Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
HALVÅRSRAPPORT 2024
Skjern Bank A/S
Banktorvet 3
6900 Skjern
CVR: 45 80 10 12
Periode: 1/1 2024- 30/6 2024
Godkendt den 15/8 2024
1
INDHOLD
Overskrifter........................................................................................................................................................3
Hovedtal ............................................................................................................................................................4
Nøgletal ............................................................................................................................................................5
Kvartalvise hovedtal ..........................................................................................................................................6
Ledelsesberetning ............................................................................................................................................7
Ledelsespåtegning ......................................................................................................................................... 19
Resultat- og totalindkomstopgørelse ..............................................................................................................20
Balance ........................................................................................................................................................... 21
Eventualforpligtelser ........................................................................................................................................23
Egenkapitalopgørelse ...................................................................................................................................... 24
Noter ...............................................................................................................................................................25
RESULTAT FØR SKAT
Resultat før skat på 188,8 mio. kr. mod 169,8
mio. kr. pr. 30/6 2023
EGENKAPITALFORRENTNING
%
Resultat efter skat forrenter primo
egenkapitalen med 18,5 % p.a.
KR
BASISRESULTAT
Stiger med 14,6 % til 189,9 mio. kr.
KURSREGULERINGER
Kursreguleringer på 10,3 mio. kr. mod 16,1 mio.
kr. pr. 30/6 2023
KR
NETTORENTE- OG
GEBYRINDTÆGTER
Stiger med 15,0 % til 327,8 mio. kr.
NEDSKRIVNINGER
UDLÅN OG INDLÅN
KAPITAL
Udgør 5,1 mio. kr. mod 6,4 mio. kr. pr. 30/6
2023. Ledelsesmæssigt skøn uændret på 100
mio.kr.
Udlånsvækst på 16,0 % til 6.629 mio. kr. og indlåns-
vækst på 8,0 % til 8.406 mio. kr. siden 30/6 2023
Kapitalprocent på 24,7 og kernekapitalprocent på
23,2. Solvensbehovet er på 10,0 %
BASISRESULTATFORVENTNING
Forventningerne til basisresultatet for helåret er 3/6
2024 opjusteret til intervallet 320 – 340 mio. kr.
FORVENTNING TIL
ÅRSRESULTAT FØR SKAT
Forventninger til resultat før skat for helåret er 3/6
2024 opjusteret til intervallet 300 – 330 mio. kr.
3
HOVEDTAL PR. 30. JUNI
Beløb i 1.000 kr.
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v.
Udbytte af aktier
Gebyrer og provisioner (netto)
Nettorente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivning på imm. og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Resultat
Heraf indehavere af hybride kernekapital-
instrumenters andel mv.
2024
2023
2022
2021
2020
211.917
16.364
99.523
327.804
10.294
1.032
137.756
6.751
665
5.117
188.841
47.963
140.878
185.525
5.518
94.071
285.114
16.126
1.309
120.950
4.798
625
6.395
169.781
45.199
124.582
114.582
1.276
107.716
223.574
-33.654
965
111.069
2.714
477
-3.523
80.148
16.668
63.480
101.742
2.370
87.398
191.510
8.953
996
101.466
2.673
480
-9.768
106.608
23.454
83.154
94.717
1.960
78.421
175.098
6.060
585
96.409
2.363
194
27.156
55.621
12.237
43.384
HELÅRET
2023
403.306
5.603
184.625
593.534
47.178
2.525
255.532
15.333
623
27.638
344.111
86.132
257.979
2.578
2.578
2.578
2.578
3.138
5.287
BALANCE
Uddrag af poster
Aktiver i alt
Udlån m.v.
Garantier
Obligationer
Aktier m.v.
Indlån og anden gæld
Efterstillet kapitalindskud
Egenkapital
heraf udbytte
Kapitalgrundlag
Den samlede risikoeksponering
BASISRESULTAT
Basisindtægter
Basisudgifter
Basisresultat
12.459.236
6.629.336
1.653.101
676.686
283.706
8.406.207
99.502
1.676.315
11.172.055
5.713.982
1.899.282
815.665
269.933
7.781.919
99.085
1.455.062
10.653.001
5.252.989
2.895.000
889.315
226.288
7.260.609
98.585
1.279.158
9.557.875
4.461.647
3.149.016
991.440
204.146
6.553.784
98.084
1.169.454
8.008.599
4.230.606
2.308.723
986.787
213.708
6.550.184
97.584
1.038.051
1.619.603
6.564.576
1.413.230
5.807.507
1.287.782
6.059.713
1.183.088
5.822.997
1.087.247
5.488.289
11.966.911
6.726.329
1.857.418
752.038
283.275
8.284.256
99.335
1.586.066
48.200
1.514.208
6.641.611
335.023
-145.172
189.851
292.028
-126.373
165.655
228.731
-114.260
114.471
195.435
-104.619
90.816
177.764
-98.966
78.798
607.379
-271.488
335.891
4
NØGLETAL PR. 30. JUNI
Tal i procent
2024
2023
2022
2021
2020
Kapitalprocent
Kernekapitalprocent
Egenkapitalforrentning før skat*
Egenkapitalforrentning efter skat*
Indtjening pr. omkostningskrone (kroner)
Renterisiko
Valutaposition
Valutarisiko
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån
NSFR
Likviditetsoverdækning, LCR
Summen af store engagementer
Akkumuleret nedskrivningsprocent
Periodens nedskrivningsprocent
Periodens udlånsvækst
Udlån i forhold til egenkapital
(pr. stykstørrelse 100 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie*
Indre værdi pr. aktie*
Børskurs/periodens resultat pr. aktie
Børskurs/indre værdi pr. aktie*
(pr. stykstørrelse 20 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie*
Indre værdi pr. aktie*
Børskurs ultimo
24,7
23,2
11,9
8,8
2,26
0,4
0,1
0,0
67,7
1,35
390
113,3
3,7
0,1
-1,4
4,0
71,7
838
2,8
1,21
14,3
167,6
202,0
24,3
22,6
12,4
9,1
2,28
0,6
0,1
0,0
64,8
1,32
395
102,8
3,7
-0,1
4,6
3,9
63,3
724
2,0
0,88
12,7
144,7
128,0
21,2
19,6
6,5
5,1
1,72
0,9
0,1
0,0
62,6
1,29
333
116,9
3,4
-0,1
11,3
4,1
31,6
632
3,4
0,84
6,3
126,4
106,5
20,3
18,6
9,7
7,5
2,12
1,3
0,3
0,0
61,1
-
290
132,4
3,8
-0,1
5,6
3,8
41,8
575
2,3
0,84
8,4
115,1
96,8
19,8
18,0
5,4
4,1
1,4
1,1
0,2
0,0
68,6
-
378
133,5
4,1
0,3
-2,2
4,1
20,9
508
2,9
0,59
4,2
101,6
60,0
*) Nøgletal er beregnet som om den hybride kernekapital regnskabsmæssigt behandles som en forpligtelse, hvormed
nøgletallene er beregnet på baggrund af aktionærernes andel af resultat og egenkapital. Aktionærernes andel af resultat
og egenkapital fremgår af egenkapitalopgørelsen.
