Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
Årsregnskab 2001
Danske
= Andelskassers Bank A/S
1/5 U3S04
BBEeeeeeeebeebeebeebebeebebeebeeb be eee ebeebebee ebbe Eee eee Ebbe ee
Generalforsamling
Bankens ordinære generalforsamling afholdes
lørdag, den 9. marts 2002 kl. 10.00 på Munkebjerg Hotel, Vejle.
Dagsorden:
1. Valg af dirigent.
Bestyrelsens beretning om bankens virksomhed i det forløbne år.
Fremlæggelse af årsberetning og årsregnskab med revisionspåtegning til godkendelse.
Beslutning om anvendelse af overskud eller dækning af tab i henhold til det godkendte regnskab.
Valg af medlemmer og suppleanter til repræsentantskabet.
Valg af revisorer.
Behandling af forslag fra bestyrelse, repræsentantskab eller aktionærer.
Der foreligger forslag fra bestyrelsen om køb af egne aktier.
8. Eventuelt.
NØMBwN
Indholdsfortegnelse Side
Danske Andelskassers Bank 2001 3
Danske Andelskassers Bank A/S - din investeringsbank 4
Hoved- og nøgletal 5
Årsberetning 6
Anvendt regnskabspraksis 9
Resultatopgørelse 10
Balance 11
Årsregnskabets underskrifter 12
Noter til årsregnskabet 13
Oplysninger vedr. pensionspuljer 26
Pengestrømsopgørelse 29
5 års nøgletal 30
Organisation 31
——
|
27
|
Danske Andelskassers Bank A/S 2001
Banken har siden 1988 haft 3 - 4 årlige udstillinger af diverse nordiske kunstnere, fortrinsvis danske male-
re. Dette har medført en pæn samling af forskelligartet kunst, idet der fra hver udstilling indkøbes mindst et
kunstværk til bankens samling. Samlingen kan ses i bankens åbningstid. | år 2001 har følgende 4 kunstnere
udstillet:
Inge Hørup
Fødselsår 1958. Uddannet hos maleren Ulrik Kvist, Odder 1980 - 84.
Debuterede på Kunstnernes Påskeudstilling 1990. Har udstillet på flere
censurerede udstillinger, samt på Kunstmuseer i både ind- og udland.
Inge Hørup har lavet mange udsmykningsopgaver for institutioner og
virksomheder bl.a. Ernst & Young, København, Dansk Teknologisk
Institut, Århus og Amtsgården Århus.
Olie på lærred
Frank Hammershøj
Fødselsår 1940. Uddannnet på Det fynske Kunstakademi, Odense
(Kaj Kylborg). Frank Hammershøj har deltaget i et utal af udstillinger
bl.a. Fem fra Fyn, Den Frie Udstillingsbygning, København. Fynske
kunstnere på Banegården i Åbenrå og Nordens Hus og
Kunstmuseum, Tårshavn.
Af udsmykningsopgaver kan nævnes Vollsmose Kirke, Fynsværket,
Odense og Kulturhuset Jurbarkås, Litauen.
i Here
Olie på lærred
Helle Bang
Fødselsår 1947, Udannet på Århus Kunstakademi 1993- 97. Helle
Bang har udstillet på Kunsternes Sommerudstilling, Tistrup, (censure-
ret) og mange andre udstillinger bl.a. "Galleri 12", Danmarks Radio,
Art Copenhagen.
Udsmykningsopgaver |.H.I. Forsikring - "Danmark”, Moland, Damstahl
m.fl.
"Gul Natur" Olie på lærred
Lene Palm Larsen
Fødselsår 1941. Uddannet på Århus Kunstakademi 1983 - 87. Debuterede
på Århus Kunstakademi 1985 og har udstillet på mange censurerede
udstillinger i Danmark samt Melldorf Kulturpreis, Tyskland og L'AIGLE DE
NICE, Frankrig. Lene Palm Larsen har ligeledes udstillet på danske kunst-
museer. Af udstillinger i udlandet kan nævnes Art Expo 97, Singapore.
Tillidserhverv bl.a. Censor på Kunstnernes Sommerudstilling i Tistrup.
