Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
1. KVARTALSRAPPORT 2024
Skjern Bank A/S
Banktorvet 3
6900 Skjern
CVR: 45 80 10 12
Periode: 1/1 2024- 31/3 2024
Godkendt den 8/5 2024
1
INDHOLD
Overskrifter........................................................................................................................................................3
Hovedtal ............................................................................................................................................................4
Nøgletal ............................................................................................................................................................5
Kvartalvise hovedtal ..........................................................................................................................................6
Ledelsesberetning ............................................................................................................................................7
Ledelsespåtegning ......................................................................................................................................... 19
Resultat- og totalindkomstopgørelse ..............................................................................................................20
Balance ........................................................................................................................................................... 21
Eventualforpligtelser ........................................................................................................................................23
Egenkapitalopgørelse ...................................................................................................................................... 24
Noter ...............................................................................................................................................................25
Solid start på 2024
RESULTAT FØR SKAT
Resultat før skat på 102,7 mio. kr. mod 84,2 mio.
kr. pr. 31/3 2023
EGENKAPITALFORRENTNING
%
Resultat efter skat forrenter primo
egenkapitalen med 19,2 % p.a.
KR
BASISRESULTAT
Stiger med 14,7 % til 93,7 mio. kr.
KURSREGULERINGER
Kursreguleringer på 15,2 mio. kr. mod 10,1 mio.
kr. pr. 31/3 2023
KR
NETTORENTE- OG
GEBYRINDTÆGTER
Stiger med 15,7 % til 163,1 mio. kr.
NEDSKRIVNINGER
UDLÅN OG INDLÅN
KAPITAL
Udgør 3,1 mio. kr. mod 4,9 mio. kr. pr. 31/3
2023. Ledelsesmæssigt skøn uændret på 100
mio.kr.
Udlånsvækst på 20,4 % til 6.726 mio. kr. og indlåns-
vækst på 3,5 % til 7.919 mio. kr. siden 31/3 2023
Kapitalprocent på 23,9 og kernekapitalprocent på
22,4. Solvensbehovet er på 10,1 %
BASISRESULTATFORVENTNING
Forventningerne til basisresultatet for helåret er i
intervallet 310 – 330 mio. kr.
FORVENTNING TIL
ÅRSRESULTAT FØR SKAT
Forventninger til resultat før skat for helåret er i
intervallet 270 – 300 mio. kr.
3
HOVEDTAL PR. 31. MARTS
Beløb i 1.000 kr.
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v.
Udbytte af aktier
Gebyrer og provisioner (netto)
Nettorente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivning på imm. og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Resultat
Heraf indehavere af hybride kernekapital-
instrumenters andel mv.
2024
2023
2022
2021
2020
107.563
122
55.475
163.160
15.216
462
71.289
1.725
0
3.091
102.733
26.711
76.022
88.233
234
52.558
141.025
10.160
789
61.513
1.345
0
4.917
84.199
21.218
62.981
55.743
103
55.478
111.324
-13.786
469
52.381
1.357
0
-227
44.496
8.824
35.672
50.002
243
45.722
95.967
3.386
542
48.737
1.336
16
2.560
47.246
10.394
36.852
48.543
288
43.462
92.293
-9.822
289
49.044
765
0
10.631
22.320
4.910
17.410
HELÅRET
2023
403.306
5.603
184.625
593.534
47.178
2.525
255.532
15.333
623
27.638
344.111
86.132
257.979
1.290
1.289
1.289
1.289
1.569
5.287
BALANCE
Uddrag af poster
Aktiver i alt
Udlån m.v.
Garantier
Obligationer
Aktier m.v.
Indlån og anden gæld
Efterstillet kapitalindskud
Egenkapital
heraf udbytte
Kapitalgrundlag
Den samlede risikoeksponering
BASISRESULTAT
Basisindtægter
Basisudgifter
Basisresultat
11.801.777
6.725.781
1.569.333
702.309
293.199
7.918.879
99.460
1.617.990
10.921.820
5.585.720
1.942.466
821.328
267.852
7.648.220
98.960
1.397.506
10.007.737
4.952.369
3.036.753
920.355
232.835
6.734.641
98.460
1.255.290
9.034.004
4.522.167
2.751.291
951.051
199.880
6.333.799
97.959
1.125.700
7.581.001
4.449.383
2.519.235
944.990
205.209
6.135.817
97.459
1.017.460
1.571.120
6.579.698
1.303.982
5.790.778
1.229.971
5.973.009
1.131.788
5.539.970
1.043.459
5.694.301
11.966.911
6.726.329
1.857.418
752.038
283.275
8.284.256
99.335
1.586.066
48.200
1.514.208
6.641.611
166.741
-73.014
93.727
144.558
-62.858
81.700
114.098
-53.738
60.360
98.060
-50.089
47.971
93.659
-49.809
43.850
607.379
-271.488
335.891
4
NØGLETAL PR. 31. MARTS
Tal i procent
2024
2023
2022
2021
2020
Kapitalprocent
Kernekapitalprocent
Egenkapitalforrentning før skat*
Egenkapitalforrentning efter skat*
Indtjening pr. omkostningskrone (kroner)
Renterisiko
Valutaposition
Valutarisiko
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån
NSFR
Likviditetsoverdækning, LCR
Summen af store engagementer
Akkumuleret nedskrivningsprocent
Periodens nedskrivningsprocent
Periodens udlånsvækst
Udlån i forhold til egenkapital
(pr. stykstørrelse 100 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie*
Indre værdi pr. aktie*
Børskurs/periodens resultat pr. aktie
Børskurs/indre værdi pr. aktie*
(pr. stykstørrelse 20 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie*
Indre værdi pr. aktie*
Børskurs ultimo
23,9
22,4
6,6
4,9
2,35
0,4
0,1
0,0
72,5
1,25
324
117,7
3,8
0,1
0,0
4,2
38,8
809
4,8
1,16
7,8
162
187,0
22,5
20,8
6,3
4,7
2,24
0,7
0,1
0,0
64,5
1,30
349
108,9
3,8
0,0
2,2
4,0
32,0
694
3,8
0,89
6,4
139
123,0
20,6
18,9
3,6
2,9
1,83
1,1
0,4
0,0
63,3
1,29
316
129,8
3,5
-0,1
4,9
3,9
17,8
620
6,1
0,83
3,6
124
109,5
20,4
18,7
4,4
3,4
1,90
1,1
0,2
0,0
64,4
-
301
137,9
4,5
0,1
7,0
4,0
18,5
553
4,5
0,74
3,7
111
82,4
18,3
16,6
2,2
1,7
1,37
1,2
0,2
0,0
77,8
-
312
139,4
4,6
0,1
2,9
4,4
8,2
497
6,6
0,54
1,6
99
54,0
*) Nøgletal er beregnet som om den hybride kernekapital regnskabsmæssigt behandles som en forpligtelse, hvormed
nøgletallene er beregnet på baggrund af aktionærernes andel af resultat og egenkapital. Aktionærernes andel af resultat
og egenkapital fremgår af egenkapitalopgørelsen.