5
KVARTALVISE HOVEDTAL
Beløb i 1.000 kr.
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v.
Udbytte af aktier
Gebyrer og provisioner (netto)
Nettorente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivning på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Resultat
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters
andel mv.
BALANCE OG UDVALGTE FORRETNINGSOMRÅDER
Udlån
Totalkredit, formidlede lån
DLR, formidlede lån
Indlån
Indlån i puljeordninger
Efterstillet kapitalindskud
Kundedepoter
Egenkapital
Balance i alt
Garantier
BASISRESULTAT
Basisindtægter
Basisudgifter
Basisresultat
2. KVARTAL
2024
1. KVARTAL
2024
4. KVARTAL
2023
3. KVARTAL
2023
2. KVARTAL
2023
104.354
16.242
44.048
164.644
-4.922
570
66.467
5.026
665
2.026
86.108
21.252
64.856
107.563
122
55.475
163.160
15.216
462
71.289
1.725
0
3.091
102.733
26.711
76.022
112.617
31
48.404
161.052
22.933
535
70.239
7.136
-1
20.133
87.013
18.929
68.084
105.164
54
42.150
147.368
8.119
681
64.343
3.399
-1
1.110
87.317
22.004
65.313
97.292
5.284
41.513
144.089
5.966
520
59.437
3.453
625
1.478
85.582
23.981
61.601
1.288
1.290
1.420
1.289
1.289
6.629.336
14.294.497
5.151.052
8.406.207
1.840.844
99.502
6.575.169
1.676.315
12.459.236
1.653.101
6.725.781
14.079.196
5.093.868
7.918.879
1.786.256
99.460
6.469.523
1.617.990
11.801.777
1.569.333
6.726.329
13.912.390
4.947.400
8.284.256
1.592.836
99.335
5.013.783
1.586.066
11.966.911
1.857.418
6.092.170
5.713.982
13.672.911 13.604.732
4.842.550
4.885.650
7.781.919
7.783.746
1.468.145
1.523.201
99.085
99.210
4.906.116
5.132.845
1.455.062
1.517.864
11.172.055
11.266.794
1.899.282
1.814.488
168.282
-72.158
96.124
166.741
-73.014
93.727
164.560
-77.374
87.186
150.791
-67.741
83.050
147.470
-63.515
83.955
6
LEDELSESBERETNING
I halvåret er opnået det hidtil klart bedste resultat i bankens historie med solid fremgang på de væsentligste
områder.
Resultat før skat udgør 188,8 mio. kr. mod 169,8 mio. kr. i 1. halvår 2023, en fremgang på 19,0 mio. kr. eller
11,2 %, som er baseret på solid vækst i nettorente- og gebyrindtægter, samt positive kursreguleringer.
Forventningen til resultat før skat for helåret blev 3. juni opjusteret til intervallet 300 – 330 mio. kr.
Basisresultatet er ligeledes stærkt forbedret og udgør 189,9 mio. kr. mod 165,7 mio. kr. i 2023, en fremgang
på 24,2 mio. kr. eller 14,6 %. Forventningen til basisresultatet for helåret er den 3. juni opjusteret til interval-
let 320 – 340 mio. kr.
Fremgangen i basisresultatet skyldes solid udvikling på alle forretningsområder efter et højt aktivitetsniveau,
stor kundetilgang og øget volumen på alle produkttyper. Udlånet er i forhold til 30. juni 2023 øget med 915,4
mio. kr. svarende til 16,0 %. Nationalbanken har i halvåret sænket de officielle rentesatser, men disse
bidrager fortsat betydeligt til det høje indtjeningsniveau.
Kursreguleringerne er positive med 10,3 mio. kr. mod 16,1 mio. kr. i 2023. De lavere kursreguleringer,
skyldes væsentligst at en af bankens væsentligste samarbejdspartnere – DLR Kredit – i halvåret har udloddet
udbytte, fremfor som hidtil at konsolidere kapitalgrundlaget. Kursreguleringerne på obligations- og handels-
beholdningen af aktier er på niveau med 2023.
Den høje kundeaktivitet og renteniveauerne har resulteret i nettorente- og gebyrindtægter på 327,8 mio. kr.,
en stigning på 42,7 mio. kr. eller 15,0 % i forhold til samme periode i 2023.
Omkostningerne til personale og administration er øget med 16,8 mio. kr. eller 13,9 %, som følge af et øget
antal kunderådgivere primært til de nyeste afdelinger og stigende udgifter til IT. Stigningen i antallet af
medarbejdere følger bankens strategiske målsætning.
Nedskrivninger
Nedskrivningerne er realiseret med en udgift på 5,1 mio. kr. mod 6,4 mio. kr. pr. 30. juni 2023.
Boniteten i udlåns- og garantiporteføljen i de enkelte segmenter er solid og styrkes kontinuerligt. I det
ledelsesmæssige skøn på 100 mio. kr. indgår 30 mio. kr. rettet mod landbrugssegmentet, herunder til
usikkerheden vedrørende den varslede CO2-afgift på landbrugserhvervet. Det foreløbige forhandlingsresultat
fra den af Regeringen nedsatte 3-part, vurderes dog at kunne medføre, at bankens landbrugskunder, ved en
fortsat fokuseret indsats for at reducere CO2-udledningen, har gode muligheder for at reducere – eller
eliminere- afgiftsbelastningen. Afklaring heraf forventes i løbet af 2. halvår og dermed også, om reservatio-
7
Nedskrivninger på udlån og
tilgodehavender i alt (i mio kr.)
5,1
6,4
27,2
-3,5
-9,8
Pr. 30/6 2024
Pr. 30/6 2023
Pr. 30/6 2022
Pr. 30/6 2021
Pr. 30/6 2020
nen på 30 mio. kr. kan reduceres eller helt tilbageføres.
Den fortsatte geopolitiske usikkerhed og renteniveauerne, giver fortsat anledning til forhøjet usikkerhed for
såvel erhvervslivet som de private husstande.
Banken er i tæt dialog med alle erhvervskunder, og det er positivt, at førnævnte negative faktorer ikke i
væsentlig grad har influeret på boniteten i erhvervsporteføljen. De forhøjede risikofaktorer kan dog medføre,
at visse brancher rammes, hvorfor banken i opgørelsen af risiciene på erhvervssegmenterne har været
ekstraordinært forsigtig.
Det private kundesegment er robust, og det lykkedes stort set altid at finde løsninger, når forøgede forbru-
gerpriser og de forhøjede variable renter på boligfinansiering, giver udfordringer for den enkelte kunde.
