Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|---|---|---|
| ifrs-full:Assets | 2024-12-31 | 2920697000 | dkk |
| ifrs-full:Assets | 2023-12-31 | 3197729000 | dkk |
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
XML: http://regnskaber.virk.dk/69873923/amNsb3VkczovLzAzLzZmLzAzL2Q3LzlkL2RiYmUtNDkwNS1hMTdmLTg3Yzk0ZmJmM2Q5Mg.xml
Separator
The full data:
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="no"?>
<xbrli:xbrl xmlns:xbrli="http://www.xbrl.org/2003/instance"
xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"
xmlns:arr="http://xbrl.dcca.dk/arr"
xmlns:ixt="http://www.xbrl.org/inlineXBRL/transformation/2020-02-12"
xmlns:cmn="http://xbrl.dcca.dk/cmn"
xmlns:sob="http://xbrl.dcca.dk/sob"
xmlns:link="http://www.xbrl.org/2003/linkbase"
xmlns:ifrs-full="https://xbrl.ifrs.org/taxonomy/2022-03-24/ifrs-full"
xmlns:iso4217="http://www.xbrl.org/2003/iso4217"
xmlns:ix="http://www.xbrl.org/2013/inlineXBRL"
xmlns:INV="http://xbrl.arthaoptimum.dk/2024-12-31"
xmlns:mrv="http://xbrl.dcca.dk/mrv"
xmlns:fsa="http://xbrl.dcca.dk/fsa"
xmlns:xbrldi="http://xbrl.org/2006/xbrldi"
xmlns:gsd="http://xbrl.dcca.dk/gsd"
xmlns:xlink="http://www.w3.org/1999/xlink"
id="DKGAAP"
xml:lang="da">
<link:schemaRef xlink:href="http://archprod.service.eogs.dk/taxonomy/20241001/entryDanishGAAPExcludingBalanceSheetIncomeStatementIncludingManagementsReview20241001.xsd"
xlink:type="simple"/>
<xbrli:context id="ctx-1">
<xbrli:entity>
<xbrli:identifier scheme="http://standards.iso.org/iso/17442">549300L49T4QUDKIBU89</xbrli:identifier>
</xbrli:entity>
<xbrli:period>
<xbrli:startDate>2024-01-01</xbrli:startDate>
<xbrli:endDate>2024-12-31</xbrli:endDate>
</xbrli:period>
</xbrli:context>
<xbrli:context id="ctx-17">
<xbrli:entity>
<xbrli:identifier scheme="http://standards.iso.org/iso/17442">549300L49T4QUDKIBU89</xbrli:identifier>
</xbrli:entity>
<xbrli:period>
<xbrli:startDate>2024-01-01</xbrli:startDate>
<xbrli:endDate>2024-12-31</xbrli:endDate>
</xbrli:period>
<xbrli:scenario>
<xbrldi:typedMember dimension="cmn:IdentificationOfMemberOfExecutiveBoardDimension">
<cmn:memberOfBoardIdentifier>1</cmn:memberOfBoardIdentifier>
</xbrldi:typedMember>
</xbrli:scenario>
</xbrli:context>
<xbrli:context id="ctx-18">
<xbrli:entity>
<xbrli:identifier scheme="http://standards.iso.org/iso/17442">549300L49T4QUDKIBU89</xbrli:identifier>
</xbrli:entity>
<xbrli:period>
<xbrli:startDate>2024-01-01</xbrli:startDate>
<xbrli:endDate>2024-12-31</xbrli:endDate>
</xbrli:period>
<xbrli:scenario>
<xbrldi:typedMember dimension="cmn:IdentificationOfMemberOfSupervisoryBoardDimension">
<cmn:memberOfBoardIdentifier>1</cmn:memberOfBoardIdentifier>
</xbrldi:typedMember>
</xbrli:scenario>
</xbrli:context>
<xbrli:context id="ctx-19">
<xbrli:entity>
<xbrli:identifier scheme="http://standards.iso.org/iso/17442">549300L49T4QUDKIBU89</xbrli:identifier>
</xbrli:entity>
<xbrli:period>
<xbrli:startDate>2024-01-01</xbrli:startDate>
<xbrli:endDate>2024-12-31</xbrli:endDate>
</xbrli:period>
<xbrli:scenario>
<xbrldi:typedMember dimension="cmn:IdentificationOfMemberOfSupervisoryBoardDimension">
<cmn:memberOfBoardIdentifier>2</cmn:memberOfBoardIdentifier>
</xbrldi:typedMember>
</xbrli:scenario>
</xbrli:context>
<xbrli:context id="ctx-20">
<xbrli:entity>
<xbrli:identifier scheme="http://standards.iso.org/iso/17442">549300L49T4QUDKIBU89</xbrli:identifier>
</xbrli:entity>
<xbrli:period>
<xbrli:startDate>2024-01-01</xbrli:startDate>
<xbrli:endDate>2024-12-31</xbrli:endDate>
</xbrli:period>
<xbrli:scenario>
<xbrldi:typedMember dimension="cmn:IdentificationOfMemberOfSupervisoryBoardDimension">
<cmn:memberOfBoardIdentifier>3</cmn:memberOfBoardIdentifier>
</xbrldi:typedMember>
</xbrli:scenario>
</xbrli:context>
<xbrli:context id="ctx-21">
<xbrli:entity>
<xbrli:identifier scheme="http://standards.iso.org/iso/17442">549300L49T4QUDKIBU89</xbrli:identifier>
