Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
3. KVARTALSRAPPORT 2024
Skjern Bank A/S
Banktorvet 3
6900 Skjern
CVR: 45 80 10 12
Periode: 1/1 2024- 30/9 2024
Godkendt den 24/10 2024
1
INDHOLD
Overskrifter........................................................................................................................................................3
Hovedtal ............................................................................................................................................................4
Nøgletal ............................................................................................................................................................5
Kvartalvise hovedtal ..........................................................................................................................................6
Ledelsesberetning ............................................................................................................................................7
Ledelsespåtegning ......................................................................................................................................... 19
Resultat- og totalindkomstopgørelse ..............................................................................................................20
Balance ........................................................................................................................................................... 21
Eventualforpligtelser ........................................................................................................................................23
Egenkapitalopgørelse ...................................................................................................................................... 24
Noter ...............................................................................................................................................................25
RESULTAT FØR SKAT
Resultat før skat på 284,3 mio. kr. mod 257,1
mio. kr. pr. 30/9 2023
EGENKAPITALFORRENTNING
%
Resultat efter skat forrenter primo
egenkapitalen med 16,7 % p.a.
KR
BASISRESULTAT
Stiger med 10,6 % til 275,1 mio. kr.
KURSREGULERINGER
Kursreguleringer på 27,9 mio. kr. mod 24,2 mio.
kr. pr. 30/9 2023
KR
NETTORENTE- OG
GEBYRINDTÆGTER
Stiger med 10,9 % til 479,8 mio. kr.
NEDSKRIVNINGER
Udgør 9,4 mio. kr. mod 7,5 mio. kr. pr. 30/9 2023.
Ledelsesmæssigt skøn uændret på 100 mio.kr.
UDLÅN OG INDLÅN
Udlånsvækst på 14,2 % til 6.960 mio. kr. og indlåns-
vækst på 8,1 % til 8.811 mio. kr. siden 30/9 2023
KAPITAL
Kapitalprocent på 24,2 og kernekapitalprocent på
22,8. Solvensbehovet er på 10 %
BASISRESULTATFORVENTNING
Forventningerne til basisresultatet for helåret er 4/9
2024 opjusteret til intervallet 340 – 360 mio. kr.
FORVENTNING TIL
ÅRSRESULTAT FØR SKAT
Forventninger til resultat før skat for helåret er 4/9
2024 opjusteret til intervallet 340 – 360 mio. kr.
3
HOVEDTAL PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v.
Udbytte af aktier
Gebyrer og provisioner (netto)
Nettorente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivning på imm. og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Resultat
Heraf indehavere af hybride kernekapital-
instrumenters andel mv.
2024
2023
2022
2021
2020
317.312
16.398
146.121
479.831
27.871
1.699
204.360
10.719
665
9.393
284.264
72.773
211.491
290.689
5.572
136.221
432.482
24.245
1.990
185.293
8.197
624
7.505
257.098
67.203
189.895
177.213
1.326
156.581
335.120
-43.462
1.475
169.528
4.071
477
-2.765
121.822
25.836
95.986
153.147
2.479
127.271
282.897
12.547
2.841
154.737
4.009
480
-10.041
149.100
32.802
116.298
142.900
2.038
114.725
259.663
16.511
1.538
141.956
3.544
194
31.923
100.095
15.460
84.635
HELÅRET
2023
403.306
5.603
184.625
593.534
47.178
2.525
255.532
15.333
623
27.638
344.111
86.132
257.979
3.867
3.867
3.867
3.867
4.707
5.287
BALANCE
Uddrag af poster
Aktiver i alt
Udlån m.v.
Garantier
Obligationer
Aktier m.v.
Indlån og anden gæld
Efterstillet kapitalindskud
Egenkapital
heraf udbytte
Kapitalgrundlag
Den samlede risikoeksponering
BASISRESULTAT
Basisindtægter
Basisudgifter
Basisresultat
12.690.529
6.959.592
1.620.496
613.325
290.697
8.410.976
99.711
1.744.327
11.266.794
6.092.170
1.814.488
818.799
273.992
7.783.746
99.210
1.517.864
10.570.376
5.436.343
2.373.091
802.179
228.642
7.302.950
98.710
1.309.110
9.492.051
4.563.293
2.712.516
977.274
203.078
6.499.271
98.209
1.200.067
8.819.796
4.258.988
2.553.613
882.716
194.652
6.271.667
97.709
1.077.215
1.659.033
6.856.030
1.436.336
6.115.533
1.268.181
5.896.540
1.179.826
5.495.891
1.067.258
5.267.200
11.966.911
6.726.329
1.857.418
752.038
283.275
8.284.256
99.335
1.586.066
48.200
1.514.208
6.641.611
490.798
-215.744
275.054
442.819
-194.114
248.705
343.161
-174.076
169.085
290.344
-159.226
131.118
264.468
-145.694
118.774
607.379
-271.488
335.891
4
NØGLETAL PR. 30. SEPTEMBER
Tal i procent
2024
2023
2022
2021
2020
Kapitalprocent
Kernekapitalprocent
Egenkapitalforrentning før skat*
Egenkapitalforrentning efter skat*
Indtjening pr. omkostningskrone (kroner)
Renterisiko
Valutaposition
Valutarisiko
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån
NSFR
Likviditetsoverdækning, LCR
Summen af store engagementer
Akkumuleret nedskrivningsprocent
Periodens nedskrivningsprocent
Periodens udlånsvækst
Udlån i forhold til egenkapital
(pr. stykstørrelse 100 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie*
Indre værdi pr. aktie*
Børskurs/periodens resultat pr. aktie
Børskurs/indre værdi pr. aktie*
(pr. stykstørrelse 20 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie*
Indre værdi pr. aktie*
Børskurs ultimo
24,2
22,8
17,5
12,9
2,26
0,4
0,1
0,0
70,5
1,31
363
119,5
3,5
0,1
3,5
4,0
107,7
874
8,3
1,02
21,5
175
178,5
23,5
21,9
18,4
13,5
2,28
0,6
0,1
0,0
68,5
1,27
359,0
111,3
3,6
0,1
11,5
4,0
96,5
757
7,5
0,95
19,3
151
144,0
21,5
19,8
9,7
7,6
1,71
0,9
0,1
0,0
64,2
1,3
322
116,3
3,5
-0,1
15,2
4,2
47,8
648
10,8
0,79
9,6
130
103
21,5
19,7
13,3
10,3
2,00
1,2
0,4
0,0
62,5
-
279
126,1
4,0
-0,1
8
3,8
58,3
592
7,9
0,78
11,7
118
92,6
20,26
18,4
9,6
8,1
1,56
1,1
0,2
0,0
63,5
-
307
130
4,9
0,4
-1,5
4,0
41,5
528
7,4
0,58
8,3
106
61
*) Nøgletal er beregnet som om den hybride kernekapital regnskabsmæssigt behandles som en forpligtelse, hvormed
nøgletallene er beregnet på baggrund af aktionærernes andel af resultat og egenkapital. Aktionærernes andel af resultat
og egenkapital fremgår af egenkapitalopgørelsen.