Bibliografi: Weilbach Kunstnerleksikon.
"Komposition" Olie på lærred
Danske Andelskassers Bank A/S
- din investeringsbank
Banken
- startede sin virksomhed den 1. april 1970.
- har hovedkontor i Hammershøj midtvejs mellem
Viborg og Randers. Derudover har banken en
afdeling i København.
- ejes af de 38 andelskasser i Jylland og på Fyn,
som er medlem af Sammenslutningen Danske
Andelskasser (SDA).
- henvender sig til pengeinstitutter, institutionelle
investorer og private med bankprodukter først og
fremmest på investeringsområdet.
- fungerer som fællesbank for aktionærandelskas-
serne på likviditets-, fonds- og udlandsområdet.
- er depotbank for investeringsforeningen Spar-
invest og udbyder af foreningens produkter.
- har en soliditetsprocent på 42 mod lovgivningens
krav på 8.
Hovedkontor
Baneskellet 1, Hammershøj
DK-8830 Tjele
Telefon 87 99 30 00
Telefax 86 45 00 14
A/S reg. Nr. 43.507
Swift code DANBDK 22
www.dabank.dk
Afdeling i København
Nicolai Eigtveds Gade 36, 4
DK-1401 København K
Telefon 32 64 45 00
Telefax 32 64 45 09
Repræsentantskab
Overlærer Knud Larsen, Løgstrup (formand)
Direktør Henning Siig, Outrup (næstformand)
Entreprenør Kristian Astrup, Stauning
Kordegn Evard Bruun, Thorsager
Direktør Gert Hansen, Nordenskov
Sekretariatsleder Arne Hermansen, Horne
Afdelingsleder Ove Hjort, Arden
Viceskoleinspektør Peder A. Josefsen, Ringe
Læge Jens Peder Kaalund, Hammershøj
Læge Keld Lamberts, Høruphav
Gårdejer Arne Nielsen, Oure
Gårdejer Frede Nielsen, Borris
Direktør Ole Olesen, Rømø
Sawværksejer Knud A. Pedersen, Hobro
Adm. chef Jørgen Poulsen, Frederiks
Økonomi- og planchef Verner Puggaard, Årre
Bestyrelse
Overlærer Knud Larsen, Løgstrup (formand)
Direktør Henning Siig, Outrup (næstformand)
Direktør Gert Hansen, Øse
Viceskoleinspektør Peder A. Josefsen, Ringe
Læge Jens Peder Kaalund, Hammershøj
Læge Keld Lamberts, Høruphav
Gårdejer Frede Nielsen, Borris
Savværksejer Knud A. Pedersen, Hobro
Fhv. rådmand Bjarne Ørum, Århus (udpeget af
Økonomiministeren)
Direktion
Bankdirektør Bent Højgaard Jakobsen
Bankdirektør Vagn T. Raun
Revision
KPMG
Industrivej Nord 9
7400 Herning
Mortensen & Beierholm A/S
GI. Skivevej 73
8800 Viborg
Hoved- og nøgletal
Resultatopgørelse 2001 2000 1999 1998 1997
1.000 DKK.
Renteindtægter 103.606 89.299 91.885 122.641 109.693
Renteudgifter 86.448 74.228 67.097 100.009 86.151
Netto renteindtægter 17.158 15.071 24.788 22.632 23.542
Udbytte af kapitalandele 4.683 2.881 1.091 2.931 2.642
Gebyrer og provisionsindtægter (netto) 1.785 -19.290 11.792 11.235 13.383
Netto rente- og gebyrindtægter 23.626 -1.338 37.671 36.798 39,567
Kursreguleringer 27.943 68.418 12.855 15.773 2.365
Andre ordinære indtægter 14.274 853 697 1.435 493
Resultat af finansielle poster 65.843 67.933 51.223 54.006 42.425
Udgifter til personale og administration 49.607 37.610 30.762 32.596 23.351
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver — 5.882 2.187 2.522 3.794 2.638
Andre ordinære udgifter 86 750 626 0 344
Tab og hensættelser på debitorer -1.906 1.268 232 363 456
Resultat af kapitalandele i assoc. og tilknyttede virksomheder — 323 -3.128 958 2.214 2.300