</xbrli:entity>
<xbrli:period>
<xbrli:startDate>2024-01-01</xbrli:startDate>
<xbrli:endDate>2024-12-31</xbrli:endDate>
</xbrli:period>
<xbrli:scenario>
<xbrldi:typedMember dimension="cmn:IdentificationOfMemberOfSupervisoryBoardDimension">
<cmn:memberOfBoardIdentifier>4</cmn:memberOfBoardIdentifier>
</xbrldi:typedMember>
</xbrli:scenario>
</xbrli:context>
<xbrli:context id="ctx-23">
<xbrli:entity>
<xbrli:identifier scheme="http://standards.iso.org/iso/17442">549300L49T4QUDKIBU89</xbrli:identifier>
</xbrli:entity>
<xbrli:period>
<xbrli:startDate>2024-01-01</xbrli:startDate>
<xbrli:endDate>2024-12-31</xbrli:endDate>
</xbrli:period>
<xbrli:scenario>
<xbrldi:typedMember dimension="cmn:IdentificationOfAuditorDimension">
<cmn:auditorIdentifier>2</cmn:auditorIdentifier>
</xbrldi:typedMember>
</xbrli:scenario>
</xbrli:context>
<xbrli:context id="ctx-22">
<xbrli:entity>
<xbrli:identifier scheme="http://standards.iso.org/iso/17442">549300L49T4QUDKIBU89</xbrli:identifier>
</xbrli:entity>
<xbrli:period>
<xbrli:startDate>2024-01-01</xbrli:startDate>
<xbrli:endDate>2024-12-31</xbrli:endDate>
</xbrli:period>
<xbrli:scenario>
<xbrldi:typedMember dimension="cmn:IdentificationOfAuditorDimension">
<cmn:auditorIdentifier>1</cmn:auditorIdentifier>
</xbrldi:typedMember>
</xbrli:scenario>
</xbrli:context>
<xbrli:context id="ctx-24">
<xbrli:entity>
<xbrli:identifier scheme="http://standards.iso.org/iso/17442">549300L49T4QUDKIBU89</xbrli:identifier>
</xbrli:entity>
<xbrli:period>
<xbrli:startDate>2023-01-01</xbrli:startDate>
<xbrli:endDate>2023-12-31</xbrli:endDate>
</xbrli:period>
</xbrli:context>
<xbrli:unit id="pure">
<xbrli:measure>xbrli:pure</xbrli:measure>
</xbrli:unit>
<gsd:DateOfGeneralMeeting contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__5">2025-04-30</gsd:DateOfGeneralMeeting>
<gsd:NameAndSurnameOfChairmanOfGeneralMeeting contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__6" xml:lang="da">Klaus T.W. Lund</gsd:NameAndSurnameOfChairmanOfGeneralMeeting>
<gsd:NameOfReportingEntity contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__11" xml:lang="da">Investeringsselskabet Artha Optimum A/S</gsd:NameOfReportingEntity>
<gsd:AddressOfReportingEntityStreetName contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__12" xml:lang="da">Strandvejen</gsd:AddressOfReportingEntityStreetName>
<gsd:AddressOfReportingEntityStreetBuildingIdentifier contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__13" xml:lang="da">58</gsd:AddressOfReportingEntityStreetBuildingIdentifier>
<gsd:AddressOfReportingEntityPostCodeIdentifier contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__14" xml:lang="da">2900</gsd:AddressOfReportingEntityPostCodeIdentifier>
<gsd:AddressOfReportingEntityDistrictName contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__15" xml:lang="da">Hellerup</gsd:AddressOfReportingEntityDistrictName>
<gsd:IdentificationNumberCvrOfReportingEntity contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__16">32937896</gsd:IdentificationNumberCvrOfReportingEntity>
<gsd:RegisteredOfficeOfReportingEntity contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__19" xml:lang="da">Gentofte</gsd:RegisteredOfficeOfReportingEntity>
<gsd:TelephoneNumberOfReportingEntity contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__20" xml:lang="da">+45 70 25 00 05</gsd:TelephoneNumberOfReportingEntity>
<gsd:HomepageOfReportingEntity contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__21">arthaoptimum.dk</gsd:HomepageOfReportingEntity>
<sob:StatementByExecutiveAndSupervisoryBoards contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__23" xml:lang="da">Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt Ã¥rsrapporten for regnskabsÃ¥ret 01.01. â 31.12. 2024 for Investeringsselskabet Artha Optimum A/S. Ã