5
KVARTALVISE HOVEDTAL
Beløb i 1.000 kr.
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v.
Udbytte af aktier
Gebyrer og provisioner (netto)
Nettorente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivning på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Resultat
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters
andel mv.
BALANCE OG UDVALGTE FORRETNINGSOMRÅDER
Udlån
Totalkredit, formidlede lån
DLR, formidlede lån
Indlån
Indlån i puljeordninger
Efterstillet kapitalindskud
Kundedepoter
Egenkapital
Balance i alt
Garantier
BASISRESULTAT
Basisindtægter
Basisudgifter
Basisresultat
3. KVARTAL
2024
2. KVARTAL
2024
1. KVARTAL
2024
4. KVARTAL
2023
3. KVARTAL
2023
105.395
34
46.598
152.027
17.577
667
66.604
3.968
0
4.276
95.423
24.810
70.613
104.354
16.242
44.048
164.644
-4.922
570
66.467
5.026
665
2.026
86.108
21.252
64.856
107.563
122
55.475
163.160
15.216
462
71.289
1.725
0
3.091
102.733
26.711
76.022
112.617
31
48.404
161.052
22.933
535
70.239
7.136
-1
20.133
87.013
18.929
68.084
105.164
54
42.150
147.368
8.119
681
64.343
3.399
-1
1.110
87.317
22.004
65.313
1.289
1.288
1.290
1.420
1.289
6.959.592
6.629.336
14.643.447 14.294.497
5.151.052
8.406.207
1.840.844
99.502
6.575.169
1.676.315
12.690.529 12.459.236
1.653.101
5.366.228
8.410.976
1.886.968
99.711
6.498.611
1.744.327
1.620.496
6.725.781
14.079.196
5.093.868
7.918.879
1.786.256
99.460
6.469.523
1.617.990
11.801.777
1.569.333
6.726.329
13.912.390
4.947.400
8.284.256
1.592.836
99.335
5.013.783
1.586.066
11.966.911
1.857.418
6.092.170
13.672.911
4.885.650
7.783.746
1.523.201
99.210
5.132.845
1.517.864
11.266.794
1.814.488
155.775
-70.572
85.203
168.282
-72.158
96.124
166.741
-73.014
93.727
164.560
-77.374
87.186
150.791
-67.741
83.050
6
LEDELSESBERETNING
I årets første 3 kvartaler er det hidtil klart bedste resultat i bankens historie opnået med solid fremgang på de
væsentligste områder.
Resultat før skat udgør 284,3 mio. kr. mod 258,1 mio. kr. pr. 30. september 2023, en fremgang på 27,2 mio.
kr. eller 10,6 %, som er baseret på solid vækst i nettorente- og gebyrindtægter samt positive kursregulerin-
ger. Forventningen til resultat før skat for helåret blev 4. september opjusteret til intervallet 340 – 360 mio.
kr.
Basisresultatet er ligeledes stærkt forbedret og udgør 275,1 mio. kr. mod 248,7 mio. kr. i 2023, en fremgang
på 26,3 mio. kr. eller 10,6 %. Forventningen til basisresultatet for helåret er den 4. september opjusteret til
intervallet 340 – 360 mio. kr.
Fremgangen i basisresultatet skyldes solid udvikling på alle forretningsområder efter stor kundetilgang og
øget volumen på alle produkttyper. Udlånet er i forhold til 30. september 2023 øget med 867,4 mio. kr.
svarende til 14,2 %. Nationalbanken har i 2024 sænket de officielle rentesatser med 0,50 %-point, men
renteniveauet bidrager fortsat betydeligt til det høje indtjeningsniveau.
Kursreguleringerne er positive med 27,9 mio. kr. mod 24,2 mio. kr. i 2023. I sammenligningen med 2023
skal det forhold, at en af bankens væsentligste samarbejdspartnere – DLR Kredit – i 2024 har udloddet
udbytte med 9,4 mio. kr., fremfor som hidtil at konsolidere kapitalgrundlaget, tages med i betragtning.
Den høje kundeaktivitet og renteniveauerne har resulteret i nettorente- og gebyrindtægter på 479,8 mio. kr.
mod 432,5 mio. kr. i 2023 en stigning på 47,3 mio. kr. eller 10,9 % i forhold til samme periode i 2023.
Omkostningerne til personale og administration er øget med 19,1 mio. kr. eller 10,3 %, som følge af et øget
antal kunderådgivere primært til de nyeste afdelinger og stigende udgifter til markedsføring og IT. Markeds-
føringsomkostinger er øget som følge af, at banken nu har 10 afdelinger, hvor indgåelse af partnerskaber
med lokale foreninger m.v., bidrager til, at banken rodfæstes i de lokale samfund. De forøgede IT-udgifter er
naturligt relateret til bankens solide vækst, samt til den generelle udvikling af gode og velfungerende IT-sy-
stemer til bankens kunder og medarbejdere. Eksempelvis tilbydes bankens kunder mobilbanken ”Min Skjern
Bank”, som i tilfredshedsmålinger rates til 4,6 på en 5-skala og som dermed vurderes som en af Danmarks
bedste mobilbanker. IT-området er i rivende udvikling og bankens ser frem til at implementere AI (kunstig
intelligens), så i første omgang bankens rådgivere bliver endnu bedre til at imødekomme kundernes behov
og ønsker.
Nedskrivninger på udlån og
tilgodehavender i alt (i mio kr.)
9,4
7,5
31,9
-2,8
-10,0
Pr. 30/9 2024
Pr. 30/9 2023
Pr. 30/9 2022
Pr. 30/9 2021
Pr. 30/9 2020
Nedskrivninger
Nedskrivningerne er realiseret med en udgift på 9,4 mio. kr. mod 7,5 mio. kr. pr. 30. september 2023.
7
Boniteten i udlåns- og garantiporteføljen i de enkelte segmenter er solid og styrkes kontinuerligt. I det
ledelsesmæssige skøn på 100 mio. kr. indgår 30 mio. kr. rettet mod landbrugssegmentet, herunder til
usikkerheden vedrørende den varslede CO2-afgift på landbrugserhvervet. Det foreløbige forhandlingsresultat
fra den af regeringen nedsatte 3-part, vurderes dog at kunne medføre, at bankens landbrugskunder, ved en
fortsat fokuseret indsats for at reducere CO2-udledningen, har gode muligheder for at reducere – eller
eliminere- afgiftsbelastningen.
De afledte effekter af de geopolitiske usikkerheder giver fortsat anledning til forhøjet usikkerhed for såvel
erhvervslivet som de private husstande.
Banken er i tæt dialog med alle erhvervskunder, og det er positivt, at førnævnte negative faktorer ikke i
væsentlig grad har influeret på boniteten i erhvervsporteføljen. De forhøjede risikofaktorer kan dog medføre,
at visse brancher rammes, hvorfor banken i opgørelsen af risiciene på erhvervssegmenterne har været
ekstraordinært forsigtig.