Det er generelt bankens politik at strække sig så langt som muligt for at finde løsninger på ikke-permanente
vanskeligheder for udfordrede erhvervs- og privatkunder.
Udlånsfremgang
Udlånsvæksten var meget høj med 23,1 % i 2023, mens væksten efter 1. halvår opgøres til 16,0%, som er
helt i overensstemmelse med bankens forventninger. Udlånsvolumen er i halvåret marginalt lavere end ved
udgangen af 2023, men det er særdeles tilfredsstillende at udlånsvæksten siden udgangen af 1. halvår 2023
har været på 915,4 mio. kr.
Fremgangen skyldes en uændret tilfredsstillende tilgang af nye kunder, men stigningen i udlånet det seneste
år skyldes ligeledes øget låneefterspørgsel og udnyttelse af bevilgede kreditfaciliteter hos eksisterende
kunder.
For helåret forventes en udlånsfremgang i niveauet 2-4 %, hvilket anses for tilfredsstillende og som budget-
teret.
Andelen af udlån og garantier til privatkunder er i de senere år øget og udgør ved halvårets udgang 55,9%
mod 53,6% ved årets start. Bankens strategiske målsætning er et privatsegment i niveauet 50 %, samt at
eksponeringen mod et enkelt erhvervssegment maksimalt må udgøre 15%. Eksponeringen mod de 2
største erhvervssegmenter, landbruget og fast ejendom, er ultimo halvåret henholdsvis 8,9 % og 6,0 %.
Bankens garantivolumen er fortsat på et tilfredsstillende niveau, men er dog reduceret til 1.653 mio. kr. pr.
30. juni 2024 mod 1.857 mio. kr. ultimo 2023, hvilket væsentligst skyldes førnævnte garantiaftale med DLR
Kredit.
Branchefordelingen af udlån og garantier fremgår af tabellen på næste side.
8
Offentlige myndigheder
Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri
Planteavl
Kvægbrug
Svinebrug
Minkproduktion
Øvrig landbrug
Industri og råstofindvending
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport, hoteller og rest.
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrig erhverv
Private
30.06.2024
0,0%
8,9%
2,5%
4,1%
1,7%
0,1%
0,5%
5,6%
0,9%
6,6%
7,5%
1,1%
0,1%
5,1%
6,0%
2,3%
55,9%
31.12.2023
0,0%
10,4%
2,0%
5,4%
2,1%
0,2%
0,8%
3,9%
1,1%
6,0%
7,4%
0,7%
0,1%
6,5%
8,0%
2,4%
53,6%
30.06.2023
0,0%
10,1%
1,9%
4,5%
2,4%
0,4%
0,9%
4,6%
1,1%
5,5%
6,5%
1,0%
0,1%
6,0%
9,6%
2,2%
53,3%
Banken tilbyder finansiel leasing til erhvervskunder via Skjern Bank Leasing. Aktiviteten er stigende, og der
er 580 aktive leasingkontrakter pr. 30. juni 2024 med en restleasinggæld på 242 mio. kr.
Bankens samlede kreditformidling er øget tilfredsstillende med 1.913,6 mio. kr. det seneste år. Der er
aktivitetsfremgang i såvel bankens udlån som formidling af realkredit via Totalkredit og DLR Kredit.
30.000.000
25.000.000
20.000.000
15.000.000
10.000.000
5.000.000
0
KREDITFORMIDLING PR. 30. JUNI, 1.000 KR.
23.375.534
24.161.264
26.074.885
5.252.989
4.747.545
5.713.982
4.842.550
6.629.336
5.151.052
13.375.000
13.604.732
14.294.497
30.06.2022
30.06.2023
30.06.2024
Totalkredit
DLR Kredit
Udlån
9
Kapitalforhold 30. juni 2024
Kapitalprocent
Solvensbehov
Overdækning ift. solvensbehov
Solvensbehov
Kapitalbevaringsbuffer
Konjukturbuffer
Systemisk buffer (ejd.selskaber)
NEP tillæg
Samlet kapitalkrav
%
24,7
10,0
14,7
10,0
2,5
2,5
0,6
5,5
21,1
Mio. kr.
1.620
655
965
655
164
164
39
361
1.383
Overdækning ift. kapitalkrav
3,6
237
Likviditet
LCR-nøgletallet udgør 390 %, hvilket er i overensstemmelse med bankens strategi om at fastholde en solid
likviditetsmæssig overdækning baseret på stabile kundeindlån. Overdækningen i forhold til bankens interne
mål om som minimum at have et LCR-nøgletal på 175 % er 1.770 mio. kr.
KAPITALFORHOLD OG UDBYTTEPOLITIK
Kapitalgrundlaget opgøres til 1.619,6 mio. kr. og kapitalprocenten til 24,7 %, mod 22,8 % ultimo 2023.
Kapitalprocenten er øget tilfredsstillende efter indregning af periodens resultat og marginalt faldende risiko-
vægtede aktiver som følge af reduceret garantivolumen. Kernekapitalprocenten stiger til 23,2 % fra 21,3 %
pr. 31. december 2023.
Det individuelle solvensbehov er opgjort til 10,0 %, og den solvensmæssige overdækning i forhold til sol-
vensbehovet udgør 14,7 %-point. Sammenholdt med kapitalgrundlaget på 1.619,6 mio. kr. var der ved
udgangen af 1. halvår 2024 en overdækning på 965 mio. kr.
I forhold til den nødvendige kapitalprocent på 21,1 %, udtrykt ved bankens opgjorte solvensbehov tillagt
bufferkrav opgøres overdækningen til 3,6 %-point, svarende til en solvensmæssig overdækning på 237 mio.
kr.
Den egentlige kernekapital er øget i løbet af året ved indregning af realiserede resultat. NEP-tillægget er nu
fuldt indfaset og pr. 30. juni 2024 blev kravet på 7 % af de vægtede poster på ejendomssegmentet indfaset.
Dette 7% - krav har forøget bankens samlede kapitalkrav med 0,6 %-point.
Banken ønsker til stadighed at opretholde et solidt kapitalgrundlag primært baseret på egentlig kernekapital,
men vurderes det hensigtsmæssigt vil også optagelse af fremmedkapital, når dette kan ske på gunstige
vilkår, kunne indgå i sammensætningen af kapitalgrundlaget. Bankens bestyrelse foretager i 4. kvartal den
indledende vurdering af udbytte for regnskabsåret 2024 jf. udbyttepolitikken.
