Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
3184 3119
Erhvervs- og
Selskabsstyrelsen
sg
ør 17 APR, 2001
Gom
ho SENNNNN
KME
Generalforsamling
Bankens ordinære generalførsamling afholdes
lørdag, den 10. marts 2001 kl. 10.00 på Munkebjerg Hotel, Vejle.
Dagsorden:
Valg af dirigent.
Bestyrelsens beretning om bankens virksomhed i det forløbne år.
Fremlæggelse af årsberetning og årsregnskab med revisionspåtegning til godkendelse.
Beslutning om anvendelse af overskud eller dækning af tab i henhold til det godkendte regnskab.
Valg af medlemmer og suppleanter til repræsentantskabet.
Valg af revisorer.
Behandling af forslag fra bestyrelse, repræsentantskab eller aktionærer. Der foreligger forslag fra bestyrelsen om
ændring i $3 vedrørende bankens kapitalgrundlag og 817 vedrørende bestyrelsen samt køb af egne aktier.
Kv 8. Eventuelt.
NøØøMmBRan
Indholdsfortegnelse Side
Danske Andelskassers Bank 2000 3
Danske Andelskassers Bank A/S - din investeringsbank 4
Hoved- og nøgletal 5
Årsberetning 6
Anvendt regnskabspraksis 9
Resultatopgørelse 10
Balance 11
Årsregnskabets underskrifter 12
Noter til årsregnskabet 13
Oplysninger vedr. pensionspuljer 26
Finansieringsanalyse 29
5 års nøgletal 30
Organisation 31
(27
Danske Andelskassers Bank 2000
så
eee eee eee eee eo eee eee 00000000 00"
Banken har siden 1988 haft 3 - 4 årlige udstillinger af diverse nordiske kunstnere, fortrinsvis danske male-
re. Dette har medført en pæn samling af forskelligartet kunst, idet der fra hver udstilling indkøbes mindst et
kunstværk til bankens samling. Samlingen kan ses i bankens åbningstid. I år 2000 har følgende 3 kunstnere
udstillet:
Estner Vohnsen
Fødselsår 1953. Uddannet på Århus Kunstakademi og Jyske
Kunstakademi 1972 - 1977. Debuterede på Kunstnernes Sommer-
udstilling 1976. Har udstillet på mange censurerede udstillinger bl.a.
Kunstnernes Påskeudstilling. Har deltaget i udstillingen Jyske Rødder"
i Kunstnernes Hus, Århus og på Charlottenborg.
Esther Vohnsen har udsmykket mange institutioner i Danmark og St.
Severs-klosteret, Languedoc i Frankrig.
” Andre Regioner” Acryl på lærred
Per Oscar
Fødselsår 1947. Uddannet på Kunstakademiet i København hos pro-
fessor Aagaard Andersen, Richard Winther og Wilhelm Freddie.
Debuterede på Kunstnernes Efterårsudstilling i 1975. Har deltaget i
mange udstillinger bl.a. Portrætudstilling Statens Museum for Kunst.
Esbjerg Musikhus.
Af udsmykninger kan nævnes: Udsmykninger og farverprogrammer
for DSB med fornyelse af interiør og vægbeklædning i de københavn-
ske S-toge, SL Stockholm, Renfe i Madrid, ScotRail i Glasgow, DB i
Hamborg og Berlin
"Figur 2000” Olie på lærred
Tina Sonnichsen
Fødselsår 1964. Uddannet på Århus Kunstakademi og
Grafisk Skole 1984 - 1992, Debuterede på Den Frie 1991.
Har udstillet på flere censurerede udstillinger bl.a.
Kunstnernes Påskeudstilling. Art Copenhagen 2000.
Tina Sonnichsen har siden sin uddannelse undervist på bl.a.
Silkeborg Kunstskole og Grafisk Skole. Underviser p.t. på
Århus Arkitetskole.
”Dame” Olie på lærred
|» | Danske Andelskassers Bank A/S
- din investeringsbank
… 50008000 eeeeeseeebeeeeeeeeeer eos ebeeese0000000 0
Banken
startede sin virksomhed den 1. april 1970.
- har hovedkontor i Hammershøj midtvejs mellem
Viborg og Randers. Derudover har banken en
afdeling i København.
- ejes af de 40 andelskasser i Jylland og på Fyn,
som er medlem af Sammenslutningen Danske
Andelskasser.
- henvender sig til pengeinstitutter, institutionelle
investorer og private med bankprodukter først og
fremmest på investeringsområdet.
- fungerer som fællesbank for aktionærandelskas-
serne på likviditets-, fonds- og udlandsområdet.
- er depotbank for investeringsforeningen Spar-
invest og udbyder af foreningens produkter.
- har en soliditetsprocent på 58 mod lovgivningens
krav på 8.
Hovedkontor
Baneskellet 1, Hammershøj
DK-8830 Tjele
Telefon 87 99 30 00
Telefax 86 45 00 14
A/S reg. Nr. 43.507
Swift code DANBDK 22
www.dabank.dk
Afdeling i København
Nicolai Eigtveds Gade 36, 4
DK-1401 København K
Telefon 32 64 45 00
Telefax 32 64 45 09
127
Repræsentantskab
Overlærer Knud Larsen, Løgstrup (formand)
Direktør Henning Siig, Outrup (næstformand)
Entreprenør Kristian Astrup, Stauning
Kordegn Evard Bruun, Thorsager
Mejerist Ove Fuglsang, Glejbjerg
Direktør Gert Hansen, Nordenskov
Direktør Ole Olesen, Rømø
Viceskoleinspektør Peder A. Josefsen, Ringe
Læge Jens Peder Kaalund, Hammershøj
Læge Keld Lamberts, Høruphav
Gårdejer Arne Nielsen, Oure
Driftsleder Bent Nielsen, Billum
Gårdejer Frede Nielsen, Borris
Afdelingsleder Ove Hjort, Arden
Adm. chef Jørgen Poulsen, Frederiks
Gårdejer Ejner Østergaard, Oudrup
Bestyrelse
Overlærer Knud Larsen, Løgstrup (formand)
Direktør Henning Siig, Outrup (næstformand)
Læge Keld Lamberts, Høruphav
Gårdejer Frede Nielsen, Borris
Fhv. rådmand Bjarne Ørum, Århus (udpeget af
Økonomiministeren)
Direktion
Bankdirektør Bent Højgaard Jakobsen
Revision
KPMG
Industrivej Nord 9
7400 Herning
Mortensen & Beierholm A/S
GI. Skivevej 73
8800 Viborg
w
Hoved- og nøgletal
roeeeeeeeeeeebebeebebeebeeebebebeEebebdbebebEb LEE beEeEebEbEbEebEbebEbEbEbeboebebebEebebboebLbbebebebebebeb0be0b0ebeLS0S