Ordinært resultat før skat 12.497 22.990 18.039 19.467 17.936
Ekstraordinære poster O o o O 0
Resultat før skat 2.497 22.990 18.039 19.467 17.936
Skat 4.948 8.638 5.633 6.671 5.783
Årets resultat 7.549 14.352 12.406 12.796 12.153
Balance 2001 2000 1999 1998 1997
1.000 DKK.
Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. 1.600.795 824.935 1.026.063 1.159.801 1.426.598
Udlån 347.050 285.174 219.962 185.141 240.724
Obligationer og aktier 1.108.651. 1.254.677 1.903.389 1.453.295. 1.300.087
Gæld til kreditinstitutter m.v. 2.042.195 1.594.839 2.626.930 2.073.804 2.180.318
Indlån 601.992 396.527 423.758 364.898 397.392
Supplerende kapital 200.000 — 200.000 200.000 200.000 200.000
Aktiekapital 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000
Reserver My. 180.690 171.273 155.553 143.146 133.019
I alt egenkapital 280.690 271.273 255.553 243,146 233.019
Balancesum 3.147.398 2.486.072. 3.525.648 2.897.725. 3.027.500
Ikke-balanceførte poster 178.332 153.849 151.827 158.091 131.341
Soliditetsprocent 42,152 57,981 60,844 55,860 63,645
Antal medarbejdere 63 37 41 41 37
Indre værdi 281 271 255 243 233
Årsberetning 2001
Årsregnskabet for 2001 for Danske Andelskassers
Bank A/S udviser et overskud før skat på 12,5 mio.
kr. mod 23,0 mio. kr. året før.
Nedgangen i resultatet kan henføres til tre ting,
nemlig en ekstraordinær nedskrivning af bankens
ejendom i Hammershøj på 4,4 mio. kr., en markant
nedgang i indtjeningen ved handel med værdipapi-
rer i 2. halvår af 2001 samt store kursfald på aktie-
markederne.
Nedgangen i fondsomsætningen startede allerede
før sommerferien 2001, men blev markant forstær-
ket med de tragiske begivenheder i USA den 11.
september. Denne udvikling har betydet et fald i
omsætningen på ca. 35%.
Udover den manglende investeringslyst medførte
disse begivenheder også markante kursfald på
aktiemarkederne verden over.
Disse kursfald ramte også banken og selv om mar-
kederne rettede sig i resten af året, har vi måttet
konstatere en halvering af kursgevinsten på aktier
fra 20 til 10 mio. kr.
2001 var også det år, hvor bankens nye organisa-
tion trådte i kraft, og resultaterne har været sær-
deles positive. SDA-andelskasserne skiftede i 2001
edb-central fra LEC til BEC i Roskilde, den bogfø-
ringscentral banken har brugt i flere år. Dette bety-
der, at hele vor organisation nu er på samme IT-
platform.
Bankens væsentligste samarbejdspartnere er de 38
andelskasser, der er medlem af Sammenslutningen
Danske Andelskasser (SDA), investeringsforeningen
Sparinvest samt lokale pengeinstitutter og institutio-
nelle investorer.
Som depotbank for Sparinvest nyder banken godt
af den ekspertise, der opnås via Sparinvests mange
investeringer over hele verden. Også investorerne i
Sparinvest har nydt godt af de gode afkast investe-
ringsforeningen har præsteret i 2001, og Sparinvest
indtager ved den nye Morningstar Rating for
december 2001 førstepladsen på listen over de
bedst ratede danske investeringsforeninger. Banken
vil i 2002 udbyde nye investeringsprodukter fra
Sparinvests nye afdeling i Luxembourg.
Samarbejdet med lokale pengeinstitutter er udbyg-
get i årets løb.
| samarbejde med LB Kiel og KommunekKredit blev
der i 2001 gennemført i alt fire børsemissioner af
indekserede obligationer, nemlig en baseret på
Health Care-aktier, en baseret på aktiemarkedet i
Japan, en baseret på det globale aktiemarked og
endelig en baseret på det kinesiske aktiemarked.