Det private kundesegment er robust, og det lykkedes stort set altid at finde løsninger, når forøgede forbru-
gerpriser og forhøjede variable renter på boligfinansiering, giver udfordringer for den enkelte kunde.
Det er generelt bankens politik at strække sig så langt som muligt for at finde løsninger på ikke-permanente
vanskeligheder for udfordrede erhvervs- og privatkunder.
Udlånsfremgang
Udlånsvæksten var meget høj med 23,1 % i 2023, mens væksten pr. 30. september 2024 i forhold til pr. 30.
september 2023 opgøres til 14,2 %, hvilket er helt i overensstemmelse med bankens forventninger. Ud-
lånsvolumen er i 2024 øget med 233,3 mio. kr. eller 3,5 %, hvilket anses for tilfredsstillende efter at udlånet
ved halvåret var marginalt lavere end ved udgangen af 2023.
Fremgangen skyldes en uændret tilfredsstillende tilgang af nye kunder, men stigningen i udlånet de seneste
år skyldes ligeledes øget låneefterspørgsel og udnyttelse af bevilgede kreditfaciliteter hos eksisterende
kunder.
For helåret forventes en udlånsfremgang i niveauet 4-6 %, hvilket anses for tilfredsstillende og på niveau
med budgettet.
Som det fremgår af branchefordelingen på næste side er andelen af udlån og garantier til privatkunder i de
senere år øget og udgør ved 3. kvartals udgang 55,5% mod 53,6% ved årets start. Bankens strategiske
målsætning er et privatsegment i niveauet 50 %, samt at eksponeringen mod et enkelt erhvervssegment
maksimalt må udgøre 15%. Eksponeringen mod de 2 største erhvervssegmenter, landbruget og fast ejen-
dom, er ultimo 3. kvartal henholdsvis 9,3 % og 6,3 %. Bankens garantivolumen er fortsat på et tilfredsstil-
lende niveau, men er dog reduceret til 1.620 mio. kr. pr. 30. september 2024 mod 1.857 mio. kr. ultimo
2023.
8
Offentlige myndigheder
Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri
Planteavl
Kvægbrug
Svinebrug
Minkproduktion
Øvrig landbrug
Industri og råstofindvending
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport, hoteller og rest.
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrig erhverv
Private
30.09.2024
0,0%
9,3%
1,5%
3,7%
3,4%
0,1%
0,6%
5,0%
1,6%
7,0%
7,1%
2,4%
0,2%
3,4%
6,3%
2,2%
55,5%
31.12.2023
0,0%
10,4%
2,0%
5,4%
2,1%
0,2%
0,8%
3,9%
1,1%
6,0%
7,4%
0,7%
0,1%
6,5%
8,0%
2,4%
53,6%
30.09.2023
0,0%
9,6%
1,9%
5,8%
0,8%
0,3%
0,8%
4,5%
1,2%
6,1%
6,8%
0,7%
0,1%
7,9%
8,5%
2,1%
52,5%
Banken tilbyder finansiel leasing til erhvervskunder via Skjern Bank Leasing. Aktiviteten er stigende, og der
er 593 aktive leasingkontrakter pr. 30. september 2024 med en restleasinggæld på 251,9 mio. kr.
Bankens samlede kreditformidling er øget tilfredsstillende med 2.318,5 mio. kr. det seneste år. Der er
aktivitetsfremgang i såvel bankens udlån som formidling af realkredit via Totalkredit og DLR Kredit.
30.000.000
25.000.000
20.000.000
15.000.000
10.000.000
5.000.000
0
KREDITFORMIDLING PR. 30. SEPTEMBER, 1.000 KR.
23.587.076
24.650.731
5.436.343
4.695.323
6.092.170
4.885.650
13.455.410
13.672.911
26.969.267
6.959.592
5.366.228
14.643.447
30.09.2022
30.09.2023
30.09.2024
Totalkredit
DLR Kredit
Udlån
9
Kapitalforhold 30. september 2024
Kapitalprocent
Solvensbehov
Overdækning ift. solvensbehov
Solvensbehov
Kapitalbevaringsbuffer
Konjukturbuffer
Systemisk buffer (ejd.selskaber)
NEP tillæg
Samlet kapitalkrav
Overdækning ift. kapitalkrav
%
24,2
10,0
14,2
10,0
2,5
2,5
0,7
5,5
21,2
3,0
Mio. kr.
1.659
685
974
685
171
171
47
377
1.452
207
Likviditet
LCR-nøgletallet udgør 363 %, hvilket er i overensstemmelse med bankens strategi om at fastholde en solid
likviditetsmæssig overdækning baseret på stabile kundeindlån. Overdækningen i forhold til bankens interne
mål om som minimum at have et LCR-nøgletal på 175 % er 1.603 mio. kr.
KAPITALFORHOLD OG UDLODNINGSPOLITIK
Kapitalgrundlaget opgøres til 1.659,0 mio. kr. og kapitalprocenten til 24,2 %, mod 22,8 % ultimo 2023.
Kapitalprocenten er øget tilfredsstillende efter indregning af periodens resultat mens stigende risikovægtede
aktiver på 214,4 mio. kr. i 2024 primært som følge af stigende udlån, reducerer kapitalprocenten. Kernekapi-
talprocenten stiger til 22,8 % fra 21,3 % pr. 31. december 2023.
Det individuelle solvensbehov er opgjort til 10,0 %, og den solvensmæssige overdækning i forhold til sol-
vensbehovet udgør 14,2 %-point. Sammenholdt med kapitalgrundlaget på 1.659,0 mio. kr. havde banken
ved udgangen af 3. kvartal 2024 en overdækning på 974 mio. kr.
I forhold til den nødvendige kapitalprocent på 21,2 %, udtrykt ved bankens opgjorte solvensbehov tillagt
bufferkrav opgøres overdækningen til 3,0 %-point, svarende til en solvensmæssig overdækning på 207 mio.
kr.
Den egentlige kernekapital er øget i løbet af året ved indregning af realiserede resultat. NEP-tillægget er nu
fuldt indfaset og pr. 30. september 2024 blev kravet på 7 % af de vægtede poster på ejendomssegmentet
indfaset. Dette 7% - krav har forøget bankens samlede kapitalkrav med 0,7 %-point.
Banken ønsker til stadighed at opretholde et solidt kapitalgrundlag primært baseret på egentlig kernekapital,
men vurderes det hensigtsmæssigt vil også optagelse af fremmedkapital, når dette kan ske på gunstige
vilkår, kunne indgå i sammensætningen af kapitalgrundlaget.
Bankens bestyrelse foretager i 4. kvartal den indledende vurdering af udlodning for regnskabsåret 2024 jf.
udlodningspolitikken.