Bankens kapitalmålsætning og udbyttepolitik er uændret:
10
Kapitalmålsætning
Det er bankens mål at være velkapitaliseret til sikring af bankens strategiske målsætninger, samt imødegå-
else af regulatoriske krav også i fremtidige lavkonjunkturer. Ledelsen vil løbende vurdere på tilstrækkelig-
heden af kapitalgrundlaget, herunder fordelingen mellem egenkapital og fremmedkapital, til sikring af den
optimale fordeling mellem afkast til aktionærer og tilstrækkelig forøgelse af bankens egentlige kernekapi-
tal.
Udbyttepolitik
Under hensyntagen til bankens kapitalmålsætning ønsker banken at være stabilt udbyttebetalende.
Udlodning, enten som aktietilbagekøb eller kontant udlodning, tilstræbes at udgøre 30-50 % af det årlige
resultat efter skat, der overstiger en egenkapitalforrentning på 6 %.
Det er vurderingen, at kapitalmålsætningen og udbyttepolitikken tilgodeser både aktionærernes og bankens
langsigtede interesser bedst muligt. Aktionærerne opnår et forsvarligt udbytte og bankens kapitalmæssige
fundament styrkes ved egen konsolidering.
BANKENS VIGTIGE INTERESSENTER
Samspillet med og involveringen af bankens mange interessenter vurderes afgørende for at drive en velfun-
gerende lokalbank. Banken anser interessenternes interesser for tæt sammenfaldende.
Aktionærer
Ledelsen anerkender vigtigheden af en stabil og loyal aktionærkreds og tilstræber at give disse et konkurren-
cedygtigt afkast. Aktionærernes loyalitet og fortsatte opbakning, lige fra den mindre aktionær til de større
professionelle investorer, er yderst vigtig for den fortsatte udvikling af banken.
Kunder
Det er meget tilfredsstillende, at privatkundeforretningen er i solid vækst og at banken, primært på anbefalin-
ger fra eksisterende kunder, tilvælges af nye kunder fra det meste af landet. Også erhvervskundeforretnin-
gen er i solid udvikling med fokus på mindre- og mellemstore erhvervskunder i bankens lokalområder.
Ved den årlige kundetilfredshedsmåling tilkendegiver kunderne entydigt, at det er de tætte personlige
relationer til rådgiverne, som er det afgørende for valget af Skjern Bank. Dette kombineret med gode pro-
duktløsninger og solid rådgivning, samt de elektroniske muligheder, såsom eks. onlinemøder og mobilbank
får dagligdagen til at fungere smidigt og fleksibelt.
Den uvildige undersøgelse af kundernes tilfredshed med og loyalitet med banken, foretages af
11
AKTIONÆRER
KUNDER
MEDAR-
BEJDERE
LOKAL-
SAMFUNDET
Finanssektorens Uddannelsescenter og disse har gennem en længere årrække entydigt vist at bankens
kunder er meget tilfredse med banken på alle parametre, hvilket vi er meget stolte af og ydmyge overfor.
Medarbejdere
Pr. 30. juni 2024 beskæftiger banken 209 medarbejdere, hvilket er en forøgelse på 8 det seneste år. Alle
medarbejdere tilbydes markedskonforme ansættelsesvilkår, samt relevant uddannelse og efteruddannelse til
sikring af et kontinuerligt højt fagligt niveau.
Medarbejdernes trivsel er vigtig for banken, og der foretages årlige trivselsmålinger. Seneste måling viste at
97,7 % af bankens medarbejdere vurderer, at Skjern Bank er et rigtigt godt sted at arbejde, og at de samtidig
er stolte af at arbejde i banken. Det er et strategisk mål at have medarbejdere, der synes, at banken er en
god arbejdsplads, hvilket vurderes at være afgørende for den lave medarbejderomsætning samt den betyde-
lige interesse fra kvalificerede ansøgere til ledige stillinger.
Lokalsamfund
Det er målsætningen at spille en vigtig rolle i alle bankens lokalsamfund, både som samarbejdspartner for de
erhvervsdrivende, men naturligvis også for lokalbefolkningen i øvrigt. Det er vigtigt for banken at bakke op
om lokale initiativer, og banken bistår en lang række virksomheder – iværksættere og bestående virksomhe-
der - med rådgivning og finansiering, så ideer og investeringsønsker får de bedste muligheder for at blive
realiseret.
Banken er ydermere samarbejdspartner for mange af lokalområdernes foreninger og støtter dermed op om
såvel sports- og kulturlivet som foreningslivet generelt. Engagementet i og støtten til lokalsamfundene
baseres i høj grad på gensidighed og i forventning om og under forudsætning af, at banken tilgodeses med
kundehenvisninger og generelt positiv tilgang til banken.
Fundamentet under Skjern Bank er de mange aktionærer, kunder, medarbejdere og de lokale samfund i
bankens markedsområder. Banken er bevidst om, at alle interessenter spiller en vigtig rolle nu og i fremtiden,
og banken ser det som en vigtig samfundsmæssig rolle, at stimulere de mange interessenter til at arbejde
sammen til gavn for både interessenterne og banken.
BÆREDYGTIG UDVIKLING
Den finansielle sektor har en nøglerolle i forhold til at sikre, at samfundet udvikler sig i en mere bæredygtig
retning. Banken er bevidst om dette ansvar og bakker bl.a. fuldt op om anbefalingerne fra Forum for Bære-
dygtig Finans, som banken aktivt søger at efterleve.
12
I bankens ESG-rapport 2023 fremgår bankens status på efterlevelsen af anbefalingerne, og desuden beskri-
ves ønskerne for det fremtidige arbejde. ESG-rapporten efterlever oplysningskravene for redegørelse om
samfundsansvar jf. Regnskabsbekendtgørelsen §151 (§135 pr. 31.12.2023). I Skjern Bank kan fokus på
bæredygtighed overordnet opdeles i to spor: Vores indflydelse på vores interessenter, herunder særligt vores
kunder, samt banken som virksomhed.
Indflydelsen på kunderne skal ske via den gode kundedialog, som i højere grad også skal indeholde en
dialog omkring muligheder og trusler relateret til bæredygtighed. Privatkunderne skal præsenteres for
relevante muligheder, såsom energieffektivisering af deres ejendomme, udskiftning af olie- og gasfyr,
attraktiv finansiering af elbil samt bæredygtige investeringsprodukter, så kundens præferencer klarlægges og
opfyldes videst muligt.
Erhvervskunderne gøres opmærksom på de forhold, som relaterer sig til bæredygtighedsbegrebet (ESG),
som omhandler: Miljøforhold (E – Environment), Sociale forhold (S – Social) og Ledelsesmæssige forhold (G
– Governance).
Banken arbejder løbende på at reducere eget forbrug, det gælder både af papir, brændstof og strøm ved
forskellige reducerende tiltag. Udover installation af solceller på hovedkontoret i 2023, kompenserer banken
desuden sit eget forbrug af strøm via køb af oprindelsescertifikater af strøm fra danske vindmøller. ESG-rap-
porten for 2023 kan læses i sin helhed på bankens hjemmeside: https://www.skjernbank.dk/banken/baere-
dygtighed
NETTORENTEINDTÆGTER
Renteindtægterne er øget med 52,7 mio. kr. svarende til 25,2 %. Renteudgifterne til indlån udgør 49,7 mio.
kr. og er øget med 26,3 mio. kr.