Resultatopgørelse 2000 1999 1998 1997 1996
1.000 DKK.
Renteindtægter 89.299 91.885 122.641 109.693 108.483
Renteudgifter 74,228 67.097 100.009 86.151 90.485
Netto renteindtægter 15.071 24.788 22.632 23.542 17.998
Udbytte af kapitalandele 2,881 1.091 2.931 2,642 510
Gebyrer og provisionsindtægter (netto) -19,290 11.792 11.235 13.383 7.584
Netto rente- og gebyrindtægter -1.338 37.671 36.798 39.567 26.092
Kursreguleringer 68.418 12.855 15.773 2.365 12.132
Andre ordinære indtægter 853 697 1.435 493 533
Resultat af finansielle poster 67.933 51.223 54.006 42.425 38.757
Udgifter til personale og administration 37.610 30.762 32.596 23.351 20.744
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver — 2,187 2,522 3.794 2.638 3.637
NS Andre ordinære udgifter 750 626 O 344 123
Tab og hensættelser på debitorer 1.268 232 363 456 783
Resultat af kapitalandele i assoc. og tilknyttede virksomheder -3.128 958 2.214 2.300 1.829
Ordinært resultat før skat 22.990 18.039 19.467 17.936 15.299
Ekstraordinære poster o O 0 O o
Resultat før skat 22.990 18.039 19.467 17.936 15.299
Skat 8.638 5.633 6.671 5.783 4.072
Årets resultat 14.352 12.406 12.796 12.153 11.227
Balance 2000 1999 1998 1997 1996
i 1.000.DKK.
Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. 824.935 1.307.511 1.159.801 1.426.598 1.538.796
Udlån 285.174 219.962 185.141 240.724 225.341
Obligationer og aktier 1.254.676 1.903.389 1.453.295 1.300.087 861.599
Kl Gæld til kreditinstitutter m.v. 1.594,839 2.626.930 2.073.804 2.180.318 2.114.354
Indlån 396.527 423.758. 364.898 397.392 214.403
Supplerende kapital 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000
Aktiekapital 100.000 — 100.000 100.000 — 100.000 87.000
Reserver Mv. 171.273. 155.553 143.146 133.019 108.343
I alt egenkapital 271.273. 255.553 243.146 233.019 195.343
Balancesum 2.486.072 3.525.648 2.897.725 3.027.500 2.687.303
Ikke-balanceførte poster 153.849 151.827 158.091 131.341 77.002
Soliditetsprocent 57,981 60,844 55,860 63,645 45,943
Antal medarbejdere 37 41 41 37 29
Indre værdi 271 255 243 233 225
Årsberetning 2000
År 2000 var et særdeles tilfredsstillende år for
Danske Andelskassers Bank A/S.
Med et ordinært resultat før skat på 23,0 mio. kr.
mod 18,0 mio. kr. året før, er resultatet forbedret
med 27%.
Ud over en markant stigning i aktiviteterne i de for-
skellige afdelinger har der i årets løb været forskelli-
ge tiltag med henblik på en tilpasning til den fremti-
dige konkurrencesituation. Der blev gennemført en
kundetilfredshedsanalyse, som ud over mindre
ændringer i forretningsgange m.v. dannede bag-
grund for en større ændring i bankens organisation.
Formålet med ændringen var først og fremmest en
forenkling af organisationen i banken og i Sammen-
slutningen Danske Andelskasser, så man undgik
dobbeltfunktioner. Ud over en sammenlægning af
de to kreditafdelinger og de to regnskabsafdelinger
blev der foretaget ændringer i M-afdelingen, ligesom
personaleområdet er styrket.
Samtlige ansatte i banken og i Sammenslutningen
Danske Andelskasser i Hammershøj, i alt 72
personer, fik pr. 1. januar 2001 en dobbeltansæt-
telse, således at der fremover kun er én organisa-
tion til at betjene andelskasserne og bankens øvrige
kunder. Bankens direktør, Bent Højgaard Jakobsen,
Afdelingen i København er flyttet til nye lokaler.
(27
indtrådte samtidig i Sammenslutningens direktion,
og direktør Vagn T. Raun fra Sammenslutningen ind-
trådte i bankens direktion. Den nye organisation er
gengivet i regnskabet på side 31.
Det er vor klare opfattelse, at med denne organisa-
tionsændring vil banken være godt rustet til fremti-
dens opgaver.
I november måned flyttede bankens afdeling i
København ind i nye lokaler beliggende i ATP's
nybyggeri i Nicolai Eigtveds Gade. Der er hermed
skabt de bedste rammer for afdelingens fremtidige
virke.
Bankens største samarbejdspartnere er de 40
andelskasser, som er medlem af Sammenslutnin-
gen Danske Andelskasser, investeringsforeningen
Sparinvest samt lokale pengeinstitutter og institutio-
nelle investorer.
Samarbejdet med disse har været særdeles godt,
og der er i årets løb udbygget mange nye relati-
oner ikke mindst til lokale pengeinstitutter. Som
depotbank for Sparinvest nyder banken godt af den
ekspertise, der opnås i banken via Sparinvests
mange investeringer over hele verden.
| samarbejde med Christiania Bank, Kommunekredit
og FIH blev der i år 2000 gennemført fire børs-
emissioner af indekserede obligationer, nemlig to
baseret på aktiemarkederne i USA, Japan og
Europa, én baseret på Tele Tech-aktier og endelig
én baseret på udviklingen Euro mod USD. Salget af
disse strukturerede produkter har været særdeles
tilfredsstillende.
Sidst på året havde banken et ordinært besøg af
Finanstilsynet. Tilsynet gav under besøget udtryk for
ønsket om at ville vurdere alle bankens ejendom-
me i år 2001 med henblik på en værdiansættelse
af ejendommene til markedsværdi. | den forbin-
delse bad banken en statsaut. ejendomsmægler
om en vurdering af disse ejendomme, og disse vur-
" Årsberetning 2000
Børs-emissioner gennemført i år 2000
deringer er nu anvendt i bankens ejendomsselskab
i forbindelse med nærværende årsregnskab.
Vurderingerne medførte såvel op- som nedskriv-
ninger jfr. nedenstående.
Tilsynets vurdering af de pågældende ejendomme
vil tidligst foreligge sidst i februar måned 2001.
Resultatopgørelse
Netto renteindtægter udviser et fald fra 24,8 mio.
kr. til 15,1 mio. kr. Banken har siden 1992 forrentet
den største del af indskud fra andre pengeinstitutter
med en rente, der dels er relateret til det renteaf-
kast, banken opnår ved sine placeringer af likvidite-
ten, dels til den kursregulering banken har på sin
obligationsbeholdning. Udsving på denne kursregu-
lering har således indflydelse på forrentningen af
disse indskud.
En større del af bankens indtjening kan henføres til
salget af de før omtalte strukturerede produkter.
Indtægterne og udgifterne fra dette salg skal i hen-
hold til gældende regnskabsbestemmelser bogføres
under regnskabsposterne: afgivne gebyrer og provi-
sioner, kursreguleringer samt udgifter til personale
og administration. Kun regnskabsposten: afgivne
gebyrer og provisioner er indeholdt i regnskabspos-
ten: netto rente- og gebyrindtægter.
Faldet i netto rente- og gebyrindtægterne fra 37,7
mio. kr. til et underskud på 1,3 mio.kr. er derfor ikke
udtryk for en underskudsgivende bankaktivitet men
alene et resultat af ovennævnte regnskabsbestem-
melser.