Bankens kapitalmålsætning og udlodningspolitik er uændret:
10
Kapitalmålsætning
Det er bankens mål at være velkapitaliseret til sikring af bankens strategiske målsætninger, samt imødegå-
else af regulatoriske krav også i fremtidige lavkonjunkturer. Ledelsen vil løbende vurdere på tilstrækkelig-
heden af kapitalgrundlaget, herunder fordelingen mellem egenkapital og fremmedkapital, til sikring af den
optimale fordeling mellem afkast til aktionærer og tilstrækkelig forøgelse af bankens egentlige kernekapi-
tal.
Udlodningspolitik
Under hensyntagen til bankens kapitalmålsætning ønsker banken at være stabilt udloddende. Udlodning,
enten som aktietilbagekøb eller kontant udbytte, tilstræbes at udgøre 30-50 % af det årlige resultat efter
skat, der overstiger en egenkapitalforrentning på 6 %.
Det er vurderingen, at kapitalmålsætningen og udlodningspolitikken tilgodeser både aktionærernes og
bankens langsigtede interesser bedst muligt. Aktionærerne opnår en forsvarlig udlodning og bankens
kapitalmæssige fundament styrkes ved egen konsolidering
Udlodningen kan bestå af kontant udbytte og aktietilbagekøb, eller en kombination heraf.
BANKENS VIGTIGE INTERESSENTER
Samspillet med og involveringen af bankens mange interessenter vurderes afgørende for at drive en velfun-
gerende lokalbank. Banken anser interessenternes interesser for tæt sammenfaldende.
Aktionærer
Ledelsen anerkender vigtigheden af en stabil og loyal aktionærkreds og tilstræber at give disse et konkurren-
cedygtigt afkast. Aktionærernes loyalitet og fortsatte opbakning, lige fra den mindre aktionær til de større
professionelle investorer, er yderst vigtig for den fortsatte udvikling af banken.
Kunder
Det er meget tilfredsstillende, at privatkundeforretningen er i solid vækst og at banken, primært på anbefalin-
ger fra eksisterende kunder, tilvælges af nye kunder fra det meste af landet. Også erhvervskundeforretnin-
gen er i solid udvikling med fokus på mindre- og mellemstore erhvervskunder i bankens lokalområder.
Ved den årlige kundetilfredshedsmåling tilkendegiver kunderne entydigt, at det er de tætte personlige
relationer til rådgiverne, som er det afgørende for valget af Skjern Bank. Dette kombineret med gode pro-
duktløsninger og solid rådgivning, samt de elektroniske muligheder, såsom eks. onlinemøder og mobilbank
11
AKTIONÆRER
KUNDER
MEDAR-
BEJDERE
LOKAL-
SAMFUNDET
får dagligdagen til at fungere smidigt og fleksibelt.
Den uvildige undersøgelse af kundernes tilfredshed med og loyalitet med banken, foretages af
Finanssektorens Uddannelsescenter og disse har gennem en længere årrække entydigt vist at bankens
kunder er meget tilfredse med banken på alle parametre, hvilket vi er meget stolte af og ydmyge overfor.
Medarbejdere
Pr. 30. september 2024 beskæftiger banken 214 medarbejdere, hvilket er en forøgelse på 5 det seneste år.
Alle medarbejdere tilbydes markedskonforme ansættelsesvilkår samt relevant uddannelse og efteruddannel-
se til sikring af et kontinuerligt højt fagligt niveau.
Medarbejdernes trivsel er vigtig for banken, og der foretages årlige trivselsmålinger. Seneste måling fra
september 2024 viste at 95,2 % af bankens medarbejdere vurderer, at Skjern Bank er et rigtigt godt sted at
arbejde, og at de samtidig er stolte af at arbejde i banken. Det er et strategisk mål at have medarbejdere, der
synes, at banken er en god arbejdsplads, hvilket vurderes at være afgørende for den lave medarbejderom-
sætning samt den betydelige interesse fra kvalificerede ansøgere til ledige stillinger.
Lokalsamfund
Det er målsætningen at spille en vigtig rolle i alle bankens lokalsamfund, både som samarbejdspartner for de
erhvervsdrivende, men naturligvis også for lokalbefolkningen i øvrigt. Det er vigtigt for banken at bakke op
om lokale initiativer, og banken bistår en lang række virksomheder – iværksættere og bestående virksomhe-
der - med rådgivning og finansiering, så ideer og investeringsønsker får de bedste muligheder for at blive
realiseret.
Banken er ydermere samarbejdspartner for mange af lokalområdernes foreninger og støtter dermed op om
såvel sports- og kulturlivet som foreningslivet generelt. Engagementet i og støtten til lokalsamfundene
baseres i høj grad på gensidighed og i forventning om og under forudsætning af, at banken tilgodeses med
kundehenvisninger og generelt positiv tilgang til banken.
Fundamentet under Skjern Bank er de mange aktionærer, kunder, medarbejdere og de lokale samfund i
bankens markedsområder. Banken er bevidst om, at alle interessenter spiller en vigtig rolle nu og i fremtiden,
og banken ser det som en vigtig samfundsmæssig rolle, at stimulere de mange interessenter til at arbejde
sammen til gavn for både interessenterne og banken.
BÆREDYGTIG UDVIKLING
Den finansielle sektor har en nøglerolle i forhold til at sikre, at samfundet udvikler sig i en mere bæredygtig
12
retning. Banken er bevidst om dette ansvar og bakker bl.a. fuldt op om anbefalingerne fra Forum for Bære-
dygtig Finans, som banken aktivt søger at efterleve.
I bankens ESG-rapport 2023 fremgår bankens status på efterlevelsen af anbefalingerne, og desuden beskri-
ves ønskerne for det fremtidige arbejde. ESG-rapporten efterlever oplysningskravene for redegørelse om
samfundsansvar jf. Regnskabsbekendtgørelsen §151 (§135 pr. 31.12.2023). I Skjern Bank kan fokus på
bæredygtighed overordnet opdeles i to spor: Vores indflydelse på vores interessenter, herunder særligt vores
kunder, samt banken som virksomhed.
Indflydelsen på kunderne skal ske via den gode kundedialog, som i højere grad også skal indeholde en
dialog om muligheder og trusler relateret til bæredygtighed. Privatkunderne skal præsenteres for relevante
muligheder, såsom energieffektivisering af deres ejendomme, udskiftning af olie- og gasfyr, attraktiv finan-
siering af elbil samt bæredygtige investeringsprodukter, så kundens præferencer klarlægges og opfyldes
videst muligt.
Erhvervskunderne gøres opmærksom på de forhold, som relaterer sig til bæredygtighedsbegrebet (ESG),
som omhandler: Miljøforhold (E – Environment), Sociale forhold (S – Social) og Ledelsesmæssige forhold (G
– Governance).