5
KVARTALVISE HOVEDTAL
Beløb i 1.000 kr.
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v.
Udbytte af aktier
Gebyrer og provisioner (netto)
Nettorente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivning på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Resultat
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters
andel mv.
BALANCE OG UDVALGTE FORRETNINGSOMRÅDER
Udlån
Totalkredit, formidlede lån
DLR, formidlede lån
Indlån
Indlån i puljeordninger
Efterstillet kapitalindskud
Kundedepoter
Egenkapital
Balance i alt
Garantier
BASISRESULTAT
Basisindtægter
Basisudgifter
Basisresultat
1. KVARTAL
2024
4. KVARTAL
2023
3. KVARTAL
2023
2. KVARTAL
2023
1. KVARTAL
2023
107.563
122
55.475
163.160
15.216
462
71.289
1.725
0
3.091
102.733
26.711
76.022
112.617
31
48.404
161.052
22.933
535
70.239
7.136
-1
20.133
87.013
18.929
68.084
105.164
54
42.150
147.368
8.119
681
64.343
3.399
-1
1.110
87.317
22.004
65.313
97.292
5.284
41.513
144.089
5.966
520
59.437
3.453
625
1.478
85.582
23.981
61.601
88.233
234
52.558
141.025
10.160
789
61.513
1.345
0
4.917
84.199
21.218
62.981
1.290
1.420
1.289
1.289
1.289
6.725.781
14.079.196
5.093.868
7.918.879
1.786.256
99.460
6.469.523
1.617.990
11.801.777
1.569.333
6.726.329
13.912.390
4.947.400
8.284.256
1.592.836
99.335
5.013.783
1.586.066
11.966.911
1.857.418
5.713.982
6.092.170
13.672.911 13.604.732
4.842.550
4.885.650
7.781.919
7.783.746
1.468.145
1.523.201
99.210
99.085
4.906.116
5.132.845
1.455.062
1.517.864
11.172.055
11.266.794
1.899.282
1.814.488
5.585.720
13.512.269
4.770.316
7.648.220
1.452.983
98.960
4.426.058
1.397.506
10.921.820
1.942.466
166.741
-73.014
93.727
164.560
-77.374
87.186
150.791
-67.741
83.050
147.470
-63.515
83.955
144.558
-62.858
81.700
6
LEDELSESBERETNING
Det første kvartal af 2024 har på alle områder været yderst tilfredsstillende, og der er realiseret det klart
bedste resultat i bankens historie.
Resultat før skat udgør 102,7 mio. kr. mod 84,2 mio. kr. i 1. kvartal 2023, en fremgang på 18,5 mio. kr. eller
22,0 %, som er baseret på solid vækst i nettorente- og gebyrindtægter, samt positive kursreguleringer.
Forventningen til resultat før skat for helåret er i intervallet 270 – 300 mio. kr.
Basisresultatet er ligeledes stærkt forbedret og udgør 93,7 mio. kr. mod 81,7 mio. kr. i 2023, en fremgang på
12,0 mio. kr. eller 14,7 %. Forventningen til basisresultatet for helåret er i intervallet 310 – 330 mio. kr.
Fremgangen i basisresultatet skyldes solid udvikling på alle forretningsområder efter et højt aktivitetsniveau,
stor kundetilgang og øget volumen på alle produkttyper. Udlånet er i forhold til 31. marts 2023 øget med
1.140 mio. kr. svarende til 20,4 %, og derudover har det af Nationalbanken fastholdte renteniveau bidraget til
indtjeningsfremgangen.
Kursreguleringerne er positive med 15,2 mio. kr. mod 10,2 mio. kr. i 2023. Det er primært kursstigninger på
bankens beholdning af sektoraktier der er øget, mens kursreguleringerne på obligations- og handelsbehold-
ningen af aktier er på niveau med 2022.
Den høje kundeaktivitet og det høje renteniveau har resulteret i nettorente- og gebyrindtægter på 163,2 mio.
kr., hvilket er en stigning på 22,2 mio. kr. eller 15,7 % i forhold til samme periode i 2023.
Omkostningerne til personale og administration er øget med 9,8 mio. kr. eller 15,9 %, primært som følge af
et øget antal kunderådgivere, åbning af nye afdelinger og stigende udgifter til IT. Stigningen i antallet af
medarbejdere følger bankens strategiske målsætning om at vækste organisk.
Nedskrivninger på udlån og
tilgodehavender i alt (i mio kr.)
Nedskrivninger
Nedskrivningerne er realiseret med 3,1 mio. kr. mod 4,9 mio. kr. pr. 31. marts 2023.
3,1
4,9
2,6
10,6
-0,2
Pr. 31/3 2024
Pr. 31/3 2023
Pr. 31/3 2022
Pr. 31/3 2021
Pr. 31/3 2020
Boniteten i udlåns- og garantiporteføljen i de enkelte segmenter er solid og styrkes kontinuerligt. Som følge
af den fortsatte usikkerhed om samfundsudviklingen, er det ledelsesmæssige skøn fastholdt på 100 mio. kr.
Faktorer som krigen i Ukraine, høj inflation, markant forøgede renteniveauer og kraftige udsving i energipri-
ser giver fortsat anledning til forhøjet usikkerhed for såvel erhvervslivet som de private husstande.
Banken er i tæt dialog med alle erhvervskunder, og det er positivt, at førnævnte negative faktorer ikke hidtil
har influeret på boniteten i erhvervsporteføljen. Det må dog forventes, at de forhøjede risikofaktorer kan
7
medføre, at visse brancher rammes hårdere i den kommende tid. Banken har derfor i opgørelsen af risiciene
på erhvervssegmenterne været ekstraordinært forsigtig.
Dele af det private kundesegment er påvirket af forøgede forbrugerpriser og stigende variable renter på
boligfinansiering.
Banken ønsker - og søger - dialog med de private kunder, som vurderes at være udfordrede i at opretholde
balance i økonomien, så udfordringerne identificeres og løsninger findes, hvor det er muligt.
Det er generelt bankens politik at strække sig så langt som muligt for at finde løsninger på ikke-permanente
vanskeligheder for udfordrede erhvervs- og privatkunder.