Salget har været tilfredsstillende men præget af
efterårets afmatning.
For til stadighed at holde investorerne godt oriente-
ret om de strukturerede produkter, åbnede banken i
2001 en ny internetside, hvor interesserede har
adgang til aktuelle kurser, produktgennemgang M.v.
Internetsiden kan ses under www.garanti-invest.dk.
Årsberetning 2001
Børs-emissioner gennemført i år 2001 af
Garanti Invest
Resultatopgørelse
Netto renteindtægter udviser en stigning fra 15,1
mio. kr. til 17,1 mio. kr.
Banken har siden 1992 forrentet den største del af
indskud fra andre pengeinstitutter med en rente,
der dels er relateret til det renteafkast, banken
opnår ved sine placeringer af likviditeten, dels til
den kursregulering banken har på sin obligationsbe-
holdning. Udsving på denne kursregulering har såle-
des indflydelse på forrentningen af disse indskud.
Efter at der er indtægtsført netto 1,8 mio. kr. i geby-
rer og provisionsindtægter, udgør netto rente- og
gebyrindtægter i alt 23,6 mio. kr. mod et underskud
på 1,3 mio. kr. året før.
De samlede kursreguleringer udgør 29,8 mio. kr.
mod 68,4 mio. kr. året før. Heraf er i alt 27,9 mio.
kr. indtægtsført over driften, mens 1,9 mio. kr., rela-
teret til kursgevinst på bankens anlægsbeholdning,
er bogført direkte på egenkapitalen. Kursgevinsten
kan specificeres således:
Mio. kr. 2001 2000
Obligationer 18,8 45,0
Aktier 8,9 20,3
Pantebreve 0,3 0,4
Valuta 0,8 3,6
Øvrige -0,9 -0,9
27,9 68,4
Kursgevinsten på obligationsbeholdningen i år 2000
på i alt 45,0 mio. kr. var påvirket af regnskabsbe-
stemmelserne vedrørende salg af strukturerede pro-
dukter. Dette er ikke tilfældet i 2001, og de to tal
kan derfor ikke umiddelbart sammenlignes.
Med virkning fra den 1. januar 2001 steg antallet af
ansatte i banken væsentligt, idet samtlige ansatte i
Sammenslutningen Danske Andelskasser i Ham-
mershøj fik ansættelse i banken.
Dette har medført en markant stigning i de samle-
de omkostninger fra 37,6 mio. kr. til 49,6 mio. kr. Til
dækning af disse nye omkostninger har SDA-
andelskasserne erlagt et sekretariatsbidrag, som er
indtægtsført under posten "andre ordinære indtæg-
ter".
En sammenligning med året før kan specificeres
således:
Mio. kr. 2001 2000
Lønninger, pension M.v. 33,1 22,7
øvrige administrationsudgifter 16,5 14,9
49,6 37,6
Sekretariatsbidrag 13,2 0,0
36,4 37,6
Som tidligere omtalt har banken foretaget en ned-
skrivning af ejendommen i Hammershøj, og de
samlede af- og nedskrivninger på i alt 5,9 mio. kr.
kan specificeres således:
OERRERRERRERRERRRRRRERRERRERRERRERRERERRERRRERRERERRRRERERRRERRKRRRERRRSRSRERRR RER RRRRRER RR RI]
Årsberetning 2001
Mio. kr. 2001 2000
Nedskrivninger på ejendom 4,4 0,0
Afskrivninger på ejendom 0,4 0,9
Afskrivninger på inventar M.v. 1,1 1,3
5,9 2,2
Der er indtægtsført i alt 1,9 mio. kr. på tab og hen-
sættelser på debitorer mod en udgift på 1,3 mio. kr.
året før.
Tilknyttede og associerede virksomheder har givet
et overskud på 0,3 mio. kr. mod et underskud året
før på 3,1 mio. kr.
Ordinært resultat før skat andrager herefter 12,5
mio. kr. mod 23,0 mio. kr. året før.