De samlede kursreguleringer udgør 68,4 mio. kr.
mod 12,9 mio. kr. i 1999, og selv om banken har
haft et særdeles tilfredsstillende fondsår, er denne
post som nævnt også påvirket af kursregulerin-
gerne i forbindelse med salget af de strukturerede
produkter. Obligationer har givet en kursgevinst på
45,0 mio. kr. mod et tab på 1,1 mio. kr. året før,
aktier en gevinst på 20,3 mio. kr. mod 10,3 mio. kr.
i 1999, mens der har været et tab på 1 mio. kr. i
finansielle instrumenter, det samme som året før.
Også på valutaområdet er resultatet uændret, nem-
lig en gevinst på 3,6 mio. kr.
De samlede omkostninger til personale og adminis-
tration andrager 37,6 mio. kr. mod 30,8 mio. kr. året
før. Også disse tal er påvirket af de tidligere omtalte
posteringsregler.
Afskrivninger på materielle aktiver og andre ordinære
udgifter er stort set uændret i forhold til tidligere år
og andrager henholdsvis 2,2 mio. kr. og 0,8 mio. kr.
Tab og hensættelser på debitorer er steget fra 0,2
mio. kr. til 1,3 mio. kr., svarende til 0,3% af de
samlede udlån og garantier.
Tilknyttede virksomheder, der blandt andet omfatter
et ejendomsselskab og et pantebrevsselskab, har
givet et samlet underskud på 3,1 mio. kr. mod et
overskud på 1,0 mio. kr. året før. Faldet skyldes først
og fremmest reguleringen af bankens ejendomme
til markedsværdi, hvor nedskrivninger på i alt 2,7
mio. kr. udgiftsføres i resultatopgørelsen, medens
opskrivninger på i alt 1,4 mio. kr. skal føres direkte
på egenkapitalen.
Ordinært resultat før skat andrager herefter 23,0
mio. kr. mod 18,0 mio. kr. året før.
Nedskrivningerne på bankens ejendomme, som
påvirker driftsresultatet, er ikke skattemæssigt fra-
>
SD
|
Årsberetning 2000
dragsberettiget og reducerer derfor ikke den skat,
der hviler på årsresultatet.
Skat af årets resultat udgør 8,6 mio. kr., hvorefter
der er 14,4 mio. kr. til generalforsamlingens dis-
position mod 12,4 mio. kr. i 1999.
Overskudsfordeling
Det har været ledelsens politik gennem mange år, at
årets overskud fuldt ud henlægges til reserverne. Da
banken ikke er børsnoteret, får bankens aktionærer
en stigning i deres aktiekurs på bankens aktier sva-
rende til bankens overskud i det pågældende år.
Aktiver
Ved sidste årsskifte styrkede banken sit likviditetsbe-
redskab, hvilket medførte en ekstraordinær balance-
stigning. Bankens balance på 3.526 mio. kr. pr. 31.
december 1999 var således ikke et udtryk for den
gennemsnitlige balance i årets løb. Pr. 31. decem-
ber 2000 var balancen på 2.486 mio. kr. svarende
til årsgennemsnittet.
Bankens likvide midler andrager i alt 2.080 mio. kr.
mod 3.208 mio. kr. året før.
De samlede udlån er steget fra 220 mio. kr. til 285
mio. kr., en stigning på 30%. Udlånene andrager
105% af bankens egenkapital mod 86% året før.
Passiver
Også posten gæld til kreditinstitutter og centralban-
ker var ekstraordinær høj i 1999 og androg 2.627
mio. kr. Denne post andrager 1.595 mio. kr. i år
2000.
Indlån er faldet fra 424 mio. kr. til 397 mio. kr., et
fald på 6%.
Ansvarlig kapital
Bankens ansvarlige kapital udgør i alt 471 mio. kr.
fordelt med 200 mio. kr. i supplerende kapital og
271 mio, kr. i egenkapital. Solvensen er opgjort til
57,9% mod 60,8% året før. Den indre værdi af
bankens aktier andrager ultimo 271 mod 255 året
før.
Medarbejdere
Der var ultimo 2000 ansat 37 medarbejdere i ban-
ken mod 41 medarbejdere året før. Der skal fra
bankens ledelse lyde en stor tak til hele personalet
for en dygtig og engageret indsats i årets løb.
Forventninger til år 2001
Banken vil også i år 2001 styrke samarbejdet med
andelskasserne, investeringsforeningen Sparinvest
og øvrige samarbejdspartnere blandt pengeinstitut-
ter og institutionelle investorer. Banken lægger afgø-
rende vægt på en fortsat udbygning af dette samar-
bejde for gennem en fortsat målrettet salgsindsats
at øge salget af Sparinvests - og egne produkter.
Banken vil ligeledes søge at fastholde og udbygge
sin position i det finansielle marked som udbyder af
specialprodukter.
Den øgede konkurrence, der også forventes i 2001,
har ledelsens absolutte opmærksomhed. De nye til-
tag og organisatoriske tilpasninger, der er sket i årets
løb, er et vigtigt skridt i retning af at matche denne
udvikling.
Bestyrelsen forventer et regnskabsresultat for 2001
på samme eller lidt lavere niveau end i år 2000.
Der er siden regnskabsårets afslutning ikke indtruf-
fet forhold, som har betydning for bedømmelse af
bankens økonomiske stilling pr. 31. december
2000.
Bestyrelsen
" Anvendt regnskabspraksis
Danske Andelskassers Banks regnskab er aflagt i overens-
stemmelse med regnskabsbestemmelserne i lov om ban-
ker og sparekasser, Finanstilsynets regnskabsbekendtgø-
relse med tilhørende vejledninger, samt i overensstem-
melse med god regnskabsskik.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til
forrige år.
Kapitalandele
Banken ejer 100% af kapitalen i Kuva Invest, Viborg ApS,
og SDA Invest A/S. Kapitalandelene er værdiansat efter
den indre værdis metode.
Selskabernes resultater efter skat indtægtføres i resultatop-
gørelsen, og ikke udloddet overskud overføres til reserver.
Mellemværender i fremmed valuta
Beholdninger og mellemværender i fremmed valuta er
optaget til balancedagens valutakurs. Finansielle instru-
menter er værdiansat i henhold til regnskabsbekendt-
gørelsen.
Værdipapirer
Noterede værdipapirer er værdiansat til markedskurs ulti-
mo året. Unoterede investeringsforeningsandele værdian-
sættes til den af investeringsforeningen beregnede kurs-
værdi ultimo året. Øvrige unoterede værdipapirer er vær-
diansat til købsprisen eller en lavere markedsværdi.
Finansielle instrumenter er værdiansat i henhold til regn-
skabsbekendtgørelsen. Såvel realiserede som urealiserede
kursgevinster/kurstab indgår i resultatopgørelsen.
Udlån og garantier
Pantebreve er værdiansat til købsprisen eller en lavere
markedsværdi.
Udlånsengagementer er individuelt vurderet, hvorefter
der, ud over konstaterede tab, foretages hensættelser til
imødegåelse af tabsrisici.
Immaterielle og materielle aktiver
Immaterielle aktiver er værdiansat til anskaffelsespris med
fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivninger foreta-
ges lineært over 3 år.
Grunde og ejendomme er optaget til anskaffelsespris,
eller markedsværdi såfremt denne er lavere, med fradrag
af foretagne af- og nedskrivninger og med tillæg af even-
tuelle opskrivninger.