Udlånsfremgang
Udlånsvæksten var meget høj med 23,1 % i 2023, mens udlånsvolumen efter 1. kvartal 2024 er i samme
niveau som ved udgangen af 2023. Udlånsvæksten det seneste år er fortsat høj med 1.140 mio. kr. eller 20,4
%, hvilket er meget tilfredsstillende. Der konstateres uændret en tilfredsstillende tilgang af nye kunder, men
stigningen i udlånet det seneste år skyldes ligeledes øget låneefterspørgsel og udnyttelse af bevilgede
kreditfaciliteter hos eksisterende kunder.
For helåret forventes en udlånsfremgang i niveauet 2-4 %, hvilket anses for tilfredsstillende, selvom det er
væsentligt mindre end de 23,1 % der realiseredes i 2023.
Andelen af udlån og garantier til privatkunder er i de senere år øget, men i 1. kvartal 2024 reduceret margi-
nalt og udgør 51,8 % af de samlede udlån og garantier. Bankens målsætning er et privatsegment i niveauet
50 %, og det er strategisk besluttet, at eksponeringen mod et enkelt erhvervssegment maksimalt må
udgøre 15%. Eksponeringen mod de 2 største erhvervssegmenter, landbruget og fast ejendom, er pr. 31.
marts på henholdsvis 10,6 % og 7,7 %.
Bankens garantivolumen er fortsat på et tilfredsstillende niveau, men er dog reduceret til 1.569 mio. kr. pr.
31. marts 2024 mod 1.857 mio. kr. ultimo 2023.
Branchefordelingen af udlån og garantier fremgår af tabellen på næste side.
8
Offentlige myndigheder
Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri
Planteavl
Kvægbrug
Svinebrug
Minkproduktion
Øvrig landbrug
Industri og råstofindvending
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport, hoteller og rest.
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrig erhverv
Private
31.03.2024
0,0%
10,6%
2,3%
4,9%
2,3%
0,2%
0,9%
5,4%
1,0%
6,7%
7,7%
0,8%
0,1%
5,9%
7,7%
2,3%
51,8%
31.12.2023
0,0%
10,4%
2,0%
5,4%
2,1%
0,2%
0,8%
3,9%
1,1%
6,0%
7,4%
0,7%
0,1%
6,5%
8,0%
2,4%
53,6%
31.03.2023
0,0%
9,3%
1,3%
4,8%
2,0%
0,4%
0,9%
5,0%
1,2%
4,8%
8,1%
1,1%
0,1%
6,1%
9,9%
2,3%
52,3%
Banken tilbyder finansiel leasing til erhvervskunder via Skjern Bank Leasing. Aktiviteten er stigende, og der
er 533 aktive leasingkontrakter pr. 31. marts 2024 med en restleasinggæld på 215 mio. kr.
Bankens samlede kreditformidling er øget tilfredsstillende med 2.030 mio. kr. det seneste år. Der er aktivi-
tetsfremgang i såvel bankens udlån som formidling af realkredit via Totalkredit og DLR Kredit.
30.000.000
25.000.000
20.000.000
15.000.000
10.000.000
5.000.000
0
KREDITFORMIDLING PR. 31. MARTS, 1.000 KR.
22.551.506
23.868.332
25.898.845
4.952.369
4.518.443
5.585.750
4.770.316
6.725.781
5.093.868
13.080.694
13.512.269
14.079.196
31.03.2022
31.03.2023
31.03.2024
Totalkredit
DLR Kredit
Udlån
9
Kapitalforhold 31. marts 2024
Kapitalprocent
Solvensbehov
Overdækning ift. solvensbehov
Solvensbehov
Kapitalbevaringsbuffer
Konjukturbuffer
NEP tillæg
Samlet kapitalkrav
%
23,9
10,1
13,8
10,1
2,5
2,5
5,5
20,6
Mio. kr.
1.571
662
909
662
165
165
362
1.354
Overdækning ift. kapitalkrav
3,3
217
Likviditet
LCR-nøgletallet udgør 324 %, hvilket er i overensstemmelse med bankens strategi om at fastholde en solid
likviditetsmæssig overdækning baseret på stabile kundeindlån. Overdækningen i forhold til bankens interne
mål om som minimum at have et LCR-nøgletal på 175 % er 1.154 mio. kr.
KAPITALFORHOLD OG UDBYTTEPOLITIK
Kapitalgrundlaget opgøres til 1.571,1 mio. kr. og kapitalprocenten til 23,9 %, mod 22,8 % ultimo 2023.
Kapitalprocenten er øget tilfredsstillende efter indregning af periodens resultat og marginalt faldende risiko-
vægtede aktiver som følge af reduceret garantivolumen. Kernekapitalprocenten stiger til 22,4 % fra 21,3 %
pr. 31. december 2023.
Det individuelle solvensbehov er opgjort til 10,1 %, og den solvensmæssige overdækning i forhold til sol-
vensbehovet udgør 13,8 %-point. Sammenholdt med kapitalgrundlaget på 1.571,1 mio. kr. var der ved
udgangen af 1. kvartal 2024 en overdækning på 909 mio. kr.
I forhold til den nødvendige kapitalprocent på 20,6 %, udtrykt ved bankens opgjorte solvensbehov tillagt den
indfasede kapitalbevaringsbuffer på 2,5 %, indfaset konjunkturbuffer på 2,5 % og indfaset NEP-tillæg på 5,5
%, opgøres overdækningen til 3,3 %-point, svarende til en solvensmæssig overdækning på 217,1 mio. kr.
Den egentlige kernekapital er øget i løbet af året ved indregning af det realiserede resultat. NEP-tillægget er
nu fuldt indfaset. Der udestår fortsat indfasning af kravet på 7 % af de vægtede poster på ejendomsseg-
mentet pr. 30. juni 2024. Bankens foreløbige beregninger viser et forøget kapitalkrav på 0,6 %-point pr. 30.
juni 2024.
Banken ønsker til stadighed at opretholde et solidt kapitalgrundlag primært baseret på egentlig kernekapital,
men vurderes det hensigtsmæssigt vil også optagelse af fremmedkapital, når dette kan ske på gunstige
vilkår, kunne indgå i sammensætningen af kapitalgrundlaget. Bankens bestyrelse foretager i 4. kvartal den
indledende vurdering af udbytte for regnskabsåret 2024 jf. udbyttepolitikken.
Bankens kapitalmålsætning og udbyttepolitik er uændret:
10
Kapitalmålsætning
Det er bankens mål at være velkapitaliseret til sikring af bankens strategiske målsætninger, samt imødegå-
else af regulatoriske krav også i fremtidige lavkonjunkturer. Ledelsen vil løbende vurdere på tilstrækkelig-
heden af kapitalgrundlaget, herunder fordelingen mellem egenkapital og fremmedkapital, til sikring af den
optimale fordeling mellem afkast til aktionærer og tilstrækkelig forøgelse af bankens egentlige kernekapi-
tal.