Nettorenteindtægterne er i forhold til 30. juni 2023 øget med 26,4 mio. kr., svarende til 14,2 %, og udgør
211,9 mio. kr.
I de kommende kvartaler forventes et fortsat stigende pres på rentemarginalerne, både med stigende priser
på indlån, men også øget pres på udlånsrenten. Banken forventer at det nuværende renteniveau i National-
banken vil forblive i samme niveau indtil slutningen af 3. kvartal 2024.
Renteindtægter i kvartalerne
mio. kr.
130,6
131,0
133,0
120,2
110,9
2. kvt. 2024
1. kvt. 2024
4. kvt. 2023
3. kvt. 2023
2. kvt. 2023
NETTOGEBYR- OG PROVISIONSINDTÆGTER
Nettoindtægter fra gebyrer og provisioner udgør 99,5 mio. kr. mod 94,1 mio. kr. i 2023, og er dermed steget
13
Gebyrer- og provisionsindtægter
(mio. kroner)
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
28,0
14,2
39,9
9,3
10,9
25,0
14,3
38,7
8,4
10,2
Pr. 30/6 2024
Pr. 30/6 2023
med 5,4 mio. kr. Banken konstaterer stigende indtægter på alle gebyrtyper undtagen garantiprovision, som
følge af det reducerede garantivolumen. Der opleves stigende aktivitet på bolig- og investeringsområdet,
mens de mange nye kunder medfører stigende øvrige gebyrer. Lånesagsgebyrerne stiger med 1,2 mio. kr.
mens indtægter fra værdipapirhandel og depot stiger med 0,7 mio. kr. Garantiprovision er reduceret med 0,1
mio. kr. i forhold til sidste år, mens betalingsformidling og øvrige gebyrer er steget med 4,0 mio.kr. Afgivne
gebyrer er steget med 0,3 mio. kr.
NETTORENTE- OG GEBYRINDTÆGTER
Nettorente- og gebyrindtægter er øget med 42,7 mio. kr. svarende til 15,0 % og udgør 327,8 mio. kr.
KURSREGULERINGER
De samlede kursreguleringer er positive med 10,3 mio. kr. mod 16,1 mio. kr. pr. 30. juni 2023. Kursregulerin-
gerne fordeler sig med 1,0 mio. kr. på obligationsbeholdningen og 3,1 mio. kr. på aktiebeholdningen, hvor
sektoraktier udgør et kurstab på 1,3 mio. kr., som følge af at DLR Kredit for første gang har udloddet udbytte
i 2. kvartal, i stedet for den traditionelle konsolidering af kapitalgrundlaget og dermed kursmæssig opskriv-
ning. Aktier i handelsbeholdningen udgør en gevinst på 4,4 mio. kr. Herudover er der på valuta og afledte
finansielle instrumenter opnået tilfredsstillende indtægter på 6,2 mio. kr.
Bankens strategi på værdipapirområdet er strukturelt forsigtig, og de betydelige udsving på markederne
medfører ikke ændringer i den overordnede strategi.
OMKOSTNINGER
Omkostninger til personale og administration m.v. er øget 16,8 mio. kr. og udgør 137,8 mio. kr. Bankens
organiske vækststrategi betinger nyansættelser, primært i de kundeekspederende enheder, herunder på
finansområdet og i erhvervsafdelingen i København, der er styrket i løbet af 2023. Stigningen i omkostnin-
gerne følger budgettet. Personaleudgifter er øget med 9,4 mio. kr. i forhold til 30. juni 2023 og administrati-
onsomkostninger er øget med 7,4 mio. kr. fordelt mellem IT-udgifter, markedsføring og øvrige administrati-
onsomkostninger.
14
PERIODENS RESULTAT
Resultat før skat udgør 188,8 mio. kr. mod 169,8 mio. kr. pr. 30. juni 2023.
Efter skat udgør periodens resultat 140,9 mio. kr. en fremgang på 16,3 mio. kr., hvilket kan tilskrives stigen-
de nettorente- og gebyrindtægter.
Resultatet vurderes yderst tilfredsstillende, og er det bedste halvårsresultat i bankens historie. Det er absolut
tilfredsstillende, at antallet af kunder og udlånsvolumen fortsat stiger og dermed øger nettorente- og gebyr-
indtægterne, ligesom det konstateres, at fokus på rådgivningen om 3. partsprodukter har medført betydelig
vækst i distributionen af produkter som realkredit, forsikring, investering- og pension.
Basisresultatet er realiseret med 189,9 mio. kr., hvilket er 24,2 mio. kr. højere end 30. juni 2023:
Beløb i 1.000 kr.
Netto renteindtægter
Netto gebyrindtægter
Udbytte af aktier m.v.
Valutaindtjening*
Andre driftsindtægter
Basisindtægter i alt
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter
Basisudgifter i alt
Basisresultat
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
Kursreguleringer*
Resultat før skat
Skat
Årets resultat
2024
2023
211.917
99.523
16.364
6.187
1.032
335.023
137.756
6.751
665
145.172
185.525
94.071
5.518
5.605
1.309
292.028
120.950
4.798
625
126.373
1.1-31.12
2023
403.306
184.625
5.603
11.320
2.525
607.379
255.532
15.333
623
271.488
189.851
165.655
335.891
-5.117
4.107
188.841
47.963
140.878
-6.395
10.521
169.781
45.199
124.582
-27.638
35.858
344.111
86.132
257.979
*) Valutaindtjening og kursreguleringer specificeres i noten ”Kursreguleringer”, der findes på side 25.
15
STORAKTIONÆRER
Banken har pr. 30. juni 2024 fire storaktionærer, som alle har 5% af stemmerettighederne:
Investeringsselskabet af 15. maj (AP Pension Livsforsikringsaktieselskab, København Ø.), der ved seneste
ejermeddelelse herom ejer 20,75 % af aktiekapitalen, EURO STEEL 1988 APS, der ved seneste ejermedde-
lelse herom ejer 5,15 % af aktiekapitalen, Kim Pedersen, som personligt og via det 100 % ejede selskab
Immoinvest.dk ApS, ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen samt Heine
Delbing, som personligt og via de 100 % ejede selskaber Olalde Holding ApS, Evostate Invest ApS og
Storegade ApS, ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen.
LIKVIDITET
De rene kundeindlån udgør 8.406,2 mio. kr. og inkl. puljeordninger 10.247,1 mio. kr., hvoraf 7.905,7 mio. kr.
er dækket af Indskydergarantiordningen. Indlånene anses for stabile, idet disse i høj grad hidrører fra basis-
kundeforhold.