Afskrivningsgrundlaget er anskaffelsesprisen henholdsvis
markedsværdien reduceret med en anslået scrapværdi.
Afskrivninger foretages lineært over den forventede brugs-
tid, der for bygninger er fastsat til 25-50 år og for ombyg-
ningsudgifter til 10-20 år.
Maskiner og inventar, herunder software og tilslutningsaf-
gifter, værdiansættes til anskaffelsesprisen med fradrag af
akkumulerede afskrivninger. Afskrivninger foretages line-
ært over 3-5 år. Mindre småanskaffelser udgiftsføres
straks i købsåret.
Skatter
Selskabsskat af årets forventede skattepligtige indkomst
og forskydning i udskudt skat beregnes og udgiftsføres i
resultatopgørelsen. Skatten betales i h.t. a'contoskatteord-
ningen.
Under hensættelser til eventualskat reserveres den be-
regnede udskudte skat, der følger af forskelle imellem
regnskabsmæssige og skattemæssige værdier. Negativ
udskudt skat er aktiveret i balancen.
Solvens
Den ansvarlige kapital skal efter reglerne om solvensop-
gørelse udgøre mindst 8 procent af de risikovægtede akti-
ver og ikke-balanceførte poster. Den ansvarlige kapital
opgøres som summen af indbetalt aktiekapital samt
reserver reduceret med egne aktier og immaterielle akti-
ver. Hertil medregnes inden for visse grænser opskriv-
ningshenlæggelser og efterstillede kapitalindskud.
|
Ex»
>
UDD
vv
Resultatopgørelse
1,000 DKK. Note 2000 1999
Renteindtægter 1 89.299 91.885
Renteudgifter 2 74.228 67.097
Netto renteindtægter 15.071 24.788
Udbytte af kapitalandele 3 2.881 1.091
Gebyrer og provisionsindtægter 25.663 36.956
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter 44.953 25.164
Netto rente- og gebyrindtægter -1.338 37.671
Kursreguleringer 4 68.418 12.855
Andre ordinære indtægter 853 697
Udgifter til personale og administration 5 37.610 30.762
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 2,187 2.522
Andre ordinære udgifter 750 626
hud Tab og hensættelser på debitorer 1.268 232
Resultat af kapitalandele i associerede
og tilknyttede virksomheder 6 -3.128 958
Ordinært resultat før skat 22.990 18.039
Ekstraordinære indtægter 0 0
Ekstraordinære udgifter 0 0
Skat 7 8.638 5.633
Årets resultat 14.352 12.406
Overskudsfordeling
Årets resultat 14.352 12.406
Overført fra tidligere år 0 0
| alt til disposition 14.352 12.406
Anvendt til udbytte 0 0
KU Henlagt til egenkapital 14.352 12.406
Anvendt i alt 14.352 12.406
Balance
1.000 DKK. Note 2000 1999
Aktiver
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker 4.836 281.448
Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker 0 0
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 8 820.099 1.026.063
Udlån 9 285.174 219.962
Obligationer 10 1,154,347 1.860.971
Aktier m.v. 10 100.330 39.986
Kapitalandele i associerede virksomheder 11 1.431 2.432
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 12 42.359 43.118
Immaterielle aktiver 13 0 37
Materielle aktiver 14 23.173 24.630
Egne kapitalandele 104 104
NM Andre aktiver 15 53.403 26.133
Periodeafgrænsningsposter 16 816 764
Aktiver i alt 2.486.072 3.525.648
Passiver
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 17 1.594,839 2.626.930
Indlån 18 396.527 423.758
Udstedte obligationer 0 0
Andre passiver 19 15.229 12.243
Periodeafgrænsningsposter 863 769
Hensættelser til forpligtelser 20 7.340 6.395
Efterstillede kapitalindskud 200.000 200.000
Egenkapital:
Aktiekapital 100.000 100.000
Overkurs ved emission 45.101 45.101
Rus Reserver 9.733 10.492
Opskrivningshenlæggelser 0 0
Overført fra tidligere år 99.959 88.794
Overført af årets resultat 16.481 11.166
Egenkapital i alt 21 271.274 255.553
Passiver i alt 2.486.072 3.525.648
Ikke-balanceførte poster
Garantier M.v. 153.849 151.827
Andre forpligtelser 0 0
Ikke-balanceførte poster i alt 22 153.849 151.827
Årsregnskabets underskrifter
o—
Hammershøl;g Z
/ Knud Flarup
Foranstående årsregnskab for'2000 indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
lø ' Hammershøj, den 13. februar 2001
BESTYRELSEN, 2 7] (
id IM NØ. BES hule '
—— Knud Larsen Henning Så Keld Lamberts Frede Nielsen
Formand
Intern revisions påtegning
Vi har revideret det af ledelsen aflagte årsregnskab for 2000 for Danske Andelskassers Bank A/S.
Den udførte revision
Revisionen er udført på grundlag af Finanstilsynets bekendtgørelse om revisionens gennemførelse i finansielle virksomheder og efter
almindeligt anerkendte danske revisionsprincipper. Under revisionen har vi ud fra væsentlighed og risiko vurderet forretningsgange
samt efterprøvet grundlaget for beløb og øvrige oplysninger i regnskabet.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med den danske lovgivnings krav til regnskabsaflæggelsen, og at
regnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, økonomiske stilling samt resultat.
Hammershøj, den ig februar 2001
Ekstern revisions påtegning
Vi har revideret det af ledelsen aflagte årsregnskab for 2000 for Danske Andelskassers Bank A/S.
Den udførte revision
dend Vi har tilrettelagt og udført revisionen i overensstemmelse med almindeligt anerkendte danske revisionsprindpper med henblik på at
opnå en begrundet overbevisning om, at regnskabet er uden væsentlige fejl eller mangler. Under revisionen har vi ud fra en vurdering
af væsentlighed og risiko efterprøvet grundlaget og dokumentationen for de i regnskabet anførte beløb og øvrige oplysninger. Vi har
herunder taget stilling til den anvendte regnskabspraksis og de regnskabsmæssige skøn samt vurderet, om regnskabets informationer
som helhed er fyldestgørende.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion
Det er vor opfattelse, at årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med den danske lovgivnings krav til regnskabsaflæggelsen, og at
regnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, økonomiske stilling samt resultat.