Udbyttepolitik
Under hensyntagen til bankens kapitalmålsætning ønsker banken at være stabilt udbyttebetalende.
Udlodning, enten som aktietilbagekøb eller kontant udlodning, tilstræbes at udgøre 30-50 % af det årlige
resultat efter skat, der overstiger en egenkapitalforrentning på 6 %.
Det er vurderingen, at kapitalmålsætningen og udbyttepolitikken tilgodeser både aktionærernes og bankens
langsigtede interesser bedst muligt. Aktionærerne opnår et forsvarligt udbytte og bankens kapitalmæssige
fundament styrkes ved egen konsolidering.
BANKENS VIGTIGE INTERESSENTER
Samspillet med og involveringen af bankens mange interessenter vurderes afgørende for at drive en velfun-
gerende lokalbank. Banken anser interessenternes interesser for tæt sammenfaldende.
Aktionærer
Ledelsen anerkender vigtigheden af en stabil og loyal aktionærkreds og tilstræber at give disse et konkurren-
cedygtigt afkast. Aktionærernes loyalitet og fortsatte opbakning, lige fra den mindre aktionær til de større
professionelle investorer, er yderst vigtig for den fortsatte udvikling af banken.
Kunder
Det er meget tilfredsstillende, at privatkundeforretningen er i solid vækst og at banken, primært på anbefalin-
ger fra eksisterende kunder, tilvælges af nye kunder fra det meste af landet. Også erhvervskundeforretnin-
gen er i solid udvikling med fokus på mindre- og mellemstore erhvervskunder i bankens lokalområder.
Bankens kunder tilkendegiver entydigt, at det er de tætte personlige relationer til rådgiverne, som er det
afgørende for valget af Skjern Bank. Dette kombineret med solid rådgivning, efterlevelse af bankens nøgle-
værdier og de elektroniske muligheder, såsom eks. onlinemøder og mobilbank får dagligdagen til at fungere
smidigt og fleksibelt.
Banken har i en uvildig undersøgelse foretaget af Finanssektorens Uddannelsescenter fået målt kundetil-
11
AKTIONÆRER
KUNDER
MEDAR-
BEJDERE
LOKAL-
SAMFUNDET
fredsheden med Skjern Bank. Den viser entydigt at bankens kunder er meget tilfredse med banken på alle
parametre, hvilket vi er meget stolte af og ydmyge overfor.
Medarbejdere
Pr. 31. marts 2024 beskæftiger banken 208 medarbejdere, hvilket er en forøgelse på 16 det seneste år. Alle
medarbejdere tilbydes markedskonforme ansættelsesvilkår, samt relevant uddannelse og efteruddannelse til
sikring af et kontinuerligt højt fagligt niveau.
Medarbejdernes trivsel er vigtig for banken, og der foretages årlige trivselsmålinger. Seneste måling viste at
97,7 % af bankens medarbejdere vurderer, at Skjern Bank er et rigtigt godt sted at arbejde, og at de samtidig
er stolte af at arbejde i banken. Det er et strategisk mål at have medarbejdere, der synes, at banken er en
god arbejdsplads, hvilket vurderes at være afgørende for den lave medarbejderomsætning samt den betyde-
lige interesse fra kvalificerede ansøgere til ledige stillinger.
Lokalsamfund
Det er målsætningen at spille en vigtig rolle i alle bankens lokalsamfund, både som samarbejdspartner for de
erhvervsdrivende, men naturligvis også for lokalbefolkningen i øvrigt. Det er vigtigt for banken at bakke op
om lokale initiativer, og banken bistår en lang række virksomheder – iværksættere og bestående virksomhe-
der - med rådgivning og finansiering, så ideer og investeringsønsker får de bedste muligheder for at blive
realiseret.
Banken er ydermere samarbejdspartner for mange af lokalområdernes foreninger og støtter dermed op om
såvel sports- og kulturlivet som foreningslivet generelt. Engagementet i og støtten til lokalsamfundene
baseres i høj grad på gensidighed og i forventning om og under forudsætning af, at banken tilgodeses med
kundehenvisninger og generelt positiv tilgang til banken.
Fundamentet under Skjern Bank er de mange aktionærer, kunder, medarbejdere og de lokale samfund i
bankens markedsområder. Banken er bevidst om, at alle interessenter spiller en vigtig rolle nu og i fremtiden,
og banken ser det som en vigtig samfundsmæssig rolle, at stimulere de mange interessenter til at arbejde
sammen til gavn for både interessenterne og banken.
BÆREDYGTIG UDVIKLING
Den finansielle sektor har en nøglerolle i forhold til at sikre, at samfundet udvikler sig i en mere bæredygtig
retning. Banken er bevidst om dette ansvar og bakker bl.a. fuldt op om anbefalingerne fra Forum for Bære-
dygtig Finans, som banken aktivt søger at efterleve.
12
I bankens ESG-rapport 2023 fremgår bankens status på efterlevelsen af anbefalingerne, og desuden beskri-
ves ønskerne for det fremtidige arbejde. I Skjern Bank kan fokus på bæredygtighed overordnet opdeles i to
spor: Vores indflydelse på vores interessenter, herunder særligt vores kunder, samt banken som virksomhed.
Indflydelsen på kunderne skal ske via den gode kundedialog, som i højere grad også skal indeholde en
dialog omkring muligheder og trusler relateret til bæredygtighed. Privatkunderne skal præsenteres for
relevante muligheder, såsom energieffektivisering af deres ejendomme, udskiftning af olie- og gasfyr,
attraktiv finansiering af elbil samt bæredygtige investeringsprodukter, så kundens præferencer klarlægges og
opfyldes videst muligt.
Erhvervskunderne gøres opmærksom på de forhold, som relaterer sig til bæredygtighedsbegrebet (ESG),
som omhandler: Miljøforhold (E – Environment), Sociale forhold (S – Social) og Ledelsesmæssige forhold (G
– Governance).
Banken arbejder løbende på at reducere eget forbrug, det gælder både af papir, brændstof og strøm ved
forskellige reducerende tiltag. Udover installation af solceller på hovedkontoret i 2023 og forventeligt på
bankens afdeling i Varde i 2024, kompenserer bankens desuden sit eget forbrug af strøm via køb af oprindel-
sescertifikater af strøm fra danske vindmøller. ESG-rapporten for 2023 kan læses i sin helhed på bankens
hjemmeside: https://www.skjernbank.dk/banken/baeredygtighed
NETTORENTEINDTÆGTER
Renteindtægterne er øget med 33,0 mio. kr. svarende til 33,6 %. Renteudgifterne til indlån udgør 23,4 mio.
kr. og er øget med 13,6 mio. kr. da de i 2023 udgjorde 9,8 mio. kr.