rsrapporten aflægges i overensstemmelse med IFRS Accounting Standards som godkendt af EU og yderligere krav i Ã¥rsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at Ã¥rsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2024 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsÃ¥ret 01.01. - 31.12.2024. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold, Ã¥rets resultater, pengestrømme og finansielle stilling samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som selskabet stÃ¥r overfor. Ã
rsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</sob:StatementByExecutiveAndSupervisoryBoards>
<sob:PlaceOfSignatureOfStatement contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__24" xml:lang="da">Hellerup</sob:PlaceOfSignatureOfStatement>
<sob:DateOfApprovalOfAnnualReport contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__25">2025-03-31</sob:DateOfApprovalOfAnnualReport>
<cmn:NameAndSurnameOfMemberOfExecutiveBoard contextRef="ctx-17" id="f0__s8__7__26" xml:lang="da">Kristian Væver Myrup</cmn:NameAndSurnameOfMemberOfExecutiveBoard>
<cmn:TitleOfMemberOfExecutiveBoard contextRef="ctx-17" id="f0__s8__7__27" xml:lang="da">Direktør</cmn:TitleOfMemberOfExecutiveBoard>
<cmn:NameAndSurnameOfMemberOfSupervisoryBoard contextRef="ctx-18" id="f0__s8__7__28" xml:lang="da">Michael Kjær</cmn:NameAndSurnameOfMemberOfSupervisoryBoard>
<cmn:NameAndSurnameOfMemberOfSupervisoryBoard contextRef="ctx-19" id="f0__s8__7__30" xml:lang="da">Carsten K. Jensen</cmn:NameAndSurnameOfMemberOfSupervisoryBoard>
<cmn:NameAndSurnameOfMemberOfSupervisoryBoard contextRef="ctx-20" id="f0__s8__7__31" xml:lang="da">Christian F. Jakobsen</cmn:NameAndSurnameOfMemberOfSupervisoryBoard>
<cmn:NameAndSurnameOfMemberOfSupervisoryBoard contextRef="ctx-21" id="f0__s8__7__32" xml:lang="da">Klaus T. W. Lund</cmn:NameAndSurnameOfMemberOfSupervisoryBoard>
<cmn:TitleOfMemberOfSupervisoryBoard contextRef="ctx-18" id="f0__s8__7__29" xml:lang="da">Formand</cmn:TitleOfMemberOfSupervisoryBoard>
<arr:AddresseeOfAuditorsReportOnAuditedFinancialStatements contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__34" xml:lang="da">Til kapitalejerne i Investeringsselskabet Artha Optimum A/S</arr:AddresseeOfAuditorsReportOnAuditedFinancialStatements>
<arr:OpinionOnAuditedFinancialStatements contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__35" xml:lang="da">Konklusion Vi har revideret Ã¥rsregnskabet for Investeringsselskabet Artha Optimum A/S for regnskabsÃ¥ret 1. januar â 31. december 2024, der omfatter resultatopgørelse, totalindkomstopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, pengestrømsopgørelse og noter, herunder oplysning om anvendt regnskabspraksis. Ã
rsregnskabet udarbej-des efter IFRS Accounting Standards som godkendt af EU og yderligere krav i Ã¥rsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at Ã¥rsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finan-sielle stilling pr. 31. december 2024 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regn-skabsÃ¥ret 1. januar â 31. december 2024 i overensstemmelse med IFRS Accounting Standards som godkendt af EU og yderligere krav i Ã¥rsregnskabsloven. Vores konklusion er konsistent med vores revisionsprotokollat til bestyrelsen.</arr:OpinionOnAuditedFinancialStatements>