LCR-nøgletallet viser, hvorledes banken er i stand til at honorere sine betalingsforpligtelser indenfor en 30
dages periode uden adgang til markedsfunding. Alle pengeinstitutter skal have en dækning på min. 100 %,
og banken har et mål om min. 175 %.
Banken opfylder kravet og egen målsætning med et LCR-nøgletal på 390 % pr. 30. juni 2024, hvilket vurde-
res som et passende og solidt niveau.
NSFR-nøgletallet viser, hvorledes banken har tilstrækkelig langsigtet funding af aktiviteterne. NSFR-nøgletal-
let opgøres i procent som forholdet mellem total tilgængelig stabil funding og det totale behov for stabil
funding, og lovkravet er, at nøgletallet skal være højere end 100 %.
Banken opfylder lovkravet og egen målsætning om en dækning på minimum 120 %, med et NSFR-nøgletal
på 135 % pr. 30. juni 2024, hvilket vurderes som et passende og solidt niveau.
SKJERN BANK AKTIEN
Banken er ejet af 15.204 aktionærer. Aktiekursen pr. 30. juni 2024 var 202,0 mod 143,5 ved årets begyndel-
se. Markedsværdien udgør 1.947,3 mio. kr., svarende til kurs / indre værdi på 1,21.
16
FORVENTNINGER
For helåret er forventningerne den 3. juni 2024 opjusteret til et basisresultat i intervallet 320 – 340 mio. kr.
og et resultat før skat i intervallet 300 – 330 mio. kr.
”TILSYNSDIAMANTEN”
Finanstilsynets obligatoriske tilsynsdiamant angiver fire pejlemærker for pengeinstitutvirksomhed med
forhøjet risiko.
Bankens status på de enkelte pejlemærker pr. 30. juni 2024 er opgjort nedenfor.
Likviditetsoverdækning (min 100 %):
Likviditetsoverdækningen er fortsat tilfredsstillende og udgør 390 % pr. 30. juni 2024, mod 331 % pr. 31.
december 2023.
Ejendomseksponering (max 25 procent):
Ejendomseksponeringen er 8,2 % mod 9,2 % ved udgangen af 2023.
Store engagementer (max 175 procent):
Store engagementer er defineret som summen af bankens 20 største engagementer sat i forhold til den
egentlige kernekapital og nøgletallet udgør 113,3 % mod 120,6 % ved udgangen af 2023.
Udlånsvækst (max 20 procent):
Der er realiseret en udlånsvækst på 16,0 % pr. 30. juni 2024 mod en stigning i udlånet på 23,1 % ved
udgangen af 2023.
TRANSAKTIONER MED NÆRTSTÅENDE PARTER
Der har i perioden ikke været større transaktioner mellem Skjern Bank og bankens nærtstående parter.
RETSSAGER
Banken er som led i den almindelige drift involveret i tvister og retssager. Bankens risici på disse sager vurde-
res løbende af bankens advokater og ledelse. Hensættelser foretages ud fra en vurdering af risiko for tab.
BIDRAG TIL AFVIKLINGSFORMUEN
Bankens årlige bidrag til Afviklingsformuen udgør 0,6 mio. kr. og er betalt i 2. kvartal 2024.
17
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
Halvårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder Finanstilsy-
nets bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og yderlige-
re danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede selskaber.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for 2023.
BEGIVENHEDER EFTER 30. JUNI 2024
Der er ikke indtruffet forhold efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelsen af periodens resultat.
18
LEDELSESPÅTEGNING
Vi har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for perioden 1. januar – 30. juni 2024 for Skjern Bank
A/S.
Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse
om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og yderligere danske oplysnings-
krav til delårsrapporter for børsnoterede pengeinstitutter.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at regnskabet giver et retvisende billede af
bankens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet.
Vi anser ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter
og økonomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan
påvirkes af.
Der er ikke foretaget revision eller review af halvårsrapporten, men ekstern revision har påset, at betingelserne
for indregning af periodens indtjening i kernekapitalen er opfyldt.
Skjern, den 15. august 2024
Skjern Bank A/S
Per Munck Thomas Baun
Adm. direktør Bankdirektør
BESTYRELSEN FOR SKJERN BANK A/S
Hans Ladekjær Jeppesen
Formand
Bjørn Jepsen
Næstformand
Finn Erik Kristiansen
Niels Erik Kjærgaard
Ole Strandbygaard
Merete Lundøe Hillmann
Lars Skov Hansen Carsten Jensen
Michael Tang Nielsen
19
RESULTAT- OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
1. JANUAR – 30. JUNI
Beløb i 1.000 kr.
Renteindtægter
Renteudgifter
Netto renteindtægter
Udbytte af aktier m.v.
Gebyrer og provisionsindtægter
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Netto rente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Periodens resultat
2024
2023
261.639
49.722
211.917
16.364
102.340
2.817
327.804
10.294
1.032
137.756
6.751
665
5.117
188.841
47.963
140.878
208.953
23.428
185.525
5.518
96.633
2.562
285.114
16.126
1.309
120.950
4.798
625
6.395
169.781
45.199
124.582
1.1-31.12
2023
462.134
58.828
403.306
5.603
188.614
3.989
593.534
47.178
2.525
255.532
15.333
623
27.638
344.111
86.132
257.979
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters andel mv.
2.578
2.578
5.168
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat
Anden totalindkomst efter skat
Periodens totalindkomst
140.878
0
140.878
124.582
0
124.582
257.979
0
257.979
20
BALANCE PR. 30. JUNI
Beløb i 1.000 kr.
AKTIVER
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Obligationer til dagsværdi
Aktier m.v.
Aktiver tiknyttet puljeordninger
Grunde og bygninger, i alt
Investeringsejendomme
Domicilejendomme
Domicilejendomme, leasing
Øvrige materielle aktiver
Aktuelle skatteaktiver
Andre aktiver
Periodeafgrænsningsposter
Aktiver i alt
2024
2023
2.759.045
81.689
6.629.336
676.686
283.706
1.840.844
80.745
3.019
59.907
17.819
6.187
0
100.948
50
2.620.773
75.953
5.713.982
815.665
269.933
1.468.145
75.932
3.019
57.780
15.133
6.192
25.470
99.599
411
1.1-31.12
2023
2.345.718
60.630
6.726.329
752.038
283.275
1.592.836
77.553
3.019
55.250
19.284
6.532
7.486
113.926
588
12.459.236
11.172.055
11.966.911
21
Beløb i 1.000 kr.