Renteindtægter i kvartalerne
mio. kr.
Nettorenteindtægterne er i forhold til 31. marts 2023 øget med 19,3 mio. kr., svarende til 21,9 %, og udgør
107,6 mio. kr.
I de kommende kvartaler forventes et fortsat stigende pres på rentemarginalen med primært stigende
renteudgifter på indlån, men også forventeligt stigende pres på udlånsrenten. Banken forventer, at det
nuværende renteniveau i Nationalbanken vil forblive i samme niveau indtil slutningen af 2. kvartal 2024.
NETTOGEBYR- OG PROVISIONSINDTÆGTER
131,0
133,0
120,2
110,9
98,0
1. kvt. 2024
4. kvt. 2023
3. kvt. 2023
2. kvt. 2023
1. kvt. 2023
Nettoindtægter fra gebyrer og provisioner udgør 55,5 mio. kr. mod 52,6 mio. kr. i 2023, og er dermed steget
med 2,9 mio. kr. Banken konstaterer stigende indtægter på alle gebyrtyper undtagen garantiprovision, som
følge af det reducerede garantiniveau. Der opleves stigende aktivitet på bolig- og investeringsområdet, mens
13
Gebyrer- og provisionsindtægter
(mio. kroner)
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
19,1
7,0
20,8
4,5
5,8
17,4
7,2
19,8
4,2
5,1
Pr. 31/3 2024
Pr. 31/3 2023
de mange nye kunder medfører stigende øvrige gebyrer. Lånesagsgebyrerne stiger med 1,0 mio. kr. mens
indtægter fra værdipapirhandel og depot stiger med 0,7 mio. kr. Garantiprovision er reduceret med 0,3 mio.
kr. i forhold til sidste år, mens betalingsformidling og øvrige gebyrer er steget med 2,1 mio.kr. Afgivne
gebyrer er steget med 0,6 mio. kr.
NETTORENTE- OG GEBYRINDTÆGTER
Nettorente- og gebyrindtægter er øget med 22,1 mio. kr. svarende til 15,7 % og udgør 163,1 mio. kr.
KURSREGULERINGER
De samlede kursreguleringer er positive med 15,2 mio. kr. mod 10,2 mio. kr. pr. 31. marts 2023. Kursregule-
ringerne fordeler sig med 0,8 mio. kr. på obligationsbeholdningen og 11,2 mio. kr. på aktiebeholdningen, hvor
sektoraktier udgør en kursgevinst på 8,3 mio. kr. og aktier i handelsbeholdningen udgør 2,9 mio. kr. Herud-
over er der på valuta og afledte finansielle instrumenter opnået tilfredsstillende indtægter på 3,1 mio. kr.
Bankens strategi på værdipapirområdet er strukturelt forsigtig, og de betydelige udsving på markederne
medfører ikke ændringer i den overordnede strategi.
OMKOSTNINGER
Omkostninger til personale og administration m.v. er øget 9,8 mio. kr. og udgør 71,3 mio. kr. Banken er i
organisk vækst og påtager sig strategisk løbende stigende omkostninger til sikring af fremtidig indtægtsska-
belse, primært ved nyansættelser i de kundeekspederende enheder, herunder på finansområdet og i er-
hvervsafdelingen i København, der er styrket i løbet af 2023. Personaleudgifter er øget med 5,4 mio. kr. i
forhold til 31. marts 2023, og administrationsomkostningerne er øget med 4,3 mio. kr. fordelt mellem
IT-udgifter, markedsføring og øvrige administrationsomkostninger.
PERIODENS RESULTAT
Resultat før skat udgør 102,7 mio. kr. mod 84,2 mio. kr. pr. 31. marts 2023.
Efter skat udgør periodens resultat 76,0 mio. kr. en fremgang på 13,0 mio. kr., hvilket primært kan tilskrives
dels stigende nettorente- og gebyrindtægter og dels positive kursreguleringer.
14
Resultatet vurderes yderst tilfredsstillende, og er det bedste 1. kvartalsresultat i bankens historie. Det er
meget tilfredsstillende, at antallet af kunder og udlånsvolumen fortsat stiger og dermed øger nettorente- og
gebyrindtægterne, samt i betydeligt omfang har forøget distributionen af 3. partsprodukter såsom realkre-
dit, forsikring, investerings- og pension.
Basisresultatet er realiseret med 93,7 mio. kr., hvilket er 12,0 mio. kr. højere end 31. marts 2023:
Beløb i 1.000 kr.
Netto renteindtægter
Netto gebyrindtægter
Udbytte af aktier m.v.
Valutaindtjening*
Andre driftsindtægter
Basisindtægter i alt
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter
Basisudgifter i alt
Basisresultat
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
Kursreguleringer*
Resultat før skat
Skat
Årets resultat
2024
2023
107.563
55.475
122
3.119
462
166.741
71.289
1.725
0
73.014
88.233
52.558
234
2.744
789
144.558
61.513
1.345
0
62.858
1.1-31.12
2023
403.306
184.625
5.603
11.320
2.525
607.379
255.532
15.333
623
271.488
93.727
81.700
335.891
-3.091
12.097
102.733
26.711
76.022
-4.917
7.416
84.199
21.218
62.981
-27.638
35.858
344.111
86.132
257.979
*) Valutaindtjening og kursreguleringer specificeres i noten ”Kursreguleringer”, der findes på side 25.
15
STORAKTIONÆRER
Banken har pr. 31. marts 2024 fire storaktionærer, som alle har 5% af stemmerettighederne:
Investeringsselskabet af 15. maj (AP Pension Livsforsikringsaktieselskab, København Ø.), der ved seneste
ejermeddelelse herom ejer 20,75 % af aktiekapitalen, EURO STEEL 1988 APS, der ved seneste ejermedde-
lelse herom ejer 5,15 % af aktiekapitalen, Kim Pedersen, som personligt og via 100 % ejet selskab Immoin-
vest.dk ApS, der ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen samt Heine Delbing,
som personligt og via 100 % ejede selskaber Olalde Holding ApS, Evostate Invest ApS og Storegade ApS,
der ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen.
LIKVIDITET
De rene kundeindlån udgør 7.918,9 mio. kr. og inkl. puljeordninger 9.705,1 mio. kr., hvoraf 7.503,0 mio. kr. er
dækket af Indskydergarantiordningen. Indlånene anses for stabile, idet disse i høj grad hidrører fra basiskun-
deforhold.