<arr:DescriptionOfQualificationsOfAuditedFinancialStatements contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__36" xml:lang="da">Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisi-onspåtegningens afsnit "Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet". Det er vores opfattelse, at det op-nåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Uafhængighed Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med International Ethics Standards Board for Accountants' internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav og IESBA Code. Efter vores bedste overbevisning er der ikke udført forbudte ikke-revisionsydelser, som omhandlet i artikel 5, stk. 1, i forordning (EU) nr. 537/2014. Valg af revisor Vi blev første gang valgt som revisor for Investeringsselskabet Artha Optimum A/S den 20. april 2018 for regnskabsåret 2018. Vi er genvalgt årligt ved generalforsamlingsbeslutning i en samlet sammenhængende opgaveperiode på 7 år frem til og med regnskabsåret 2024. </arr:DescriptionOfQualificationsOfAuditedFinancialStatements>
<arr:KeyAuditMattersAudit contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__37" xml:lang="da">Centrale forhold ved revisionen Centrale forhold ved revisionen er de forhold, der efter vores faglige vurdering var mest betydelige ved vores revision af Ã¥rsregnskabet for regnskabsÃ¥ret 2024. Disse forhold blev behandlet som led i vores revision af Ã¥rs-regnskabet som helhed og udformningen af vores konklusion herom. Vi afgiver ikke nogen særskilt konklu-sion om disse forhold. For hvert af nedennævnte forhold er beskrivelsen af, hvordan forholdet blev behandlet ved vores revision, givet i denne sammenhæng. Vi har opfyldt vores ansvar, som beskrevet i afsnittet "Revisors ansvar for revisionen af Ã¥rsregnskabet", her-under i relation til nedennævnte centrale forhold ved revisionen. Vores revision har omfattet udformning og udførelse af revisionshandlinger som reaktion pÃ¥ vores vurdering af risikoen for væsentlig fejlinformation i Ã¥rsregnskabet. Resultatet af vores revisionshandlinger, herunder de revisionshandlinger vi har udført for at behandle nedennævnte forhold, danner grundlag for vores konklusion om Ã¥rsregnskabet som helhed. Værdiansættelse af finansielle instrumenter Værdiansættelse af selskabets investeringer i obligationer og kapitalandele (samlet be-nævnt âfinansielle instrumenterâ) til dags-værdi udgør det væsentligste element i opgø-relsen af selskabets afkast og formue. Vi anser, at der i relation til værdiansættelsen af selskabets finansielle instrumenter gene-relt ikke er knyttet betydelige risici for væ-sentlig fejlinformation i regnskabet, idet sel-skabets finansielle instrumenter hovedsage-ligt bestÃ¥r af likvide noterede finansielle in-strumenter, for hvilke der findes en notereret kurs pÃ¥ et aktivt marked, og kun i begrænset omfang af mindre likvide noterede- og unote-rede finansielle instrumenter, hvor dagsvær-dien fastlægges ved hjælp af anerkendte vær-diansættelsesteknikker og ledelsesmæssige skøn. Som følge af instrumenternes væsentlige be-tydning for selskabets samlede afkast og for-mue, vurderes værdiansættelsen af selska-bets finansielle instrumenter at være det mest centrale forhold ved revisionen. Hvordan forholdet blev behandlet ved revisionen Vores revisionshandlinger rettet mod værdi-ansættelsen af finansielle instrumenter i sel-skabet har blandt andet omfattet: ⺠Stikprøvevis kontrol af afstemninger af finansielle instrumenter til oplysninger fra depotbanken samt stikprøvevis kon-trol af instrumenternes værdiansættelse ved sammenholdelse med uafhængige priskilder. ⺠Vurdering og stikprøvevis kontrol af an-vendte værdiansættelsesteknikker og le-delsesmæssige skøn ved fastsættelsen af dagsværdien af mindre likvide noterede og unoterede finansielle instrumenter. Den procentvise fordeling af selskabets finansielle instrumenter pÃ¥ børsnoterede instrumenter, instrumenter noteret pÃ¥ et andet reguleret marked og øvrige finansielle instrumenter fremgÃ¥r af note 13 i regnskabet. </arr:KeyAuditMattersAudit>