PASSIVER
GÆLD
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Indlån i puljeordninger
Aktuelle skatteforpligtelser
Andre passiver
Periodeafgrænsningsposter
Gæld i alt
HENSATTE FORPLIGTELSER
Hensættelser til udskudt skat
Hensættelser til tab på garantier
Hensatte forpligtelser i alt
EFTERSTILLEDE KAPITALINDSKUD
Ansvarlig lånekapital
Efterstillede kapitalindskud ialt
EGENKAPITAL
Aktiekapital
Overført overskud
Udbytte
Kapitalejernes andel af egenkapital
Indehavere af hybrid kernekapitalinstrumenter
Egenkapital i alt
2024
2023
1.1-31.12
2023
3.398
8.406.207
1.840.844
32.356
383.406
1.702
10.667.913
5.430
10.076
15.506
99.502
99.502
192.800
1.422.301
-
1.615.101
61.214
1.676.315
291
7.781.919
1.468.145
0
347.295
1.323
9.598.973
3.749
15.186
18.935
99.085
99.085
192.800
1.201.181
-
1.393.981
61.081
1.455.062
2.385
8.284.256
1.592.836
0
382.890
297
10.262.664
5.430
13.416
18.846
99.335
99.335
192.800
1.283.918
48.200
1.524.918
61.148
1.586.066
Passiver i alt
12.459.236
11.172.055
11.966.911
22
EVENTUALFORPLIGTELSER PR. 30. JUNI
Beløb i 1.000 kr.
GARANTIER
Finansgarantier
Tabsgarantier for realkreditudlån
Tinglysnings- og konverteringsgarantier
Øvrige eventualforpligtelser
I alt
Andre eventualforpligtelser
Uigenkaldelige kredittilsagn
I alt
2024
2023
797.655
212.833
467.912
174.701
1.653.101
410.592
756.142
587.473
145.075
1.899.282
1.1-31.12
2023
384.934
753.010
562.309
157.165
1.857.418
249.220
249.220
631.807
631.807
437.263
437.263
23
EGENKAPITALOPGØRELSE PR. 30. JUNI
Egenkapital 31. december 2022
Køb og salg af egne aktier, netto
Udbytte egne aktier
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2022
Udbetalt rente hybrid kernekapital
Periodens resultat
Egenkapital 30. juni 2023
Køb og salg af egne aktier, netto
Udbytte egne aktier
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2022
Amortisering hybrid kernekapital
Udbetalt rente hybrid kernekapital
Periodens resultat
Egenkapital 31. december 2023
Køb og salg af egne aktier, netto
Udbytte egne aktier
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2023
Amortisering hybrid kernekapital
Udbetalt rente hybrid kernekapital
Periodens resultat
Egenkapital 30. juni 2024
Foreslået
udbytte
Hybrid
kernekapital
Aktiekapital
192.800
192.800
0
0
192.800
48.200
48.200
-48.200
192.800
0
61.014
-2.511
2.578
61.081
-131
-5.022
5.287
61.148
-2.512
2.578
61.214
Overført
overskud
1.109.546
-1.468
18
-28.920
122.004
1.201.180
-1.219
19
-28.920
204.492
1.283.918
80
3
138.300
1.422.301
Total
1.363.361
-1.468
18
-28.920
-2.511
124.582
1.455.062
-1.219
19
-28.920
-131
-5.022
257.979
1.586.066
80
3
-48.200
0
-2.512
140.878
1.676.315
24
NOTER PR. 30. JUNI
Beløb i 1.000 kr.
RENTEINDTÆGTER
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender
Obligationer
Afledte finansielle instrumenter i alt
heraf
Valutakontrakter
Rentekontrakter
Øvrige renteindtægter
I alt renteindtægter
RENTEUDGIFTER
Kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Efterstillede kapitalindskud
Øvrige renteudgifter
I alt renteudgifter
GEBYRER OG PROVISIONSINDTÆGTER
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
I alt gebyrer og provisionsindtægter
KURSREGULERINGER
Obligationer
Aktier i alt
Aktier i sektorselskaber
Andre aktier
Valuta
Afledte finansielle instrumenter
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Indlån i puljeordninger
I alt kursreguleringer
2024
2023
38.972
210.456
10.461
1.743
-212
1.955
7
261.639
0
45.645
3.237
840
49.722
10.854
9.346
39.900
14.190
28.050
102.340
992
3.078
-1.275
4.353
6.187
37
-89.125
89.125
10.294
29.281
167.272
9.389
3.011
-191
3.202
0
208.953
-525
19.915
3.182
856
23.428
10.199
8.432
38.679
14.314
25.009
96.633
1.229
9.258
6.165
3.093
5.605
34
-49.704
49.704
16.126
1.1-31.12
2023
69.572
366.474
20.130
5.948
-192
6.140
10
462.134
0
50.848
6.592
1.388
58.828
23.609
17.286
78.394
27.872
41.453
188.614
13.049
22.833
18.100
4.733
11.320
-24
-100.970
100.970
47.178
25
Beløb i 1.000 kr.
UDGIFTER TIL PERSONALE OG ADMINISTRATION
LØNNINGER TIL DIREKTION, BESTYRELSE MV.
Direktion, inkl. pensionsbidrag*)
Heraf fast vederlag, inkl. pensionsbidrag
Bestyrelse
Revisionsudvalg
Repræsentantskab
I alt
2024
2023
1.1-31.12
2023
2.788
2.788
1.133
0
0
3.921
-
-
739
0
0
739
4.904
4.904
1.477
96
80
6.557
114.919
13.329
1.839
19.232
149.319
99.473
*) I perioden frem til og med 30/6 2023 er der 1 medlem af direktionen. Fra 1/7 2023 er der 2 medlemmer af direktionen.
PERSONALEUDGIFTER
Lønninger
Pensioner
Udgifter til social sikring
Lønsumsafgift
I alt
Øvrige administrationsudgifter i alt
60.835
7.184
795
8.554
77.368
56.467
55.419
6.376
793
8.579
71.167
49.044
I alt udgifter til personale og administration
137.756
120.950
255.349
ANTAL BESKÆFTIGEDE
Det gennemsnitlige antal ansatte omregnet til heltid
NEDSKRIVNINGER PÅ UDLÅN OG TILGODEHAVENDER M.V.
Nedskrivninger i årets løb
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår
Endelig tabt, ikke tidligere nedskrevet
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
Nedskrivninger i alt
196
184
190
109.902
-102.210
1.126
-3.561
-140
5.117
79.845
-71.446
2.341
-4.081
-264
6.395
139.865
-110.100
7.206
-7.933
-1.400
27.638
26
NOTER PR. 30. JUNI (fortsat)
Beløb i 1.000 kr.