Nedskrivningerne på bankens ejendom, som påvir-
ker driftsresultatet, er ikke skattemæssigt fradragsbe-
rettiget og reducerer derfor ikke den skat, der hviler
på årsresultatet.
Skat af årets resultat udgør 4,9 mio. kr., hvorefter
der er 7,5 mio. kr. til generalforsamlingens disposi-
tion mod 14,4 mio. kr. i 2000.
Overskudsfordeling
Det har været ledelsens politik gennem mange år, at
årets overskud fuldt ud henlægges til reserverne. Da
banken ikke er børsnoteret, får bankens aktionærer
en stigning i deres aktiekurs på bankens aktier sva-
rende til bankens overskud i det pågældende år.
Aktiver
Bankens balance androg 3.147 mio. kr. ultimo 2001
mod 2.486 mio. kr. året før. Denne balance-stigning
hidrører fra øgede indskud fra andre pengeinstitutter
og har forbedret bankens likviditet væsentligt, idet
denne andrager i alt 2.710 mio. kr. mod 2.080 mio.
kr. året før.
De samlede udlån er steget fra 285 mio. kr. til 347
mio. kr., en stigning på 22%. Udlånene andrager
124% af bankens egenkapital mod 105% året før.
Bankens udlånsprocent andrager 58% mod 72%
året før.
Passiver
Indskud fra øvrige pengeinstitutter er steget markant
i 2001 og andrager nu 2.042 mio. kr. mod 1.595
mio. kr. året før.
Indlån er steget fra 397 mio. kr. til 602 mio. kr., en
stigning på ikke mindre end 51%.
Ansvarlig kapital
Bankens ansvarlige kapital udgør i alt 481 mio. kr.
fordelt med 200 mio. kr. i supplerende kapital og
281 mio. kr. i egenkapital. Solvensen er opgjort til
42,1% mod 57,9% året før. Den indre værdi af
bankens aktier andrager ultimo 281 mod 271 året
før.
Medarbejdere
Der var ultimo 2001 ansat 63 medarbejdere i ban-
ken mod 37 medarbejdere året før. Der er tidligere
redegjort for denne stigning. Der skal fra bankens
ledelse lyde en stor tak til hele personalet for en
dygtig og engageret indsats i årets løb.
Forventninger til 2002
Banken vil også i 2002 styrke samarbejdet med
andelskasserne, investeringsforeningen Sparinvest
og øvrige samarbejdspartnere blandt pengeinstitut-
ter og institutionelle investorer. Banken lægger afgø-
rende vægt på en fortsat udbygning af dette samar-
bejde for gennem en fortsat målrettet salgsindsats
at øge salget af Sparinvests - og egne produkter.
Den skærpede konkurrence, der også forventes i
2002, har ledelsens absolutte opmærksomhed.
Bestyrelsen forventer et regnskabsresultat for 2002
på et højere niveau end i 2001.
Der er siden regnskabsårets afslutning ikke indtruf-
fet forhold, som har betydning for bedømmelse af
bankens økonomiske stilling pr. 31. december
2001.
Bestyrelsen
Anvendt regnskabspraksis
Danske Andelskassers Banks regnskab er aflagt i overens-
stemmelse med regnskabsbestemmelserne i lov om ban-
ker og sparekasser, Finanstilsynets regnskabsbekendtgø-
relse med tilhørende vejledninger, samt i overensstem-
melse med god regnskabsskik.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til
forrige år.
Kapitalandele
Banken ejer 100% af kapitalen i SDA Invest A/S.
Kapitalandelen er værdiansat efter den indre værdis
metode.
Selskabets resultat efter skat indtægtføres i resultatop-
gørelsen, og ikke udloddet overskud overføres til reserver.
Mellemværender i fremmed valuta
Beholdninger og mellemværender i fremmed valuta er
optaget til balancedagens valutakurs. Finansielle instru-
menter er værdiansat i henhold til regnskabsbekendt-
gørelsen.
