
13.844
270
247.922
0
3.081
6.615
988
10.684
28.344
16.322
93.162
29.806
42.167
209.801
-38.467
-1.518
9.236
-10.754
8.888
267
104.331
-104.331
-30.830
25
Beløb i 1.000 kr.
UDGIFTER TIL PERSONALE OG ADMINISTRATION
LØNNINGER TIL DIREKTION, BESTYRELSE MV.
Direktion, inkl. pensionsbidrag*)
Heraf fast vederlag, inkl. pensionsbidrag
Bestyrelse
Revisionsudvalg
Repræsentantskab
I alt
2023
2022
1.1-31.12
2022
2.935
2.935
1.107
0
0
4.042
-
-
1.063
0
0
1.063
-
-
1.425
92
181
1.698
*) I perioden 1/1 2023-30/6 2023 er der 1 medlem af direktionen. I perioden 1/7 2023 - 30/9 2023 er der 2 medlemmer af direktionen.
PERSONALEUDGIFTER
Lønninger
Pensioner
Udgifter til social sikring
Lønsumsafgift
I alt
Øvrige administrationsudgifter i alt
82.857
9.832
1.470
13.545
107.704
73.547
79.011
9.023
1.349
12.742
102.125
108.224
12.154
1.706
17.749
139.833
66.340
92.507
I alt udgifter til personale og administration
185.293
169.528
234.038
ANTAL BESKÆFTIGEDE
Det gennemsnitlige antal ansatte omregnet til heltid
NEDSKRIVNINGER PÅ UDLÅN OG TILGODEHAVENDER M.V.
Nedskrivninger i årets løb
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår
Endelig tabt, ikke tidligere nedskrevet
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
Nedskrivninger i alt
187
179
181
90.891
-81.569
4.422
-5.873
-366
7.505
95.804
-93.156
336
-4.936
-813
-2.765
140.742
-130.784
764
-7.154
-865
2.703
26
NOTER PR. 30. SEPTEMBER (fortsat)
Beløb i 1.000 kr.
UDVIKLING I NEDSKRIVNINGER OG HENSÆTTELSER VEDRØRENDE FI-
NANSIELLE AKTIVER TIL AMORTISERET KOSTPRIS OG ØVRIGE
KREDITRISICI
STADIE 1 NEDSKRIVNINGER, INGEN BETYDELIG STIGNING I
KREDITRISIKOEN
Stadie 1 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 1 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 1 nedskrivninger i perioden
Stadie 1 nedskrivninger ultimo
STADIE 2 NEDSKRIVNINGER, BETYDELIG STIGNING I KREDITRISIKOEN
OG KREDITFORRINGEDE
Stadie 2 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 2 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 2 nedskrivninger i perioden
Stadie 2 nedskrivninger ultimo
STADIE 3, KREDITFORRINGEDE
Stadie 3 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 3 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 3 nedskrivninger i perioden
Tabsbogført dækket af stadie 3 nedskrivninger
Stadie 3 nedskrivninger ultimo
Samlede nedskrivninger i alt
HENSÆTTELSER
Hensættelser primo
Hensættelser i årets løb
Tilbageførsel af hensættelser
Tabsbogførte hensættelser
Hensættelser på garantidebitorer i alt
2023
2022
1.1-31.12
2022
18.030
11.672
-10.941
18.761
149.203
26.963
-50.138
126.028
123.522
50.444
-19.324
-4.987
149.655
294.444
11.716
1.812
-1.167
0
12.361
12.598
6.212
-7.501
11.309
100.028
29.182
-40.457
88.753
168.565
57.210
-42.089
-2.684
181.002
281.064
14.423
3.200
-3.109
0
14.514
12.598
12.437
-7.005
18.030
100.028
87.041
-37.866
149.203
168.565
39.287
-81.161
-3.169
123.522
290.755
14.423
2.045
-4.752
0
11.716
Samlede nedskrivninger og hensættelser
306.805
295.578
302.471
Udviklingen kan forklares ved følgende udvikling i fordeling af maksimal kreditrisiko på stadier samt udvikling i det vægtede gennemsnit
i ratingen:
27
Primo
Nedskrivning
- i % af samlede nedskrivninger
Maksimal kreditrisiko
- i % af maksimal kreditrisiko
Rating, vægtet gennemsnit
Ultimo
Nedskrivning
- i % af samlede nedskrivninger
Maksimal kreditrisiko
- i % af maksimal kreditrisiko
Rating, vægtet gennemsnit
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
18.030
6%
11.356.470
88%
2,5
18.761
6%
9.532.132
84%
3,1
149.202
51%
1.266.093
10%
6,9
126.028
43%
1.485.961
13%
6,5
123.523
42%
309.258
2%
10,0
149.655
51%
272.332
2%
10,0
Med baggrund i høj inflation, stigende renteniveau, de voksende globale geopolitiske forhold med videre, er der reserveret et ekstra
beløb, som et ledelsesmæssigt skøn på 70,0 mio. kr.