Den 13. februar 2001
gJespersen Mortensen & Beierholm
øfiserede revisorer Statsautork kar Revisionsdktieselskab
Karsten Pederse OC. Agerholm Jengen
Statsaut. revisor Statsaut. revisor
Noter til årsregnskabet
Note 1
Nov
Note 2
Nis
Note 3
Renteindtægter
e……… …… Ls 0e…0
1.000 DKK. 2000 1999
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 23.052 28.211
Udlån 16.929 11.232
Obligationer 49.281 52.499
Afledte finansielle instrumenter i alt 37 -57
heraf:
Valutakontrakter 119 65
Rentekontrakter -82 -137
Aktiekontrakter 0 15
Råvarekontrakter o 0
Andre kontrakter 0 0
Andet 0 0
I alt 89.299 91.885
Heraf udgør renteindtægter af ægte købs- og tilbagesalgs-
forretninger ført under:
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 0 0
Udlån o o
Renteudgifter
1.000 DKK. 2000 1999
Kreditinstitutter og centralbanker 46.856 45.465
Indlån 17.466 14,062
Efterstillede kapitalindskud 9.834 7.569
Andet 72 1
| alt 74.228 67.097
Heraf udgør renteudgifter af ægte salgs- og
tilbagekøbsforretninger ført under:
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 15 284
Indlån O o
Udbytte af kapitalandele
1.000 DKK. 2000 1999
Aktier 2.881 1.091
Kapitalandele i associerede virksomheder M.v. 0 0
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 0 0
| alt 2.881 1.091
Noter til årsregnskabet
Note 4 Kursreguleringer
1.000 DKK. 2000 1999
Obligationer 45.026 -1.086
Aktier 20.272 10.298
Fastforrentede udlån 439 881
Valuta 3.585 3.618
Afledte finansielle instrumenter i alt -958 -950
heraf:
Valutakontrakter -1 -3
Rentekontrakter o 0
Andre kontrakter -957 -947
| alt 68.364 12.761
Heraf puljeordninger -54 -94
nad Underposterne indeholder også kursreguleringer på værdipapirer, der indgår i puljeordninger. Der korrigeres for disse kursreguleringer i nederste linie.
Note 5 Udgifter til personale og administration
1,000 DKK. 2000 1999
Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab:
Direktion 1.599 1.489
Bestyrelse 188 188
Repræsentantskab 12 12
| alt 1.799 1.689
Personaleudgifter:
Lønninger 16.877 13.777
Pensioner 2,320 2.257
Udgifter til social sikring 1.687 1.563
I alt 20.884 17.597
Kv Øvrige administrationsudgifter 14.927 11.476
I alt 37.610 30.762
Heraf revisionshonorar:
Samlet honorar til de generalforsamlingsvalgte revisions-
virksomheder, der udfører den lovpligtige revision 331 290
Heraf andre ydelser end revision 10 10
Noter til årsregnskabet
Note 6 Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder
1.000 .DKK. 2000 1999
Resultat af kapitalinteresser i associerede virksomheder m.v. -1.000 -282
Resultat af kapitalinteresser i tilknyttede virkomheder -2.128 1.240
| alt -3.128 958
Note 7 Skat
1.000 DKK. 2000 1999
Beregnet skat af årets indkomst 9.205 6.407
Udskudt skat -550 -839
Efterregulering af tidligere års beregnet skat -17 65
| alt 8.638 5.633
Nis
Effektiv skatteprocent: % %
Bankens aktuelle skatteprocent 32,0 32,0
Ikke skattepligtige værdireguleringer vedrørende aktier 2,9 -2,2
Øvrige ikke skattepligtige indtægter og ikke fradragsberettigede udgifter 2,0 1,1
Efterregulering af tidligere års beregnet skat -0,1 0,0
Regulering af udskudt skat primo som følge af nedsættelse af selskabsskatten — 0,8 0,0
Effektiv skatteprocent for året 37,6 30,9
Note 8 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
1.000 DKK. 2000 1999
Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker 480.000 900.000
Tilgodehavender hos kreditinstitutter 340.099 126.063
I alt 820.099 1.026.063
Kv Fordelt efter restløbetid:
Anfordringstilgodehavender 182.575 71.242
Til og med 3 måneder 580.000 935.872
Over 3 måneder og til og med 1 år 32.524 18.949
Over 1 år og til og med 5 år 25.000 0
Over 5 år O O
I alt 820.099 1.026.063
Noter til årsregnskabet
……ssec…………0……0………000000…e00e0e0eeeeseveeeeeeeeeeese00e00000000000000
Note 9
Udlån
Hensættelser: Akkumulerede hensættelser
1.000 DKK. 2000 1999
Hensat ultimo på udlån og garantidebitorer 4.045 2.873
Hensat ultimo på tilgodehavender hos kreditinstitutter og
andre poster, der indebærer en kreditrisiko 0 o
| alt 4.045 2.873
akkumulerede hensættelser på udlån og garanti-
debitorer i procent af udlån og garantier ultimo året 0,9 0,8
Tilgodehavender med standset rentebetaling udgør ultimo året 367 125
Udlån og garantidebitorer fordelt på sektorer og brancher:
Udlån + garantidebitorer i pct. ultimo året
% 2000 1999
Offentlige myndigheder 0 0
Erhverv:
Landbrug, jagt og skovbrug 2 O
Fiskeri 0
Fremstillingsvirksomhed, råstofudv., el-, gas-,
vand- og varmeværker 0 0
Bygge- og anlægsvirksomhed 0 0
Handel, restaurations- og hotelvirksomhed 1 0
Transport, post og telefon 0 0
Kredit- og finansieringsvirksomhed, samt forsikringsvirksomhed 58 50
Ejendomsadministration og -handel, forretningsservice 20 28
øvrige erhverv 6 7
| alt 87 85
Private 13 15
| alt 100 100
Udlån fordelt efter restløbetid:
1.000. DKK. 2000 1999
På anfordring 91.752 136.098
Til og med 3 måneder 13.276 2.324
Over 3 måneder og til og med 1 år 11.858 8.721
Over 1 år og til og med 5 år 45.576 32.242
Over 5 år 122.712 40.577
| alt 285.174 219.962
sd
"Noter til årsregnskabet
eseeeseseeeseerseseeeeeseeeeeeeeeeeeeeseeeeebebeeeeebeeseeeeeeebeeebeebe0obesebeebet
Note 10 Obligationer og aktier
1.000 DKK. 2000 1999
Obligationer:
Børsnoterede 1.154.347 1.860.971
Andre 0
| alt 1.154,347 1.860.971
Heraf egne obligationer 0 0
Til sikkerhed for mellemværende med andre pengeinstitutter er deponeret nom. 62 mio. kr., svarende til
en kursværdi på 61,9 mio. kr.