<arr:StatementOnManagementsReviewAuditorsReportOnAuditedFinancialStatements contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__38" xml:lang="da">Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklu-sion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den for-bindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til den relevante lovgivning. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med den relevante lovgivnings krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. </arr:StatementOnManagementsReviewAuditorsReportOnAuditedFinancialStatements>
<arr:StatementOfExecutiveAndSupervisoryBoardsResponsibilityForFinancialStatements contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__39" xml:lang="da">Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med IFRS Accounting Standards som godkendt af EU og yderligere krav i årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregn-skab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte drif-ten; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere sel-skabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.</arr:StatementOfExecutiveAndSupervisoryBoardsResponsibilityForFinancialStatements>
<arr:StatementOfAuditorsResponsibilityForAuditAndAuditPerformed contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__40" xml:lang="da">Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinforma-tion, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Dan-mark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yder-ligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: ⺠Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyl-des besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. ⺠Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisions-handlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. ⺠Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regn-skabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. ⺠Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fort-sat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed for-bundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre op-mærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusion er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selska-bet ikke længere kan fortsætte driften. ⺠Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplys-ningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om bl.a. det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Vi afgiver også en udtalelse til den øverste ledelse om, at vi har opfyldt relevante etiske krav vedrørende uaf-hængighed, og oplyser den om alle relationer og andre forhold, der med rimelighed kan tænkes at påvirke vores uafhængighed, og, hvor det er relevant, anvendte sikkerhedsforanstaltninger eller handlinger foretaget for at eliminere trusler. Med udgangspunkt i de forhold, der er kommunikeret til den øverste ledelse, fastslår vi, hvilke forhold der var mest betydelige ved revisionen af årsregnskabet for den aktuelle periode og dermed er centrale forhold ved revisionen. Vi beskriver disse forhold i vores revisionspåtegning, medmindre lov eller øvrig regulering udelukker, at forholdet offentliggøres.</arr:StatementOfAuditorsResponsibilityForAuditAndAuditPerformed>
<arr:SignatureOfAuditorsPlace contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__41" xml:lang="da">København</arr:SignatureOfAuditorsPlace>
<arr:SignatureOfAuditorsDate contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__42">2025-03-31</arr:SignatureOfAuditorsDate>
<cmn:NameOfAuditFirm contextRef="ctx-23" id="f0__s8__7__44" xml:lang="da">EY Godkendt Revisionspartnerselskab</cmn:NameOfAuditFirm>
<cmn:NameOfAuditFirm contextRef="ctx-22" id="f0__s8__7__43" xml:lang="da">EY Godkendt Revisionspartnerselskab</cmn:NameOfAuditFirm>
<cmn:IdentificationNumberCvrOfAuditFirm contextRef="ctx-22" id="f0__s8__7__45">30700228</cmn:IdentificationNumberCvrOfAuditFirm>
<cmn:IdentificationNumberCvrOfAuditFirm contextRef="ctx-23" id="f0__s8__7__46">30700228</cmn:IdentificationNumberCvrOfAuditFirm>