Banken arbejder løbende på at reducere eget forbrug, det gælder både af papir, brændstof og strøm ved
forskellige reducerende tiltag. Udover installation af solceller på hovedkontoret i 2023, kompenserer banken
desuden sit eget forbrug af strøm via køb af oprindelsescertifikater af strøm fra danske vindmøller. ESG-rap-
porten for 2023 kan læses i sin helhed på bankens hjemmeside:
https://www.skjernbank.dk/banken/baeredygtighed
NETTORENTEINDTÆGTER
Renteindtægter i kvartalerne
mio. kr.
Renteindtægterne udgør 393,9 mio. kr. og er øget med 64,7 mio. kr. svarende til 19,7 %. Renteudgifterne til
indlån udgør 70,6 mio. kr. og er øget med 37,2 mio. kr. De samlede renteudgifter udgør 76,6 mio. kr.
132,3
130,6
131,0
133,0
120,2
3. kvt. 2024
2. kvt. 2024
1. kvt. 2024
4. kvt. 2023
3. kvt. 2023
Nettorenteindtægterne er i forhold til 30. september 2023 øget med 26,6 mio. kr., svarende til 9,2 %, og
udgør 317,3 mio. kr.
I de kommende kvartaler forventes et fortsat stigende pres på rentemarginalerne, primært med øget pres på
udlånsrenterne, mens indlånsrenterne nu også ventes at falde, dog ikke helt i takt med det generelle rente-
fald. Banken forventer at renteniveauet i Nationalbanken vil reduceres yderligere i 4. kvartal 2024.
13
Gebyrer- og provisionsindtægter
(mio. kroner)
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
38,0
21,3
60,8
14,2
15,8
33,1
23,1
57,3
12,8
15,1
NETTOGEBYR- OG PROVISIONSINDTÆGTER
Nettoindtægter fra gebyrer og provisioner udgør 146,1 mio. kr. mod 136,2 mio. kr. i 2023, og er dermed
steget med 9,9 mio. kr. Banken konstaterer stigende indtægter på alle gebyrtyper. Der opleves stigende
aktivitet på bolig- og investeringsområdet, mens de mange nye kunder medfører stigende øvrige gebyrer.
Lånesagsgebyrerne stiger med 3,5 mio. kr. mens indtægter fra værdipapirhandel og depot stiger med 0,7
mio. kr. Garantiprovision er steget med 0,2 mio. kr. i forhold til sidste år, mens betalingsformidling og øvrige
gebyrer er steget med 6,3 mio.kr. Afgivne gebyrer er steget med 0,8 mio. kr.
UDBYTTE
Bankens modtagne udbytter er øget til 16,4 mio. kr. pr. 30. september 2024 mod. 5,6 mio. kr. pr. 30. sep-
tember 2023. Den primære årsag til stigningen skyldes modtaget udbytte på 9,4 mio. kr. fra bankens
aktiebesiddelse i DLR Kredit.
NETTORENTE- OG GEBYRINDTÆGTER
Pr. 30/9 2024
Pr. 30/9 2023
Nettorente- og gebyrindtægter er øget med 47,3 mio. kr. svarende til 10,9 % og udgør 479,8 mio. kr.
KURSREGULERINGER
De samlede kursreguleringer er positive med 27,9 mio. kr. mod 24,2 mio. kr. pr. 30. september 2023.
Kursreguleringerne fordeler sig med 8,1 mio. kr. på obligationsbeholdningen og 10,5 mio. kr. på aktiebehold-
ningen, hvor sektoraktier udgør 5,2 mio. kr. Kursreguleringen på sektoraktier er i 2024 negativt påvirket af, at
DLR Kredit har udbetalt udbytte på 9,4 mio. kr. Aktier i handelsbeholdningen udgør en gevinst på 5,3 mio.
kr. Herudover er der på valuta og afledte finansielle instrumenter opnået tilfredsstillende indtægter på 9,3
mio. kr.
Bankens strategi på værdipapirområdet er strukturelt forsigtig, og de betydelige udsving på markederne
medfører ikke ændringer i den overordnede strategi.
OMKOSTNINGER
Omkostninger til personale og administration m.v. er øget 19,1 mio. kr. og udgør 204,4 mio. kr. Bankens
14
organiske vækststrategi betinger nyansættelser, primært i de kundeekspederende enheder. Stigningen i
omkostningerne overstiger budgettet, hvilket skyldes uforudsete muligheder i markedet for styrkelse af
muligheden for organisk vækst fremadrettet, som banken har valgt at forfølge. Personaleudgifter er øget
med 9,8 mio. kr. i forhold til 30. september 2023 og administrationsomkostninger er øget med 7,4 mio. kr.
fordelt mellem IT-udgifter, markedsføring og øvrige administrationsomkostninger.
PERIODENS RESULTAT
Resultat før skat udgør 284,3 mio. kr. mod 257,1 mio. kr. pr. 30. september 2023.
Efter skat udgør periodens resultat 211,5 mio. kr. en fremgang på 21,6 mio. kr., hvilket kan tilskrives stigende
nettorente- og gebyrindtægter.
Resultatet vurderes yderst tilfredsstillende, og er det bedste perioderesultat i bankens historie. Det er
absolut tilfredsstillende, at antallet af kunder og udlånsvolumen fortsat stiger og dermed øger nettorente- og
gebyrindtægterne, ligesom det konstateres, at fokus på rådgivningen om 3. partsprodukter har medført
betydelig vækst i distributionen af produkter som realkredit, forsikring, investering- og pension.
Basisresultatet er realiseret med 275,1 mio. kr., hvilket er 26,3 mio. kr. højere end 30. september 2023:
Beløb i 1.000 kr.
Netto renteindtægter
Netto gebyrindtægter
Udbytte af aktier m.v.
Valutaindtjening*
Andre driftsindtægter
Basisindtægter i alt
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter
Basisudgifter i alt
Basisresultat
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
Kursreguleringer*
Resultat før skat
Skat
Årets resultat
2024
2023
317.312
146.121
16.398
9.268
1.699
490.798
204.360
10.719
665
215.744
290.689
136.221
5.572
8.347
1.990
442.819
185.293
8.197
624
194.114
1.1-31.12
2023
403.306
184.625
5.603
11.320
2.525
607.379
255.532
15.333
623
271.488
275.054
248.705
335.891
-9.393
18.603
284.264
72.773
211.491
-7.505
15.898
257.098
67.203
189.895
-27.638
35.858
344.111
86.132
257.979
*) Valutaindtjening og kursreguleringer specificeres i noten ”Kursreguleringer”, der findes på side 25.
15
STORAKTIONÆRER
Banken har pr. 30. september 2024 fire storaktionærer, som alle har 5% af stemmerettighederne:
Investeringsselskabet af 15. maj (AP Pension Livsforsikringsaktieselskab, København Ø.), der ved seneste
ejermeddelelse herom ejer 20,75 % af aktiekapitalen, EURO STEEL 1988 APS, der ved seneste ejermedde-
lelse herom ejer 5,15 % af aktiekapitalen, Kim Pedersen, som personligt og via det 100 % ejede selskab
Immoinvest.dk ApS, ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen samt Heine
Delbing, som personligt og via de 100 % ejede selskaber Olalde Holding ApS, Evostate Invest ApS og
Storegade ApS, ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen.