Aktier m.v.:
Børsnoterede 42.574 20.951
Andre aktier 22,747 1.313
NZ Øvrige kapitalandele 35.009 17.722
| alt 100.330 39.986
Finansielle omsætningsaktiver værdiansat til markedsværdi 1.235.291 1.896.622
Forskellen mellem købsprisen på finansielle omsætnings-
aktiver og den højere markedsværdi på opgørelsestidspunktet 1.486 10.910
Finansielle omsætningsaktiver, der ikke er værdiansat
til markedsværdi 0 0
Forskellen mellem købsprisen på finansielle omsætnings-
aktiver og den højere markedsværdi på opgørelsestidspunktet 0 0
Finansielle anlægsaktiver:
1.000 DKK. 2000 1999
Samlet anskaffelsespris primo 676 676
Tilgang 18.751 0
Nov Afgang 0 0
Samlet anskaffelsespris ultimo 19.427 676
Op- og nedskrivninger primo 158 64
Resultat o 0
Andre kapitalbevægelser O O
Årets op- og nedskrivninger 2.044 94
Tilbageførte op- og nedskrivninger O 0
Op- og nedskrivninger ultimo 2.202 158
Kapitalandele i modervirksomheder O 0
Bogførte beholdninger ultimo 21.629 834
heraf kreditinstitutter 18.751 O
Bogført værdi primo 834 740
heraf kreditinstitutter 0 o
Noter til årsregnskabet
Note 11 Kapitalandele i associerede virksomheder
1.000 DKK. 2000
Samlet anskaffelsespris primo 2.714
Tilgang o
Afgang o
Samlet anskaffelsespris ultimo 2.714
Op- og nedskrivninger primo -283
Resultat -1.000
Andre kapitalbevægelser (9
Årets op- og nedskrivninger 0
Tilbageførte op- og nedskrivninger 0
Op- og nedskrivninger ultimo -1.283
Kapitalandele i modervirksomheder 0
Rø Bogførte beholdninger ultimo 1.431
heraf kreditinstitutter 0
Bogført værdi primo 2.432
heraf kreditinstitutter 0
Note 12 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
1.000 DKK. 2000
Samlet anskaffelsespris primo 32.626
Tilgang O
Afgang 0
Samlet anskaffelsespris ultimo 32.626
Op- og nedskrivninger primo 10.492
Resultat -2.128
Andre kapitalbevægelser 1.369
Na Årets op- og nedskrivninger 0
Tilbageførte op- og nedskrivninger 0
Op- og nedskrivninger ultimo 9.733
Kapitalandele i modervirksomheder 0
Bogførte beholdninger ultimo 42.359
heraf kreditinstitutter 0
Bogført værdi primo 43.118
heraf kreditinstitutter 0
7
— Noter til årsregnskabet
eee... 000000 eee eee eee se eee 00000000 00"
Note 13 Immaterielle aktiver
1.000 DKK. 2000
Samlet anskaffelsespris primo 3.398
Tilgang 0
Adgang o
Samlet anskaffelsespris ultimo 3.398
Af- og nedskrivninger primo 3.361
Årets afskrivninger 37
Årets nedskrivninger 0
Tilbageførte af- og nedskrivninger o
Af- og nedskrivninger ultimo 3.398
Bogført beholdning ultimo 0
Bogført værdi primo 37
M/ Udgiftsført i anskaffelsesåret 0
Note 14 Materielle aktiver Grunde og
1.000 DKK. ejendomme Driftsmidler I alt
Samlet anskaffelsespris primo 26.306 8.443 34.749
Tilgang 0 921 921
Afgang O 724 724
Samlet anskaffelsespris ultimo 26.306 8.640 34.946
Ejendomsopskrivninger primo O 0 0
Årets opskrivninger 0 0 0
Årets tilbageførte opskrivninger 0 o 0
Ejendomsopskrivninger ultimo 0 o O
Af- og nedskrivninger primo 4.728 5.392 10.120
Årets afskrivninger 842 1.308 2.150
Ros Tilbageførte af- og nedskrivninger 0 497 497
Af- og nedskrivninger ultimo 5.570 6.203 11.773
Bogført beholdning ultimo 20.736 2.437 23.173
Bogført værdi primo 21.578 3.052 24.630
Seneste off. ejendomsvurdering 27.825
Noter til årsregnskabet
eeeee………………s00…00…s00000ereeseeeeeesebsee sees eee 00000000…
Note 15
Note 16
UORNS
Note 17
Na
Andre aktiver
1.000. DKK. 2000 1999
Forskellige debitorer 1.186 104
Tilgodehavende renter og provision 42.139 19.775
øvrige aktiver 10.078 6.254
I alt 53.403 26.133
Periodeafgrænsningsposter
1.000 DKK. 2000 1999
Forudbetalte omkostninger 816 764
| alt 816 764
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
1.000 DKK. 2000 1999
Gæld til centralbanker 0 850.000
Gæld til kreditinstitutter 1.594.839 1.776.930
| alt 1.594.839 2.626.930
Løbetidsfordeling efter restløbetid:
1.000 DKK. 2000 1999
Anfordringsgæld 1.594.839 2.626.930
Til og med 3 måneder 0 o
Over 3 måneder og til og med 1 år 0 0
Over 1 år og til og med 5 år 0 o
Over 5 år 0 0
| alt 1.594.839 2.626.930
" Noter til årsregnskabet
Niue
Note 18 Indlån
1.000 DKK. 2000 1999
På anfordring 250.827 271.503
Med opsigelsesvarsel 2.283 1.768
Tidsinskud 187 181
Særlige indlånsformer 143.230 150.306
| alt 396.527 423.758
Fordelt efter restløbetid
1.000 DKK. 2000 1999
På anfordring 270.079 292.954
Til og med 3 måneder 31.962 30.033
Over 3 måneder og til og med 1 år 4.337 3.303
Over 1 år og til og med 5 år 18.482 17.916
Over 5 år 71.667 79.552
| alt 396.527 423.758
Note 19 Andre passiver
1.000 DKK. 2000 1999
Forskellige kreditorer 3.244 2.925
Skyldig skat af årets indkomst 505 337
Udbytte af aktiekapital 0 0
Skyldige renter og provision 4 721
Øvrige passiver 11.476 8.260
| alt 15.229 12.243
Note 20 Hensættelser til forpligtelser
1.000 DKK. 2000 1999
Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser 7.340 6.395
Udskudt skat o 0
| alt 7.340 6.395
7
Noter til årsregnskabet
Note 21
Note 22
Egenkapital
Kapitalbevægelser
1.000 DKK. Primo — Anden tilgang — Anden afgang Ultimo
Aktiekapital 100.000 0 O 100.000
Overkurs ved emission 45.101 0 0 45.101
Reserver 10.492 1.369 2.128 9.733
Opskrivningshenlæggelser 0 0 0 0
Overført overskud 99.959 16.481 0 116.440
| alt 255.552 17.850 2.128 271.274
Solvensopgørselse
1.000 DKK. 2000 1999
Kernekapital efter fradrag 271.170 255.411
Ansvarlig kapital og kortfristet supplerende kapital efter fradrag 471.170 455.411
vægtede poster udenfor handelsbeholdningen 619.067 477.078
vægtede poster med markedsrisiko m.v. 193.551 271.407
vægtede poster i alt 812.618 748.485
Kernekapital efter fradrag i procent af vægtede poster i alt 33,3% 34,1%
Solvensprocent ifølge BSL & 21, stk 1. 57,9% 60,8%
Aktiekapitalens sammensætning
Aktiekapitalen er jvf. vedtægternes & 3 sammensat af 200.000 stk. i multipla a kr. 500,-. Sammenslut-
ningen Danske Andelskasser har overfor banken anmeldt, at medlemsandelskasserne tilsammen ejer
100% af bankens aktiekapital.