LCR-nøgletallet viser, hvorledes banken er i stand til at honorere sine betalingsforpligtelser indenfor en 30
dages periode uden adgang til markedsfunding. Alle pengeinstitutter skal have en dækning på min. 100 %,
og banken har et mål om min. 175 %.
Banken opfylder kravet og egen målsætning med et LCR-nøgletal på 324 % pr. 31. marts 2024, hvilket
vurderes som et passende og solidt niveau.
SKJERN BANK AKTIEN
Banken er ejet af 14.519 aktionærer. Aktiekursen pr. 31. marts 2024 var 187,0 mod 143,5 ved årets begyn-
delse. Markedsværdien udgør 1.802,7 mio. kr., svarende til kurs / indre værdi på 1,16.
FORVENTNINGER
For helåret er forventningerne udmeldt til et basisresultat i intervallet 310 – 330 mio. kr. og et resultat før
skat i intervallet 270 – 300 mio. kr.
”TILSYNSDIAMANTEN”
Finanstilsynets obligatoriske tilsynsdiamant angiver fire pejlemærker for pengeinstitutvirksomhed med
forhøjet risiko.
16
Bankens status på de enkelte pejlemærker pr. 31. marts 2024 er opgjort nedenfor.
Banken overskrider pr. 31. marts 2024 pejlemærket for udlånsvækst på maksimalt 20 %.
Likviditetsoverdækning (min 100 %):
Likviditetsoverdækningen er fortsat tilfredsstillende og udgør 324 % pr. 31. marts 2024, mod 331 % pr. 31.
december 2023.
Ejendomseksponering (max 25 procent):
Ejendomseksponeringen er 9,6 % mod 9,2 % ved udgangen af 2023.
Store engagementer (max 175 procent):
Store engagementer er defineret som summen af bankens 20 største engagementer sat i forhold til den
egentlige kernekapital og nøgletallet udgør 117,7 % mod 120,6 % ved udgangen af 2023.
Udlånsvækst (max 20 procent):
Der er realiseret en udlånsvækst på 20,4 % pr. 31. marts 2024 mod en stigning i udlånet på 23,1 % ved
udgangen af 2023.
TRANSAKTIONER MED NÆRTSTÅENDE PARTER
Der har i perioden ikke været større transaktioner mellem Skjern Bank og bankens nærtstående parter.
RETSSAGER
Banken er som led i den almindelige drift involveret i tvister og retssager. Bankens risici på disse sager vurde-
res løbende af bankens advokater og ledelse. Hensættelser foretages ud fra en vurdering af risiko for tab.
BIDRAG TIL AFVIKLINGSFORMUEN
Bankens årlige bidrag til Afviklingsformuen udgør 0,6 mio. kr. og er betalt i 2. kvartal 2024.
17
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
Delårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder Finanstilsy-
nets bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og yderlige-
re danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede selskaber.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for 2023.
BEGIVENHEDER EFTER 31. MARTS 2024
Der er ikke indtruffet forhold efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelsen af periodens resultat.
18
LEDELSESPÅTEGNING
Vi har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar – 31. marts 2024 for Skjern Bank
A/S.
Delårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om
finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og yderligere danske oplysningskrav til
delårsrapporter for børsnoterede pengeinstitutter.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at regnskabet giver et retvisende billede af
bankens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet.
Vi anser ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter
og økonomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan
påvirkes af.
Der er ikke foretaget revision eller review af delårsrapporten, men ekstern revision har påset, at betingelserne
for indregning af periodens indtjening i kernekapitalen er opfyldt.
Skjern, den 8. maj 2024
Skjern Bank A/S
Per Munck Thomas Baun
Adm. direktør Bankdirektør
BESTYRELSEN FOR SKJERN BANK A/S
Hans Ladekjær Jeppesen
Formand
Bjørn Jepsen
Næstformand
Finn Erik Kristiansen
Niels Erik Kjærgaard
Ole Strandbygaard
Merete Lundøe Hillmann
Lars Skov Hansen Carsten Jensen
Michael Tang Nielsen
19
RESULTAT- OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
1. JANUAR – 31. MARTS
Beløb i 1.000 kr.
Renteindtægter
Renteudgifter
Netto renteindtægter
Udbytte af aktier m.v.
Gebyrer og provisionsindtægter
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Netto rente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Periodens resultat
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters andel mv.
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat
Anden totalindkomst efter skat
Periodens totalindkomst
2024
131.003
23.440
107.563
122
57.239
1.764
163.160
15.216
462
71.289
1.725
0
3.091
102.733
26.711
76.022
1.290
76.022
0
76.022
2023
98.031
9.798
88.233
234
53.709
1.151
141.025
10.160
789
61.513
1.345
0
4.917
84.199
21.218
62.981
1.289
62.981
0
62.981
1.1-31.12
2023
462.134
58.828
403.306
5.603
188.614
3.989
593.534
47.178
2.525
255.532
15.333
623
27.638
344.111
86.132
257.979
5.287
257.979
0
257.979
20
BALANCE PR. 31. MARTS
Beløb i 1.000 kr.
AKTIVER
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Obligationer til dagsværdi
Aktier m.v.
Aktiver tiknyttet puljeordninger
Grunde og bygninger, i alt
Investeringsejendomme
Domicilejendomme
Domicilejendomme, leasing
Øvrige materielle aktiver
Aktuelle skatteaktiver
Andre aktiver
Periodeafgrænsningsposter
Aktiver i alt
2024
2023
2.025.811
67.014
6.725.781
702.309
293.199
1.786.256
80.217
3.019
58.646
18.552
6.225
0
114.915
50
2.497.069
78.161
5.585.720
821.328
267.852
1.452.983
66.710
3.019
47.913
15.778
5.835
47.036
98.265
861
1.1-31.12
2023
2.345.718
60.630
6.726.329
752.038
283.275
1.592.836
77.553
3.019
55.250
19.284
6.532
7.486
113.926
588
11.801.777
10.921.820
11.966.911
21
Beløb i 1.000 kr.