Heraf 7,0 mio. kr. i Stadie 1 samt 49,0 mio. kr i Stadie 2 og 14,0 mio. kr. i Stadie 3.
Det ledelsesmæssige skøn på 70,0 mio. kr. er uændret i forhold til 31. december 2022.
Beløb i 1.000 kr.
2023
2022
1.1-31.12
2022
UDLÅN M.V. MED STANDSET RENTEBEREGNING UDGØR
88.326
47.516
48.534
AKTIEKAPITAL
Antal aktier á kr. 20 (stk.)
Aktiekapital
EGNE KAPITALANDELE
Antal af egne aktier i beholdning (stk.)
Pålydende værdi heraf
Markedsværdi heraf
Egne aktiers andel af bankens aktiekapital (pct.)
9.640.800
192.800
9.640.000
192.800
9.640.000
192.800
7.334
147
1.056
0,08%
4.302
86
443
0,05%
4.713
94
575
0,05%
28
KAPITALFORHOLD 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2023
2022
Egenkapital fratrukket rente til hybrid kapital
Foreslået udbytte
Heraf indehavere af hybrid kernekapital
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 %
NPE tillæg
Fradrag for forsigtig værdiansættelse
Fradrag for handelsramme til egne aktier
Egentlig kernekapital (eksl. hybrid kernekapital)
Indehavere af hybrid kernekapital
Kernekapital
Ansvarlig lånekapital
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 %
Kapitalgrundlag
Risikovægtede eksponeringer med kreditrisiko
Risikovægtede eksponeringer med markedsrisiko
Risikovægtede eksponeringer med operationel risiko
Den samlede risikoeksponering i alt
Egentlig kernekapitalprocent
Kernekapitalprocent
Kapitalprocent
1.513.996
-59.675
-59.825
-106.407
-7.985
-1.096
-1.056
1.277.952
59.825
1.337.777
99.210
-651
1.436.336
5.134.389
222.071
759.073
6.115.533
20,9
21,9
23,5
1.272.320
-21.690
-59.692
-75.881
-3.801
-1.034
-443
1.109.779
59.692
1.169.471
98.710
0
1.268.181
4.947.011
226.948
722.581
5.896.540
18,8
19,8
21,5
1.1-31.12
2022
1.357.788
-28.920
-61.015
-74.426
-4.159
-1.097
-575
1.187.596
61.015
1.248.611
98.835
-4.604
1.342.842
4.788.415
255.266
759.073
5.802.754
20,5
21,5
23,1
29
SKJERN
Banktorvet 3
6900 Skjern
Tlf. 9682 1333
ESBJERG
Kongensgade 58
6700 Esbjerg
Tlf. 9682 1500
RIBE
J. Lauritzens Plads 1
6760 Ribe
Tlf. 9682 1600
VIRUM
Frederiksdalsvej 65
2830 Virum
Tlf. 9682 1480
ØLGOD
Storegade 16-18
6870 Ølgod
Tlf. 9682 1540
VARDE
Bøgevej 2
6800 Varde
Tlf. 9682 1640
BRAMMING
Storegade 20
6740 Bramming
Tlf. 9682 1580
HELLERUP
Strandvejen 143
2900 Hellerup
Tlf. 9682 1450
HØRSHOLM
Rungstedvej 13
2970 Hørsholm
Tlf. 9682 1420
CARLSBERG BYEN
Ny Carlsberg Vej 140
1799 København V
Tlf. 9682 1680
30