LIKVIDITET
De rene kundeindlån udgør 8.411,0 mio. kr. og inkl. puljeordninger 10.297,9 mio. kr., hvoraf 7.914,6 mio. kr.
er dækket af Indskydergarantiordningen. Indlånene anses for stabile, idet disse i høj grad hidrører fra basis-
kundeforhold.
LCR-nøgletallet viser, hvorledes banken er i stand til at honorere sine betalingsforpligtelser indenfor en 30
dages periode uden adgang til markedsfunding. Alle pengeinstitutter skal have en dækning på min. 100 %,
og banken har et mål om min. 175 %.
Banken opfylder kravet og egen målsætning med et LCR-nøgletal på 363 % pr. 30. september 2024, hvilket
vurderes som et passende og solidt niveau.
NSFR-nøgletallet viser, hvorledes banken har tilstrækkelig langsigtet funding af aktiviteterne. NSFR-nøgletal-
let opgøres i procent som forholdet mellem total tilgængelig stabil funding og det totale behov for stabil
funding, og lovkravet er, at nøgletallet skal være højere end 100 %.
Banken opfylder lovkravet og egen målsætning om en dækning på minimum 120 % med et NSFR-nøgletal
på 131 % pr. 30. september 2024, hvilket vurderes som et passende og solidt niveau.
SKJERN BANK AKTIEN
Banken er ejet af 14.905 aktionærer. Aktiekursen pr. 30. september 2024 var 178,5 mod 143,5 ved årets
begyndelse. Markedsværdien udgør 1.720,7 mio. kr., svarende til kurs / indre værdi på 1,02.
16
FORVENTNINGER
For helåret er forventningerne den 4. september 2024 opjusteret til et basisresultat i intervallet 340 – 360
mio. kr. og et resultat før skat i intervallet 340 – 360 mio. kr.
”TILSYNSDIAMANTEN”
Finanstilsynets obligatoriske tilsynsdiamant angiver fire pejlemærker for pengeinstitutvirksomhed med
forhøjet risiko.
Bankens status på de enkelte pejlemærker pr. 30. september 2024 er opgjort nedenfor.
Likviditetsoverdækning (min 100 %):
Likviditetsoverdækningen er fortsat tilfredsstillende og udgør 363 % pr. 30. september 2024, mod 331 % pr.
31. december 2023.
Ejendomseksponering (max 25 procent):
Ejendomseksponeringen er 8,9 % mod 9,2 % ved udgangen af 2023.
Store engagementer (max 175 procent):
Store engagementer er defineret som summen af bankens 20 største engagementer sat i forhold til den
egentlige kernekapital og nøgletallet udgør 119,5 % mod 120,6 % ved udgangen af 2023.
Udlånsvækst (max 20 procent):
Der er realiseret en udlånsvækst på 14,2 % pr. 30. september 2024 mod en stigning i udlånet på 23,1 % ved
udgangen af 2023.
TRANSAKTIONER MED NÆRTSTÅENDE PARTER
Der har i perioden ikke været større transaktioner mellem Skjern Bank og bankens nærtstående parter.
RETSSAGER
Banken er som led i den almindelige drift involveret i tvister og retssager. Bankens risici på disse sager vurde-
res løbende af bankens advokater og ledelse. Hensættelser foretages ud fra en vurdering af risiko for tab.
BIDRAG TIL AFVIKLINGSFORMUEN
Bankens årlige bidrag til Afviklingsformuen udgør 0,6 mio. kr. og er betalt i 2. kvartal 2024.
17
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
Delårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder Finanstilsy-
nets bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og yderlige-
re danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede selskaber.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for 2023.
BEGIVENHEDER EFTER 30. SEPTEMBER 2024
Der er ikke indtruffet forhold efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelsen af periodens resultat.
18
LEDELSESPÅTEGNING
Vi har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar – 30. september 2024 for Skjern
Bank A/S.
Delårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om
finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og yderligere danske oplysningskrav til
delårsrapporter for børsnoterede pengeinstitutter.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at regnskabet giver et retvisende billede af
bankens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet.
Vi anser ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter
og økonomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan
påvirkes af.
Der er ikke foretaget revision eller review af delårsrapporten, men ekstern revision har påset, at betingelserne
for indregning af periodens indtjening i kernekapitalen er opfyldt.
Skjern, den 24. oktober 2024
Skjern Bank A/S
Per Munck Thomas Baun
Adm. direktør Bankdirektør
BESTYRELSEN FOR SKJERN BANK A/S
Hans Ladekjær Jeppesen
Formand
Bjørn Jepsen
Næstformand
Finn Erik Kristiansen
Niels Erik Kjærgaard
Ole Strandbygaard
Merete Lundøe Hillmann
Lars Skov Hansen Carsten Jensen
Michael Tang Nielsen
19
RESULTAT- OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
1. JANUAR – 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
Renteindtægter
Renteudgifter
Netto renteindtægter
Udbytte af aktier m.v.
Gebyrer og provisionsindtægter
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Netto rente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Andre driftsudgifter i alt
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. i alt
Resultat før skat
Skat
Periodens resultat
2024
2023
393.931
76.619
317.312
16.398
150.103
3.982
479.831
27.871
1.699
204.360
10.719
665
9.393
284.264
72.773
211.491
329.177
38.488
290.689
5.572
139.363
3.142
432.482
24.245
1.990
185.293
8.197
624
7.505
257.098
67.203
189.895
1.1-31.12
2023
462.134
58.828
403.306
5.603
188.614
3.989
593.534
47.178
2.525
255.532
15.333
623
27.638
344.111
86.132
257.979
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters andel mv.
3.867
3.867
5.168
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat
Anden totalindkomst efter skat
Periodens totalindkomst
211.491
0
211.491
189.895
0
189.895
257.979
0
257.979
20
BALANCE PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
AKTIVER
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Obligationer til dagsværdi
Aktier m.v.
Aktiver tiknyttet puljeordninger
Grunde og bygninger, i alt
Investeringsejendomme
Domicilejendomme
Domicilejendomme, leasing
Øvrige materielle aktiver
Aktuelle skatteaktiver
Andre aktiver
Periodeafgrænsningsposter
Aktiver i alt
2024
2023
2.666.731
73.681
6.959.592
613.325
290.697
1.886.968
80.952
3.072
60.793
17.087
8.033
0
109.477
1.073
2.285.748
79.237
6.092.170
818.799
273.992
1.523.201
81.525
3.019
58.349
20.157
7.210
3.466
100.748
698
1.1-31.12
2023
2.345.718
60.630
6.726.329
752.038
283.275
1.592.836
77.553
3.019
55.250
19.284
6.532
7.486
113.926
588
12.690.529
11.266.794
11.966.911
21
Beløb i 1.000 kr.