PASSIVER
GÆLD
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Indlån i puljeordninger
Aktuelle skatteforpligtelser
Andre passiver
Periodeafgrænsningsposter
Gæld i alt
HENSATTE FORPLIGTELSER
Hensættelser til udskudt skat
Hensættelser til tab på garantier
Hensatte forpligtelser i alt
EFTERSTILLEDE KAPITALINDSKUD
Ansvarlig lånekapital
Efterstillede kapitalindskud ialt
EGENKAPITAL
Aktiekapital
Overført overskud
Udbytte
Kapitalejernes andel af egenkapital
Indehavere af hybrid kernekapitalinstrumenter
Egenkapital i alt
2024
2023
1.1-31.12
2023
42
7.918.879
1.786.256
9.967
344.588
2.038
10.061.770
5.430
17.127
22.557
99.460
99.460
192.800
1.365.298
-
1.558.098
59.892
1.617.990
7
7.648.220
1.452.983
0
307.550
1.654
9.410.414
3.749
11.191
14.940
98.960
98.960
192.800
1.144.947
-
1.337.747
59.759
1.397.506
2.385
8.284.256
1.592.836
0
382.890
297
10.262.664
5.430
13.416
18.846
99.335
99.335
192.800
1.283.918
48.200
1.524.918
61.148
1.586.066
Passiver i alt
11.801.777
10.921.820
11.966.911
22
EVENTUALFORPLIGTELSER PR. 31. MARTS
Beløb i 1.000 kr.
GARANTIER
Finansgarantier
Tabsgarantier for realkreditudlån
Tinglysnings- og konverteringsgarantier
Øvrige eventualforpligtelser
I alt
Andre eventualforpligtelser
Uigenkaldelige kredittilsagn
I alt
2024
2023
461.264
412.683
543.707
151.679
1.569.333
411.287
774.308
625.978
130.893
1.942.466
1.1-31.12
2023
384.934
753.010
562.309
157.165
1.857.418
235.969
235.969
416.673
416.673
437.263
437.263
23
EGENKAPITALOPGØRELSE PR. 31. MARTS
Egenkapital 31. december 2022
192.800
28.920
61.014
Aktiekapital
Foreslået
udbytte
Hybrid
kernekapital
Køb og salg af egne aktier, netto
Udbytte egne aktier
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2022
Udbetalt rente hybrid kernekapital
Periodens resultat
Egenkapital 31. marts 2023
Køb og salg af egne aktier, netto
Udbytte egne aktier
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2022
Amortisering hybrid kernekapital
Udbetalt rente hybrid kernekapital
Periodens resultat
Egenkapital 31. december 2023
Køb og salg af egne aktier, netto
Udbytte egne aktier
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2023
Amortisering hybrid kernekapital
Udbetalt rente hybrid kernekapital
Periodens resultat
Egenkapital 31. marts 2024
-28.920
192.800
0
192.800
-28.920
48.200
48.200
-48.200
192.800
0
-2.544
1.289
59.759
-131
-5.022
5.287
61.148
-2.546
1.290
59.892
Overført
overskud
1.080.627
2.610
18
61.692
1.144.947
-1.219
18
204.492
1.283.918
-25
3
6.670
74.732
1.365.298
Total
1.363.361
2.610
18
-28.920
-2.544
62.981
1.397.507
-1.219
18
-28.920
-131
-5.022
257.979
1.586.066
-25
3
-41.530
0
-2.546
76.022
1.617.990
24
NOTER PR. 31. MARTS
Beløb i 1.000 kr.
RENTEINDTÆGTER
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender
Obligationer
Afledte finansielle instrumenter i alt
heraf
Valutakontrakter
Rentekontrakter
Øvrige renteindtægter
I alt renteindtægter
RENTEUDGIFTER
Kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Efterstillede kapitalindskud
Øvrige renteudgifter
I alt renteudgifter
GEBYRER OG PROVISIONSINDTÆGTER
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
I alt gebyrer og provisionsindtægter
KURSREGULERINGER
Obligationer
Aktier i alt
Aktier i sektorselskaber
Andre aktier
Valuta
Afledte finansielle instrumenter
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Indlån i puljeordninger
I alt kursreguleringer
2024
18.737
106.117
5.075
1.074
-62
1.136
0
131.003
0
21.625
1.623
192
23.440
5.824
4.544
20.777
6.985
19.109
57.239
772
11.275
8.320
2.955
3.119
50
-48.213
48.213
15.216
2023
12.418
79.292
4.579
1.742
-105
1.847
0
98.031
-186
8.188
1.564
232
9.798
5.138
4.211
19.799
7.248
17.313
53.709
2.640
4.657
2.012
2.645
2.744
119
-45.116
45.116
10.160
1.1-31.12
2023
69.572
366.474
20.130
5.948
-192
6.140
10
462.134
0
50.848
6.592
1.388
58.828
23.609
17.286
78.394
27.872
41.453
188.614
13.049
22.833
18.100
4.733
11.320
-24
-100.970
100.970
47.178
25
*) I perioden frem til og med 30/6 2023 er der 1 medlem af direktionen. Fra 1/7 2023 er der 2 medlemmer af direktionen.
Beløb i 1.000 kr.
UDGIFTER TIL PERSONALE OG ADMINISTRATION
LØNNINGER TIL DIREKTION, BESTYRELSE MV.
Direktion, inkl. pensionsbidrag*)
Heraf fast vederlag, inkl. pensionsbidrag
Bestyrelse
Revisionsudvalg
Repræsentantskab
I alt
PERSONALEUDGIFTER
Lønninger
Pensioner
Udgifter til social sikring
Lønsumsafgift
I alt
Øvrige administrationsudgifter i alt
I alt udgifter til personale og administration
ANTAL BESKÆFTIGEDE
Det gennemsnitlige antal ansatte omregnet til heltid
NEDSKRIVNINGER PÅ UDLÅN OG TILGODEHAVENDER M.V.
Nedskrivninger i årets løb
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår
Endelig tabt, ikke tidligere nedskrevet
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
Nedskrivninger i alt
2024
2023
1.1-31.12
2023
1.389
1.389
548
0
0
1.937
-
-
369
0
0
369
30.333
3.550
416
5.008
39.307
30.045
71.289
27.567
3.134
426
4.331
35.458
25.686
61.513
4.904
4.904
1.477
96
80
6.557
114.919
13.329
1.839
19.232
149.319
99.473
255.349
197
180
190
77.977
-73.103
118
-1.838
-63
3.091
45.116
-39.912
1.890
-2.130
-47
4.917
139.865
-110.100
7.206
-7.933
-1.400
27.638
26
NOTER PR. 31. MARTS (fortsat)
Beløb i 1.000 kr.