<cmn:NameAndSurnameOfAuditor contextRef="ctx-22" id="f0__s8__7__47" xml:lang="da">Rasmus Berntsen</cmn:NameAndSurnameOfAuditor>
<cmn:DescriptionOfAuditor contextRef="ctx-22" id="f0__s8__7__48" xml:lang="da">statsaut. revisor</cmn:DescriptionOfAuditor>
<cmn:IdentificationNumberOfAuditor contextRef="ctx-22" id="f0__s8__7__49">mne35461</cmn:IdentificationNumberOfAuditor>
<cmn:NameAndSurnameOfAuditor contextRef="ctx-23" id="f0__s8__7__50" xml:lang="da">Anders Hoberg Hedegaard</cmn:NameAndSurnameOfAuditor>
<cmn:DescriptionOfAuditor contextRef="ctx-23" id="f0__s8__7__51" xml:lang="da">statsaut. revisor</cmn:DescriptionOfAuditor>
<cmn:IdentificationNumberOfAuditor contextRef="ctx-23" id="f0__s8__7__52">mne45895</cmn:IdentificationNumberOfAuditor>
<mrv:CorporateGovernanceReport contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__54" xml:lang="da">Redegørelse for virksomhedsledelse Selskabet er som børsnoteret virksomhed omfattet af et kodeks for virksomhedsledelse. Komiteen for god sel-skabsledelse udarbejder det kodeks med anbefalinger, som udstedere af børsnoterede aktier på Nasdaq i Kø-benhavn skal forholde sig til. Anbefalingerne kan findes på corporategovernance.dk. Selskabets aktivitet består alene i investering i værdipapirer og finansielle instrumenter ud fra Selskabets inve-steringsstrategi. Resultaterne af denne investeringsstrategi bliver dagligt opgjort og gjort tilgængelig for Selska-bets aktionærer, ligesom enhver aktionær dagligt kan øge eller reducere sin investering i Selskabet på basis af denne offentliggjorte værdi. Derudover bemærkes det, at stort set alle aktionærer er navnenoterede og er i løbende dialog med Selskabets forvalter. Selskabets aktier er derfor mere at sammenligne med almindelige investeringsforeninger end traditionelle børsnoterede virksomheder. Det er derfor ledelsens vurdering, at det ikke er relevant at anvende ovenstående kodeks. De største kommercielle risici relaterer sig således til udviklingen i Selskabets investeringer. Forvalteren over-våger og tilpasser løbende investeringerne. Enhver investeringsbeslutning er baseret på forvalterens forventnin-ger til fremtiden, såvel overordnet som i forhold til den konkrete investering. Forvalteren forsøger at tilvejebringe så fyldestgørende et beslutningsgrundlag som muligt, inden investering foretages. Børsnoterede investeringer besluttes af Selskabets forvalter, mens unoterede investeringer godkendes af Selskabets bestyrelse baseret på indstilling fra forvalteren. Forvalteren har implementeret forretningsgange og kontrolsystemer til minimering af fejl og besvigelser. Der arbejdes løbende på at udvikle og styrke systemerne. Derudover kontrolleres alle beholdninger og transaktioner på såvel værdipapirer som konti af Selskabets depositar, som er uafhængig af Selskabet og forvalteren, og som er selvstændig juridisk ansvarlig for disse kontroller. Forvalterens bogførings-, rapporterings-, styring- og kontrolsystemer består af en kombination af eksternt og internt udviklede systemer. På baggrund af disse systemer beregnes daglige indre værdier og risikorapporter. Selskabets ledelse vurderer ikke, at der er væsentlige risici forbundet med måling og rapportering. Selskabet anvender ekstern assistance fra Deloitte Danmark til opstilling af regnskaber ud fra de til enhver tid gældende regnskabsstandarder for Selskabet. Regnskabet revideres årligt af selskabets eksterne revision, og det er et væsentligt succeskriterie, at de samme metoder og principper, som er anvendt i årsrapporten, anvendes ved den daglige beregning af indre værdi og bekræfter denne på statusdagen. Virksomhedens bestyrelse består af fire medlemmer. Bestyrelsen har valgt en formand, som leder bestyrelsens arbejde. Der er ingen særskilte underudvalg i bestyrelsen, og alle emner behandles af den samlede bestyrelse.</mrv:CorporateGovernanceReport>