PASSIVER
GÆLD
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Indlån i puljeordninger
Aktuelle skatteforpligtelser
Andre passiver
Periodeafgrænsningsposter
Gæld i alt
HENSATTE FORPLIGTELSER
Hensættelser til udskudt skat
Hensættelser til tab på garantier
Hensatte forpligtelser i alt
EFTERSTILLEDE KAPITALINDSKUD
Ansvarlig lånekapital
Efterstillede kapitalindskud ialt
EGENKAPITAL
Aktiekapital
Overført overskud
Udbytte
Kapitalejernes andel af egenkapital
Indehavere af hybrid kernekapitalinstrumenter
Egenkapital i alt
2024
2023
1.1-31.12
2023
3.261
8.410.976
1.886.968
57.165
467.016
935
10.826.321
5.430
14.740
20.170
99.711
99.711
192.800
1.491.568
0
1.684.368
59.959
1.744.327
4.620
7.783.746
1.523.201
0
321.134
910
9.633.611
3.749
12.360
16.109
99.210
99.210
192.800
1.265.239
0
1.458.039
59.825
1.517.864
2.385
8.284.256
1.592.836
0
382.890
297
10.262.664
5.430
13.416
18.846
99.335
99.335
192.800
1.283.918
48.200
1.524.918
61.148
1.586.066
Passiver i alt
12.690.529
11.266.794
11.966.911
22
EVENTUALFORPLIGTELSER PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
GARANTIER
Finansgarantier
Tabsgarantier for realkreditudlån
Tinglysnings- og konverteringsgarantier
Øvrige eventualforpligtelser
I alt
Andre eventualforpligtelser
Uigenkaldelige kredittilsagn
I alt
2024
2023
805.709
217.584
432.499
164.704
1.620.496
514.694
746.522
394.739
158.533
1.814.488
1.1-31.12
2023
384.934
753.010
562.309
157.165
1.857.418
298.439
298.439
752.983
752.983
437.263
437.263
23
EGENKAPITALOPGØRELSE PR. 30. SEPTEMBER
Egenkapital 31. december 2022
Køb og salg af egne aktier, netto
Udbytte egne aktier
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2022
Udbetalt rente hybrid kernekapital
Periodens resultat
Egenkapital 30. september 2023
Køb og salg af egne aktier, netto
Udbytte egne aktier
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2022
Amortisering hybrid kernekapital
Udbetalt rente hybrid kernekapital
Årets resultat
Egenkapital 31. december 2023
Køb og salg af egne aktier, netto
Udbytte egne aktier
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2023
Amortisering hybrid kernekapital
Udbetalt rente hybrid kernekapital
Årets resultat
Egenkapital 30. september 2024
Foreslået
udbytte
Hybrid
kernekapital
Aktiekapital
192.800
192.800
0
0
192.800
48.200
48.200
-48.200
192.800
0
61.014
-5.056
3.867
59.825
-131
-5.022
5.287
61.148
-5.056
3.867
59.959
Overført
overskud
1.109.546
-1.434
18
-28.920
186.028
1.265.239
-1.219
19
-28.920
204.492
1.283.919
23
3
207.624
1.491.569
Total
1.363.361
-1.434
18
-28.920
-5.056
189.895
1.517.864
-1.219
19
-28.920
-131
-5.022
257.979
1.586.066
23
3
-48.200
0
-5.056
211.491
1.744.327
24
NOTER PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
RENTEINDTÆGTER
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender
Obligationer
Afledte finansielle instrumenter i alt
heraf
Valutakontrakter
Rentekontrakter
Øvrige renteindtægter
I alt renteindtægter
RENTEUDGIFTER
Kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Efterstillede kapitalindskud
Øvrige renteudgifter
I alt renteudgifter
GEBYRER OG PROVISIONSINDTÆGTER
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
I alt gebyrer og provisionsindtægter
KURSREGULERINGER
Obligationer
Aktier i alt
Aktier i sektorselskaber
Andre aktier
Valuta
Afledte finansielle instrumenter
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Indlån i puljeordninger
I alt kursreguleringer
2024
2023
60.264
315.964
15.168
2.527
-339
2.866
8
393.931
6
70.616
4.868
1.129
76.619
15.795
14.248
60.817
21.301
37.942
150.103
8.055
10.461
5.193
5.268
9.268
87
-145.743
145.743
27.871
50.051
260.070
14.921
4.135
-205
4.340
0
329.177
-891
33.447
4.810
1.122
38.488
15.092
12.799
57.284
21.098
33.090
139.363
3.100
12.768
11.131
1.637
8.347
30
-85.984
85.984
24.245
1.1-31.12
2023
69.572
366.474
20.130
5.948
-192
6.140
10
462.134
0
50.848
6.592
1.388
58.828
23.609
17.286
78.394
27.872
41.453
188.614
13.049
22.833
18.100
4.733
11.320
-24
-100.970
100.970
47.178
25
Beløb i 1.000 kr.
UDGIFTER TIL PERSONALE OG ADMINISTRATION
LØNNINGER TIL DIREKTION, BESTYRELSE MV.
Direktion, inkl. pensionsbidrag*)
Heraf fast vederlag, inkl. pensionsbidrag
Bestyrelse
Revisionsudvalg
Repræsentantskab
I alt
2024
2023
1.1-31.12
2023
4.193
4.193
1.718
0
0
5.911
2.935
2.935
1.107
0
0
4.042
4.904
4.904
1.477
96
80
6.557
114.919
13.329
1.839
19.232
149.319
99.473
*) I perioden frem til og med 30/6 2023 er der 1 medlem af direktionen. Fra 1/7 2023 er der 2 medlemmer af direktionen.
PERSONALEUDGIFTER
Lønninger
Pensioner
Udgifter til social sikring
Lønsumsafgift
I alt
Øvrige administrationsudgifter i alt
92.672
10.869
1.507
12.411
117.459
80.990
82.857
9.832
1.470
13.545
107.704
73.547
I alt udgifter til personale og administration
204.360
185.293
255.349
ANTAL BESKÆFTIGEDE
Det gennemsnitlige antal ansatte omregnet til heltid
NEDSKRIVNINGER PÅ UDLÅN OG TILGODEHAVENDER M.V.
Nedskrivninger i årets løb
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår
Endelig tabt, ikke tidligere nedskrevet
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
Nedskrivninger i alt
198
187
190
159.944
-140.844
1.263
-5.703
-5.267
9.393
90.891
-81.569
4.422
-5.873
-366
7.505
139.865
-110.100
7.206
-7.933
-1.400
27.638
26
NOTER PR. 30. SEPTEMBER (fortsat)
Beløb i 1.000 kr.