UDVIKLING I NEDSKRIVNINGER OG HENSÆTTELSER VEDRØRENDE FI-
NANSIELLE AKTIVER TIL AMORTISERET KOSTPRIS OG ØVRIGE
KREDITRISICI
STADIE 1 NEDSKRIVNINGER, INGEN BETYDELIG STIGNING I
KREDITRISIKOEN
Stadie 1 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 1 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 1 nedskrivninger i perioden
Stadie 1 nedskrivninger ultimo
STADIE 2 NEDSKRIVNINGER, BETYDELIG STIGNING I KREDITRISIKOEN
OG KREDITFORRINGEDE
Stadie 2 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 2 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 2 nedskrivninger i perioden
Stadie 2 nedskrivninger ultimo
STADIE 3, KREDITFORRINGEDE
Stadie 3 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 3 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 3 nedskrivninger i perioden
Tabsbogført dækket af stadie 3 nedskrivninger
Stadie 3 nedskrivninger ultimo
Samlede nedskrivninger i alt
HENSÆTTELSER
Hensættelser primo
Hensættelser i årets løb
Tilbageførsel af hensættelser
Tabsbogførte hensættelser
Hensættelser på garantidebitorer i alt
2024
2023
1.1-31.12
2023
44.907
17.734
-12.452
50.189
117.214
33.636
-35.748
115.102
147.647
20.944
-22.951
-1.629
144.011
309.302
13.416
5.663
-1.952
0
17.127
18.030
5.359
-5.936
17.453
149.203
15.546
-12.562
152.187
123.522
23.691
-20.370
-748
126.095
295.735
11.716
520
-1.045
0
11.191
18.030
39.593
-12.716
44.907
149.203
35.758
-67.747
117.214
123.522
60.910
-27.733
-9.052
147.647
309.768
11.716
3.604
-1.904
0
13.416
Samlede nedskrivninger og hensættelser
326.429
306.926
323.184
Udviklingen kan forklares ved følgende udvikling i fordeling af maksimal kreditrisiko på stadier samt udvikling i det vægtede gennemsnit
i ratingen:
27
Primo
Nedskrivning
- i % af samlede nedskrivninger
Maksimal kreditrisiko
- i % af maksimal kreditrisiko
Rating, vægtet gennemsnit
Ultimo
Nedskrivning
- i % af samlede nedskrivninger
Maksimal kreditrisiko
- i % af maksimal kreditrisiko
Rating, vægtet gennemsnit
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
44.907
14%
12.432.169
88%
2,6
50.188
16%
11.763.121
87%
2,5
117.213
38%
1.337.371
9%
6,5
115.102
37%
1.426.639
11%
6,5
147.648
48%
349.054
2%
10,0
144.012
47%
336.540
2%
10,0
Den fortsatte usikkerhed om samfundsudviklingen, herunder forøget renteniveau med videre, medfører forhøjet usikkerhed for såvel
erhvervslivet som de private husstande. Som følge heraf har banken reserveret et ekstra beløb som et ledelsesmæssigt skøn pr. 31.
marts 2024 på 100,0 mio.kr. mod 100,0 mio. kr. 31. december 2023.
Banken har foretaget et skøn over forøgede nedskrivningsprocenter for segmenterne private, erhverv og landbrug i tilfælde af konjunk-
turtilbageslag. Banken har ajourført makrofaktorer, benchmarksberegninger m.v.
Med baggrund i regeringsgrundlaget forventes der indført en CO2-afgift for landbruget. Dette forventes at have stor betydning for ban-
kens landbrugskunder, hvorfor banken pr 31/12 2023 har forøget de ledelsesmæssige skøn med 30,0 mio. kr., til fremover til at udgøre
100,0 mio. kr. De samlede ledelsesmæssige skøn er fordelt med 32,1 mio. kr. i stadie 1 (2023: 34,5 mio. kr.), med 54,5 mio. kr. i stadie
2 (2023: 52,1 mio. kr.) og med 13,4 mio. kr. i stadie 3 (2023: 13,4 mio.kr.)
Beløb i 1.000 kr.
2024
2023
1.1-31.12
2023
UDLÅN M.V. MED STANDSET RENTEBEREGNING UDGØR
74.559
84.098
79.762
AKTIEKAPITAL
Antal aktier á kr. 20 (stk.)
Aktiekapital
EGNE KAPITALANDELE
Antal af egne aktier i beholdning (stk.)
Pålydende værdi heraf
Markedsværdi heraf
Egne aktiers andel af bankens aktiekapital (pct.)
9.640.000
192.800
9.640.000
192.800
9.640.000
192.800
6.037
121
1.129
0,06%
6.892
138
848
0,07%
6.461
129
927
0,07%
28
KAPITALFORHOLD 31. MARTS
Beløb i 1.000 kr.
2024
2023
Egenkapital fratrukket rente til hybrid kapital
Foreslået udbytte
Heraf indehavere af hybrid kernekapital
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 %
NPE tillæg
Fradrag for forsigtig værdiansættelse
Fradrag for handelsramme til egne aktier
Egentlig kernekapital (eksl. hybrid kernekapital)
Indehavere af hybrid kernekapital
Kernekapital
Ansvarlig lånekapital
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 %
Kapitalgrundlag
Risikovægtede eksponeringer med kreditrisiko
Risikovægtede eksponeringer med markedsrisiko
Risikovægtede eksponeringer med operationel risiko
Den samlede risikoeksponering i alt
Egentlig kernekapitalprocent
Kernekapitalprocent
Kapitalprocent
1.616.701
-15.733
-59.892
-107.012
-16.172
-999
-4.507
1.412.386
59.892
1.472.278
99.460
-618
1.571.120
5.430.395
222.960
926.343
6.579.698
21,5
22,4
23,9
1.333.237
-7.230
-59.759
-109.847
-8.499
-1.092
-848
1.145.962
59.759
1.205.721
98.960
-699
1.303.982
4.796.072
235.634
759.073
5.790.779
19,8
20,8
22,5
1.1-31.12
2023
1.580.909
-48.200
-61.148
-105.241
-7.470
-1.038
-3.458
1.354.354
61.148
1.415.502
99.335
-629
1.514.208
5.496.142
219.126
926.343
6.641.611
20,4
21,3
22,8
29
SKJERN
Banktorvet 3
6900 Skjern
Tlf. 9682 1333
ESBJERG
Kongensgade 58
6700 Esbjerg
Tlf. 9682 1500
RIBE
J. Lauritzens Plads 1
6760 Ribe
Tlf. 9682 1600
VIRUM
Kongevejen 159
2830 Virum
Tlf. 9682 1480
ØLGOD
Storegade 16-18
6870 Ølgod
Tlf. 9682 1540
VARDE
Bøgevej 2
6800 Varde
Tlf. 9682 1640
BRAMMING
Storegade 20
6740 Bramming
Tlf. 9682 1580
HELLERUP
Strandvejen 143
2900 Hellerup
Tlf. 9682 1450
HØRSHOLM
Rungstedvej 13
2970 Hørsholm
Tlf. 9682 1420
CARLSBERG BYEN
Ny Carlsberg Vej 140
1799 København V
Tlf. 9682 1680
30