<mrv:StatementOfCorporateSocialResponsibility contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__55" xml:lang="da">Redegørelse for samfundsansvar Selskabet har ikke udarbejdet en særskilt redegørelse om samfundsansvar herunder respekt for menneskeret-tigheder, politikker for miljø og reduktion af klimapåvirkningen, sociale forhold og medarbejderforhold samt anti-korruption og bestikkelse. Fravalg af specifikke politikker for hver af disse områder skyldes, at det ikke er fundet væsentligt i forhold til en risikovurdering af Selskabets investeringer. Selskabet har dog fokus på, at de aktiver som der investeres i, ikke er baseret på forretningsmodeller, som Selskabet anser som uholdbare i forhold til almindelige samfundsmæssige normer. Selskabet har eksempelvis afvist udlån til virksomheder, som udbyder kviklån, til investering i aktiver som er baseret på skattetænkning samt til virksomheder som drives af personer eller virksomheder, som Selskabet ikke ønsker at understøtte eller være forbundet med.</mrv:StatementOfCorporateSocialResponsibility>
<mrv:StatementOfPolicyForDataEthics contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__56" xml:lang="da">Redegørelse for dataetik Selskabet har ikke udarbejdet en politik for dataetik jf. årsregnskabslovens § 99d. Selskabets aktivitet består af investering i værdipapirer, samt at håndtere driften af selskabets og dets likvider så effektivt som muligt. I den proces indgår persondata kun i meget begrænset omfang og bestyrelsen har dermed vurderet, at det ikke er nødvendigt at udarbejde en politik for dataetik. Bestyrelsen vil løbende vurdere behovet for at indføre en konkret politik.</mrv:StatementOfPolicyForDataEthics>
<gsd:NameOfSubmittingEnterprise contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__17" xml:lang="da"></gsd:NameOfSubmittingEnterprise>
<fsa:AverageNumberOfEmployees contextRef="ctx-1"
decimals="0"
id="f0__s8__7__58"
unitRef="pure">1</fsa:AverageNumberOfEmployees>
<fsa:AverageNumberOfEmployees contextRef="ctx-24"
decimals="0"
id="f0__s8__8__59"
unitRef="pure">1</fsa:AverageNumberOfEmployees>
<gsd:InformationOnTypeOfSubmittedReport contextRef="ctx-1" id="f0__s1__72__15">Ã
rsrapport</gsd:InformationOnTypeOfSubmittedReport>
<cmn:TypeOfAuditorAssistance contextRef="ctx-1" id="f0__s1__72__16">Revisionspåtegning</cmn:TypeOfAuditorAssistance>
<gsd:ToolForPreparingTheXBRLInstanceDocument contextRef="ctx-1" id="f0__s1__72__17" xml:lang="da">ParsePort XBRL Converter</gsd:ToolForPreparingTheXBRLInstanceDocument>
<gsd:ReportingPeriodStartDate contextRef="ctx-1" id="f0__s1__72__20">2024-01-01</gsd:ReportingPeriodStartDate>
<gsd:ReportingPeriodEndDate contextRef="ctx-1" id="f0__s1__72__21">2024-12-31</gsd:ReportingPeriodEndDate>
<gsd:PrecedingReportingPeriodStartDate contextRef="ctx-1" id="f0__s1__72__22">2023-01-01</gsd:PrecedingReportingPeriodStartDate>
<gsd:PredingReportingPeriodEndDate contextRef="ctx-1" id="f0__s1__72__23">2023-12-31</gsd:PredingReportingPeriodEndDate>
<gsd:LegalEntityIdentifierOfReportingEntity contextRef="ctx-1" id="f0__s1__72__42">549300L49T4QUDKIBU89</gsd:LegalEntityIdentifierOfReportingEntity>
<fsa:ClassOfReportingEntity contextRef="ctx-1" id="f0__s1__72__43">Regnskabsklasse D</fsa:ClassOfReportingEntity>
<arr:TypeOfModifiedOpinionOnAuditedFinancialStatements contextRef="ctx-1" id="f0__s1__72__47">Konklusion</arr:TypeOfModifiedOpinionOnAuditedFinancialStatements>
<arr:TypeOfBasisForModifiedOpinionOnAuditedFinancialStatements contextRef="ctx-1" id="f0__s1__72__48">Grundlag for konklusion</arr:TypeOfBasisForModifiedOpinionOnAuditedFinancialStatements>
<gsd:IdentificationNumberCvrOfSubmittingEnterprise contextRef="ctx-1" id="f0__s8__7__18">33963556</gsd:IdentificationNumberCvrOfSubmittingEnterprise>
</xbrli:xbrl>