UDVIKLING I NEDSKRIVNINGER OG HENSÆTTELSER VEDRØRENDE FI-
NANSIELLE AKTIVER TIL AMORTISERET KOSTPRIS OG ØVRIGE
KREDITRISICI
STADIE 1 NEDSKRIVNINGER, INGEN BETYDELIG STIGNING I
KREDITRISIKOEN
Stadie 1 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 1 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 1 nedskrivninger i perioden
Stadie 1 nedskrivninger ultimo
STADIE 2 NEDSKRIVNINGER, BETYDELIG STIGNING I KREDITRISIKOEN
OG KREDITFORRINGEDE
Stadie 2 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 2 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 2 nedskrivninger i perioden
Stadie 2 nedskrivninger ultimo
STADIE 3, KREDITFORRINGEDE
Stadie 3 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 3 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 3 nedskrivninger i perioden
Tabsbogført dækket af stadie 3 nedskrivninger
Stadie 3 nedskrivninger ultimo
Samlede nedskrivninger i alt
HENSÆTTELSER
Hensættelser primo
Hensættelser i årets løb
Tilbageførsel af hensættelser
Tabsbogførte hensættelser
Hensættelser på garantidebitorer i alt
2024
2023
1.1-31.12
2023
44.907
11.736
-19.644
36.999
117.214
50.653
-48.679
119.188
147.647
46.920
-29.954
-10.702
153.911
310.098
13.416
593
-3.933
0
10.076
18.030
13.510
-8.443
23.097
149.203
19.672
-42.434
126.441
123.522
42.159
-19.534
-897
145.250
294.788
11.716
4.505
-1.035
0
15.186
18.030
39.593
-12.716
44.907
149.203
35.758
-67.747
117.214
123.522
60.910
-27.733
-9.052
147.647
309.768
11.716
3.604
-1.904
0
13.416
Samlede nedskrivninger og hensættelser
320.174
309.974
323.184
Udviklingen kan forklares ved følgende udvikling i fordeling af maksimal kreditrisiko på stadier samt udvikling i det vægtede gennemsnit
i ratingen:
27
Primo
Nedskrivning
- i % af samlede nedskrivninger
Maksimal kreditrisiko
- i % af maksimal kreditrisiko
Rating, vægtet gennemsnit
Ultimo
Nedskrivning
- i % af samlede nedskrivninger
Maksimal kreditrisiko
- i % af maksimal kreditrisiko
Rating, vægtet gennemsnit
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
44.907
14%
12.432.169
88%
2,6
36.998
12%
12.944.879
89%
2,4
117.213
38%
1.337.371
10%
6,5
119.187
38%
1.195.655
8%
6,5
147.648
48%
349.054
2%
10,0
153.913
50%
368.038
3%
10,0
Den fortsatte usikkerhed om samfundsudviklingen, herunder forøget renteniveau med videre, medfører forhøjet usikkerhed for såvel er-
hvervslivet som de private husstande. Som følge heraf har banken reserveret et ekstra beløb som et ledelsesmæssigt skøn pr. 30. juni
2024 på 100,0 mio.kr. mod 100,0 mio. kr. 31. december 2023.
Banken har foretaget et skøn over forøgede nedskrivningsprocenter for segmenterne private, erhverv og landbrug i tilfælde af konjunk-
turtilbageslag. Banken har ajourført makrofaktorer, benchmarksberegninger m.v.
Med baggrund i den grønne trepartsaftale indføres der fra 2030 en CO2-afgift for landbruget. Dette forventes at have stor betydning
for bankens landbrugskunder, hvorfor banken pr 31/12 2023 har forøget de ledelsesmæssige skøn med 30,0 mio. kr., til fremover til at
udgøre 100,0 mio. kr. De samlede ledelsesmæssige skøn er fordelt med 26,0 mio. kr. i stadie 1 (2023: 34,5 mio. kr.), med 58,3 mio. kr. i
stadie 2 (2023: 52,1 mio. kr.) og med 15,7 mio. kr. i stadie 3 (2023: 13,4 mio.kr.)
Beløb i 1.000 kr.
2024
2023
1.1-31.12
2023
UDLÅN M.V. MED STANDSET RENTEBEREGNING UDGØR
67.713
90.800
79.762
AKTIEKAPITAL
Antal aktier á kr. 20 (stk.)
Aktiekapital
EGNE KAPITALANDELE
Antal af egne aktier i beholdning (stk.)
Pålydende værdi heraf
Markedsværdi heraf
Egne aktiers andel af bankens aktiekapital (pct.)
9.640.000
192.800
9.640.000
192.800
9.640.000
192.800
5.333
107
1.077
0,06%
7.916
158
1.013
0,08%
6.461
129
927
0,07%
28
KAPITALFORHOLD 30. JUNI
Beløb i 1.000 kr.
2024
2023
Egenkapital fratrukket rente til hybrid kapital
Foreslået udbytte
Heraf indehavere af hybrid kernekapital
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 %
NPE tillæg
Fradrag for forsigtig værdiansættelse
Fradrag for handelsramme til egne aktier
Egentlig kernekapital (eksl. hybrid kernekapital)
Indehavere af hybrid kernekapital
Kernekapital
Ansvarlig lånekapital
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 %
Kapitalgrundlag
Risikovægtede eksponeringer med kreditrisiko
Risikovægtede eksponeringer med markedsrisiko
Risikovægtede eksponeringer med operationel risiko
Den samlede risikoeksponering i alt
Egentlig kernekapitalprocent
Kernekapitalprocent
Kapitalprocent
1.673.738
-36.849
-61.214
-93.694
-16.700
-963
-4.868
1.459.450
61.214
1.520.664
99.502
-563
1.619.603
5.404.813
233.420
926.343
6.564.576
22,2
23,2
24,7
1.452.485
-24.100
-61.081
-103.540
-7.949
-1.089
-1.013
1.253.713
61.081
1.314.794
99.085
-649
1.413.230
4.812.545
235.889
759.073
5.807.507
21,6
22,6
24,3
1.1-31.12
2023
1.580.909
-48.200
-61.148
-105.241
-7.470
-1.038
-3.458
1.354.354
61.148
1.415.502
99.335
-629
1.514.208
5.496.142
219.126
926.343
6.641.611
20,4
21,3
22,8
29
SKJERN
Banktorvet 3
6900 Skjern
Tlf. 9682 1333
ESBJERG
Kongensgade 58
6700 Esbjerg
Tlf. 9682 1500
RIBE
J. Lauritzens Plads 1
6760 Ribe
Tlf. 9682 1600
VIRUM
Kongevejen 159
2830 Virum
Tlf. 9682 1480
ØLGOD
Storegade 16-18
6870 Ølgod
Tlf. 9682 1540
VARDE
Bøgevej 2
6800 Varde
Tlf. 9682 1640
BRAMMING
Storegade 20
6740 Bramming
Tlf. 9682 1580
HELLERUP
Strandvejen 143
2900 Hellerup
Tlf. 9682 1450
HØRSHOLM
Rungstedvej 13
2970 Hørsholm
Tlf. 9682 1420
CARLSBERG BYEN
Ny Carlsberg Vej 140
1799 København V
Tlf. 9682 1680
30