UDVIKLING I NEDSKRIVNINGER OG HENSÆTTELSER VEDRØRENDE FI-
NANSIELLE AKTIVER TIL AMORTISERET KOSTPRIS OG ØVRIGE
KREDITRISICI
STADIE 1 NEDSKRIVNINGER, INGEN BETYDELIG STIGNING I
KREDITRISIKOEN
Stadie 1 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 1 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 1 nedskrivninger i perioden
Stadie 1 nedskrivninger ultimo
STADIE 2 NEDSKRIVNINGER, BETYDELIG STIGNING I KREDITRISIKOEN
OG KREDITFORRINGEDE
Stadie 2 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 2 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 2 nedskrivninger i perioden
Stadie 2 nedskrivninger ultimo
STADIE 3, KREDITFORRINGEDE
Stadie 3 nedskrivninger primo
Udgiftsførte stadie 3 nedskrivninger i perioden
Tilbageførte stadie 3 nedskrivninger i perioden
Tabsbogført dækket af stadie 3 nedskrivninger
Stadie 3 nedskrivninger ultimo
Samlede nedskrivninger i alt
HENSÆTTELSER
Hensættelser primo
Hensættelser i årets løb
Tilbageførsel af hensættelser
Tabsbogførte hensættelser
Hensættelser på garantidebitorer i alt
2024
2023
1.1-31.12
2023
44.907
12.821
-22.255
35.473
117.214
66.911
-74.967
109.158
147.647
74.352
-39.083
-26.684
156.232
300.863
13.416
5.863
-4.539
0
14.740
18.030
11.672
-10.941
18.761
149.203
26.963
-50.138
126.028
123.522
50.444
-19.324
-4.987
149.655
294.444
11.716
1.812
-1.167
0
12.361
18.030
39.593
-12.716
44.907
149.203
35.758
-67.747
117.214
123.522
60.910
-27.733
-9.052
147.647
309.768
11.716
3.604
-1.904
0
13.416
Samlede nedskrivninger og hensættelser
315.603
306.805
323.184
Udviklingen kan forklares ved følgende udvikling i fordeling af maksimal kreditrisiko på stadier samt udvikling i det vægtede gennemsnit
i ratingen:
27
Primo
Nedskrivning
- i % af samlede nedskrivninger
Maksimal kreditrisiko
- i % af maksimal kreditrisiko
Rating, vægtet gennemsnit
Ultimo
Nedskrivning
- i % af samlede nedskrivninger
Maksimal kreditrisiko
- i % af maksimal kreditrisiko
Rating, vægtet gennemsnit
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
44.907
14%
12.432.169
88%
2,6
35.472
12%
13.113.907
89%
2,4
117.213
38%
1.337.371
9%
6,5
109.158
36%
1.217.452
8%
6,4
147.648
48%
349.054
2%
10,0
156.233
52%
384.418
3%
10,0
Den fortsatte usikkerhed om samfundsudviklingen, herunder forøget renteniveau med videre, medfører forhøjet usikkerhed for såvel
erhvervslivet som de private husstande. Som følge heraf har banken reserveret et ekstra beløb som et ledelsesmæssigt skøn pr. 30.
september 2024 på 100,0 mio.kr., hvilket er uændret i forhold til 31. december 2023.
Banken har foretaget et skøn over forøgede nedskrivningsprocenter for segmenterne private, erhverv og landbrug i tilfælde af konjunk-
turtilbageslag. Banken har ajourført makrofaktorer, benchmarksberegninger m.v.
Med baggrund i den grønne trepartsaftale indføres der fra 2030 en CO2-afgift for landbruget. Dette forventes at have stor betydning for
bankens landbrugskunder, hvorfor banken pr 31/12 2023 har forøget de ledelsesmæssige skøn med 30,0 mio. kr., til fremover til at ud-
gøre 100,0 mio. kr. De samlede ledelsesmæssige skøn pr. 30. september 2024 er fordelt med 25,1 mio. kr. i stadie 1 (2023: 34,5 mio.
kr.), med 58,6 mio. kr. i stadie 2 (2023: 52,1 mio. kr.) og med 16,3 mio. kr. i stadie 3 (2023: 13,4 mio.kr.)
Beløb i 1.000 kr.
2024
2023
1.1-31.12
2023
UDLÅN M.V. MED STANDSET RENTEBEREGNING UDGØR
52.898
88.326
79.762
AKTIEKAPITAL
Antal aktier á kr. 20 (stk.)
Aktiekapital
EGNE KAPITALANDELE
Antal af egne aktier i beholdning (stk.)
Pålydende værdi heraf
Markedsværdi heraf
Egne aktiers andel af bankens aktiekapital (pct.)
9.640.800
192.800
9.640.800
192.800
9.640.000
192.800
5.829
117
1.040
0,06%
7.334
147
1.056
0,08%
6.461
129
927
0,07%
28
KAPITALFORHOLD 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2024
2023
Egenkapital fratrukket rente til hybrid kapital
Udbytte
Heraf indehavere af hybrid kernekapital
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 %
NPE tillæg
Fradrag for forsigtig værdiansættelse
Fradrag for handelsramme til egne aktier
Egentlig kernekapital (eksl. hybrid kernekapital)
Indehavere af hybrid kernekapital
Kernekapital
Ansvarlig lånekapital
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 %
Kapitalgrundlag
Risikovægtede eksponeringer med kreditrisiko
Risikovægtede eksponeringer med markedsrisiko
Risikovægtede eksponeringer med operationel risiko
Den samlede risikoeksponering i alt
Egentlig kernekapitalprocent
Kernekapitalprocent
Kapitalprocent
1.740.460
-63.349
-59.959
-95.962
-16.056
-907
-4.302
1.499.925
59.959
1.559.884
99.711
-562
1.659.033
5.709.437
220.250
926.343
6.856.030
21,9
22,8
24,2
1.513.996
-59.675
-59.825
-106.407
-7.985
-1.096
-1.056
1.277.952
59.825
1.337.777
99.210
-651
1.436.336
5.134.389
222.071
926.343
6.282.803
20,3
21,3
22,9
1.1-31.12
2023
1.580.909
-48.200
-61.148
-105.241
-7.470
-1.038
-3.458
1.354.354
61.148
1.415.502
99.335
-629
1.514.208
5.496.142
219.126
926.343
6.641.611
20,4
21,3
22,8
29
SKJERN
Banktorvet 3
6900 Skjern
Tlf. 9682 1333
ESBJERG
Kongensgade 58
6700 Esbjerg
Tlf. 9682 1500
RIBE
J. Lauritzens Plads 1
6760 Ribe
Tlf. 9682 1600
VIRUM
Kongevejen 159
2830 Virum
Tlf. 9682 1480
ØLGOD
Storegade 16-18
6870 Ølgod
Tlf. 9682 1540
VARDE
Bøgevej 2
6800 Varde
Tlf. 9682 1640
BRAMMING
Storegade 20
6740 Bramming
Tlf. 9682 1580
HELLERUP
Strandvejen 143
2900 Hellerup
Tlf. 9682 1450
HØRSHOLM
Rungstedvej 13
2970 Hørsholm
Tlf. 9682 1420
CARLSBERG BYEN
Ny Carlsberg Vej 140
1799 København V
Tlf. 9682 1680
30