Garantier og andre forpligtelser
1.000 DKK. 2000 1999
Garantier:
Finansgarantier 11.850 27.391
Øvrige garantier 141.999 124.436
! alt 153.849 151.827
Andre forpligtelser:
Uægte salgs- og tilbagekøbsforretninger 0 0
Uigenkaldelige kredittilsagn 0 0
| alt 0 0
"Noter til årsregnskabet
Note 23 Afledte finansielle instrumenter
Fordelt efter restløbetid:
Til og med 3 måneder Netto
1.000 DKK. Nominel værdi markedsværdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb 43.902 -3.697
Terminer/futures, salg 106.801 5.536
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb 23.893 247
Terminer/futures, salg 25.802 -225
Aktiekontrakter
Optioner, udstedte 0 0
| alt 200.398 1.861
Hø
Over 3 mdr. til og med 1 år Netto
1.000 DKK. Nominel værdi markedsværdi
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb 431.581 -21.592
Terminer/futures, salg 433.314 22.175
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb 1.860 7
Terminer/futures, salg 1.860 -4
Aktiekontrakter
Optioner, udstedte o 0
I alt 868.615 586
I alt Netto
1.000 DKK. Nominel værdi markedsværdi
Rs Valutakontrakter
Terminer/futures, køb 475.483 -25.289
Terminer/futures, salg 540.115 27.711
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb 25.753 254
Terminer/futures, salg 27.662 -229
Aktiekontrakter
Optioner, udstedte 0 0
I alt 1.069.013 2.447
Noter til årsregnskabet
Note 23 Markedsværdi
fortsat 1.000 DKK. Positiv Negativ
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb 471 25.760
Terminer/futures, salg 28.172 461
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb 256 2
Terminer/futures, salg 9 238
Aktiekontrakter
Optioner, udstedte 0 0
| alt 28.908 26.461
Markedsværdi af ikke-garanterede kontrakter
Ma 1.000 DKK. Positiv Negativ
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb 471 25.760
Terminer/futures, salg 28.172 461
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb 256 2
Terminer/futures, salg 9 238
Aktiekontrakter
Optioner, udstedte 0 0
| alt 28.908 26.461
I alt efter netting 0 0
Note 24 Uafviklede spotforretninger Markedsværdi
Netto-
Kv 1.000 DKK. Nominel værdi Positiv Negativ markedsværdi
Valutaforretninger, køb 43 O 0 O
Valutaforretninger, salg 0 o Q 0
Renteforretninger, køb 7.958 10 1 9
Renteforretninger, salg 15.209 79 102 -23
Aktieforretninger, køb 4.840 98 39 59
Aktieforretninger, salg 28.964 183 194 -11
| alt 57.014 370 336 34
" Noter til årsregnskabet
Note 25
Note 26
NS
Note 27
Naar
Note 28
Note 29
Kreditrisiko på afledte finansielle instrumenter
Positiv markedsværdi (efter modpartsrisiko)
1.000 DKK. 2000 1999
Positiv markedsværdi efter netting:
Modpart med risikovægt — 0 pct. 0 0
Modpart med risikovægt 20 pct. 28.156 380
487 21.461
Modpart med risikovægt 100 pct
Der henvises til kapitaldækningsbekendtgørelsens $ 27, stk. 3 og & 12 for en oversigt over modparter tilhørende de tre risikokategorier.
Markedsrisiko
Valutarisiko:
1.000. DKK. 2000 1999
Aktiver i fremmed valuta i alt 145.856 80.980
Passiver i fremmed valuta i alt 66.574 49.083
Valutakursindikator 1 26.413 38.446
Valutakursindikator 1 i pct. af kernekapital efter fradrag 9,7 15,0
Valutakursindikator 2 201 743
Valutakursindikator 2 i pct. af kernekapital efter fradrag 0,0 0,2
Renterisiko:
1.000 DKK 2000 1999
Renterisiko på gældsinstrumenter M.v. i alt 5.437 11.221
Renterisiko opdelt på instituttets valutaer med størst renterisiko:
DKK 5.435 11.189
2 32
Øvrige valutaer
Direktion, bestyrelse og repræsentantskab
Lån, pant, kaution eller garantier samt tilhørende sikkerhedsstillelser stiftet for nedennævnte
ledelsesmedlemmer 2000 1999
1.000 DKK Lån m.v. Sikkerhedsstillelser lån my Sikkerhedsstillelser
Direktion 914 0 953 0
Bestyrelse 449 250 479 250
Repræsentantskab 75 0 0 o
Antal beskæftigede 2000 1999
Det gennemsnitlige antal beskæftigede i
39,3 40,7
regnskabsåret omregnet til heltidsbeskæftigede
Eventualforpligtelser
Danske Andelskassers Bank A/S og Sammenslutningen Danske Andelskasser er fællesregistre-
ret vedrørende moms og lønsumsafgift. Fællesregistrerede virksomheder hæfter solidarisk for
de samlede lønsumsafgifts- og momsforpligtelser.
(Il
”
Oplysninger vedr. pensionspuljer
Resultatopgørelse for regnskabsåret 2000
Institut ekskl. pensionspuljer
1.000 DKK. 2000 1999
Renteindtægter 89.299 91.885
Renteudgifter 74.123 66.904
Netto renteindtægter 15.176 24.981
Udbytte af kapitalandele 2.776 898
Gebyrer og provisionsindtægter 25.663 36.956
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter 44.953 25.164
Netto rente- og gebyrindtægter -1.338 37.671
Kursreguleringer 68.418 12.855
Andre ordinære indtægter 853 697
Udgifter til personale og administration 37.610 30.762
Rs Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 2.187 2.522
Andre ordinære udgifter 750 626
Tab og hensættelser på debitorer 1.268 232
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder -3.128 958
Ordinært resultat før skat 22.990 18.039
Ekstraordinære indtægter 0 0
Ekstraordinære udgifter 0 0
Skat 8.638 5.633
Årets resultat 14.352 12.406
Noter til resultatopgørelsen
Institut ekskl. pensionspuljer
1.000 DKK. 2000 1999
Renteindtægter/terminspræmie af:
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 23.052 28.211
Kos Udlån 16.929 11.232
Obligationer 49.281 52.499
Afledte finansielle instrumenter 37 -57
Andet 0 0
Renteudgifter til:
Indlån 17.361 13.869
Kursregulering af:
Obligationer 45.026 -1.086
Aktier 20.326 10.392
Fastforrentede udlån 439 881
Valuta 3.585 3.618
Afledte finansielle instrumenter -958 -950
|
Oplysninger vedr. pensionspuljer
Balance og ikke-balanceførte poster pr. ultimo regnskabsåret 2000
Institut ekskl. pensionspuljer
1,000 DKK. 2000 1999
Aktiver
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker 4.836 281.448
Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker 0 0
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 820.099 1.026.063
Udlån 285.174 219.962
Obligationer 1.154.347 1.860.971
Aktier M.v. 97.104 34.586
Kapitalandele i associerede virksomheder mv. 1.431 2,432
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 42.325 43.118
immaterielle aktiver 0 37
Rov Materielle aktiver 23.173 24.630
Egne kapitalandele 104 104
Andre aktiver 53.403 26.061
Periodeafgrænsningsposter 816 764
Aktiver i alt 2.482.812 3.520.176
Passiver
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 1.594.839 2.626.930
Indlån 1) 393.301 418.358
Udstedte obligationer ( 0
Andre passiver 15.195 12.171
Periodeafgrænsningsposter 863 769
Hensættelser til forpligtelser 7,340 6.395
Efterstillede kapitalindskud 200.000 200.000
Egenkapital 271.274 255.553
NU Passiver i alt 2.482.812 3.520.176
Ikke-balanceførte poster
Garantier M.v. 153.849 151.827
Andre forpligtelser Q 0
Ikke-balanceførte poster i alt 153.849 151.827
1) Heraf kontantindestående fra pensionspuljer O Q
Oplysninger vedr. pensionspuljer
1.000. DKK. 2000 1999
Resultatopgørelse
Renteindtægter/terminspræmie af:
Kontantindestående 0 0
Indeksobligationer O 0
øvrige obligationer 0 0
Afledte finansielle instrumenter 0 0
I alt renteindtægter 0 0
Udbytte af:
Aktier M.V. 0 0
Investeringsforeningsandele 105 193
| alt udbytte 105 193
Kursreguleringer af:
Indeksobligationer 0 0
Kur Øvrige obligationer m.v. 0 O
Aktier m.v. o o
Investeringsforeningsandele -54 -94
Valuta 0 0
Afledte finansielle instrumenter (9 0
Kapitalinteresser 0 0
| alt kursreguleringer -54 -94
Gebyrer og provisionsudgifter 16 27
Puljernes resultat 35 72
Aktiver
Kontantindestående 0 0
Indeksobligationer o 0
Øvrige obligationer 0 O
Egne aktier 0 0
Øvrige aktiver m.v. 0 0
Rv investeringsforeningsandele 3.226 5.400
Kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder 0 O
Andre aktiver 35 72
Periodeafgrænsningsposter 0 0
Aktiver i alt 3.260 5.472
Passiver
Samlet indlån 3.226 5.400
Andre passiver 35 72
Periodeafgrænsningsposter 0 0
Passiver i alt 3.260 5.472
Noter
Gennemsnitlig indlån 4.462 5.657
Finansieringsanalyse
1.000 DKK. 2000 1999
Kapitalfremskaffelse
Årets nettoresultat 14.352 12.406
Hensættelser på debitorer 1.171 191
Afskrivninger på immaterielle og materielle anlægsaktiver 2.080 2.858
Kapitalfremskaffelse via driften i alt 17.603 15.455
Egenkapital:
Ændring i kontant indbetalt aktiekapital 0 O
Andre kapitalbevægelser 0 0
Ændring i opskrivningshenlæggelser 0 0
Egenkapitalfremskaffelse i alt O 0
Fremmedkapital:
Ændring i gæld til kreditinstitutter netto -1.032.091 553.126
Ændring i indlån -27.231 58.859
Ændring i andre passivposter 1) 4.025 3.530
Ændring i efterstillede kapitalindskud 0 o
Fremmedfinansiering i alt -1.055.297 615.515
Kapitalfremskaffelse i alt -1.037.694 630.970
Kapitalanvendelse
Ændring i kassebeholdning mv. -278.109 271.834
Ændring i tilgodehavender hos kreditinstitutter -204.467 -124.124
Ændring i udlån 66.385 35.011
Ændring i obligationsbeholdning 2) -706.624 433.078
Ændring i aktiebeholdning 3) 60.343 14,584
Ændring i kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder 4) -1.759 3.672
Ændring i immaterielle og materielle aktiver 5) -785 572
Ændring i andre aktivposter 6) 27.322 -3.657
-1.037.694 630.970
Kapitalanvendelse i alt
1) Andre passiver, periodeafgrænsningsposter og hensættelser til forpligtelser.
2) Heri er indeholdt årets kursregulering af obligationer.
3) Heri er indeholdt årets kursregulering af aktier.
4) Heri er indeholdt årets kursregulering af associerede og tilknyttede virksomheder.
5) Korrigeret for afskrivninger på immaterielle og materielle aktiver.
6) Andre aktiver, egne kapitalandele og periodeafgrænsningsposter.
5 års nøgletal
…sssseccccec0ccccss8æeeceeseee0eeee0oeeseceeeeeceese0ereeeseceecoeccese0o0es0c00r
2000 1999 1998 1997 1996
Solvensprocent 57,9% 60,8% 55,9% 63,6% 45,9%
Kernekapitalprocent 33,3% 34,1% 30,6% 34,2% 25,8%
Egenkapitalforrentning før skat 8,7% 7,2% 8,2% 8,4% 8,1%
Egenkapitalforrentning efter skat 5,4% 5,0% 5,4% 5,7% 5,9%
Indtjening pr. omkostningskrone 1,55 kr. 1,53 kr. 1,53 kr. 1,67 kr. 1,61 kr.
Renterisiko 3,4% 4,4% 8,7% 4,2% 5,66%
Valutaposition 9,7% 15,1% 5,3% 5,7% 4,6%
Valutarisiko 0,0% 0,2% 0,1% 0,1% 0,0%
Udlån plus hensættelser herpå i forhold til indlån 72,9% 52,6% 51,5% 61,2% 106,0%
Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 621,6% 630,8% 475,5% 342,2% 294,2%
Summen af store engagementer 32,5% 16,9% 13,1% 15,8% 12,5%
Andel af tilgodehavender med nedsat rente 0,1% 0,2% 0,1% 0,1% 0,1%
Ris Hensættelsesprocent 0,9% 0,8% 0,8% 0,6% 0,6%
Årets tabs- og hensættelsesprocent 0,3% 0,1% 0,1% 0,1% 0,2%
Årets udlånsvækst 29,6% 18,8% -23,1% 6,8% -3,0%
Udlån i forhold til egenkapital 1,1 0,9 0,8 1,0 1,2
Supplerende oplysninger vedrørende 5 års nøgletal
1.000 DKK. 2000 1999 1998 1997 1996
Vægtede poster i alt 812.618 748.485 792.970 678.292 746.137
Kernekapital efter fradrag 271.170. 255.411 242.959 231.705 192.317
Ansvarlig kapital og kortfristet supplerende kapital 471.170 455.411 442.959 431.705 342.800
Aktiekapital 100.000 100.000 100.000 100.000 87.000
Egenkapital 271.274 255.553 243.146 233.019 195.343
Gennemsnitlig egenkapital 263.413. 249.350 238.083 214.181 189.730
Kur Udlån, primo året 219.962 185.141 240.724 225.341 232.415
Udlån, garantier og hensættelser 443.068 374.662 345.914 374.368 304.176
Indlån 396.527 423.758 364.898 397.392 214.403
Ordinære omkostninger 41.815 34.142 36.753 26.789 25.287
10% kravet i BSL & 28 216.865 322.192 261.267 292.582 241.896
%
Organisation
DD
Direktion 5
an - Vagn-T. Raun J
ar io Direktion
;Vagn T.'Raun - Bent H. Jakobsen:
Æ
Vagn T. Raun Bent H. Jakobsen
Økonomi ”. København
Knud Flarup i Gert Thougaard
Sammenslutningen Danske Andelskasser Danske Andelskassers Bank A/S
Danske
ma Andelskassers Bank A/S
05.03.2001
Finanstilsynet
GI. Kongevej 74 A rpe/knf
1850 Fredriksberg C
Dirigenterklæring vedrørende årsregnskabet for 2000
Efter endt generalforsamling i Danske Andelskassers Bank A/S, skal jeg herved
erklære, at det forelagte regnskab er vedtaget uden ændringer.
Vejle, den 10 marts 2001
BET
lrigent
Økonomi
Baneskellet 1
Hammershøj
8830 Tjele
Telefon 87 99 30 00
Telefax 87 99 30 99
Reg.nr. 5999
CVR-nr. 31 84 32 19
Åbningstid
mandag-fredag 8.30-16.30
SWIFT
DANBDK22
Web-adresse
www.dabank.dk