Værdipapirer
Noterede værdipapirer er værdiansat til markedskurs ulti-
mo året. Unoterede investeringsforeningsandele værdian-
sættes til den af investeringsforeningen beregnede kurs-
værdi ultimo året. Øvrige unoterede værdipapirer er vær-
diansat til købsprisen eller en lavere markedsværdi.
Finansielle instrumenter er værdiansat i henhold til regn-
skabsbekendtgørelsen. Såvel realiserede som urealiserede
kursgevinster/kurstab indgår i resultatopgørelsen.
Udlån og garantier
Pantebreve er værdiansat til købsprisen eller en lavere
markedsværdi.
Udlånsengagementer er individuelt vurderet, hvorefter
der, ud over konstaterede tab, foretages hensættelser til
imødegåelse af tabsrisici.
immaterielle og materielle aktiver
Immaterielle aktiver er værdiansat til anskaffelsespris med
fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivninger foreta-
ges lineært over 3 år.
Grunde og ejendomme er optaget til anskaffelsespris,
eller markedsværdi såfremt denne er lavere, med fradrag
af foretagne af- og nedskrivninger og med tillæg af even-
tuelle opskrivninger.
CREEK RERRERRERRERRKRERRERRRERRERRE RER
Afskrivningsgrundlaget er anskaffelsesprisen henholdsvis
markedsværdien reduceret med en anslået scrapværdi.
Afskrivninger foretages lineært over den forventede brugs-
tid, der for bygninger er fastsat til 25-50 år og for ombyg-
ningsudgifter til 10-20 år.
Maskiner og inventar, herunder software og tilslutningsaf-
gifter, værdiansættes til anskaffelsesprisen med fradrag af
akkumulerede afskrivninger. Afskrivninger foretages line-
ært over 3-5 år. Mindre småanskaffelser udgiftsføres
straks i købsåret.
Pengestrømsopgørelsen
Pengestrømmene vises indirekte med udgangspunkt i
årets driftsresultat.
Pengestrømme fra driften opgøres som årets resultat kor-
rigeret for ikke likvide poster samt ændringer i driftskapita-
len. Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter køb
og salg af anlægsaktiver. Pengestrømme fra finansie-
ringsaktivitet vedrører ændringer i anlægskapitalen og
udlodninger til udbytte.
Likvider omfatter kassebeholdning, anfordringstilgodeha-
vender og dag til dag mellemværender med National-
banken og kreditinstitutter samt likvide værdipapirer.
Definitionen er således i overensstemmelse med likvidi-
tetsbegrebet i Bank- og Sparekasselovens $ 28.
Skatter
Selskabsskat af årets forventede skattepligtige indkomst
og forskydning i udskudt skat beregnes og udgiftsføres i
resultatopgørelsen. Skatten betales i h.t. a'contoskatteord-
ningen.
Under hensættelser til eventualskat reserveres den be-
regnede udskudte skat, der følger af forskelle imellem
regnskabsmæssige og skattemæssige værdier. Negativ
udskudt skat er aktiveret i balancen.
Solvens
Den ansvarlige kapital skal efter reglerne om solvensop-
gørelse udgøre mindst 8 procent af de risikovægtede akti-
ver og ikke-balanceførte poster. Den ansvarlige kapital
opgøres som summen af indbetalt aktiekapital samt
reserver reduceret med egne aktier og immaterielle akti-
ver. Hertil medregnes inden for visse grænser opskriv-
ningshenlæggelser og efterstillede kapitalindskud.
Resultatopgørelse
1.000 DKK. Note 2001 2000
Renteindtægter 1 103.606 89.299
Renteudgifter 2 86.448 74.228
Netto renteindtægter 17.158 15.071
Udbytte af kapitalandele 3 4.683 2.881
Gebyrer og provisionsindtægter 29,463 25.663
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter 27.678 44.953
Netto rente- og gebyrindtægter 23.626 -1.338
Kursreguleringer 4 27.943 68.418
Andre ordinære indtægter 14.274 853
Udgifter til personale og administration ' 5 49.607 37.610
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 5,882 2.187
Andre ordinære udgifter 86 750
Tab og hensættelser på debitorer -1.906 1.268
Resultat af kapitalandele i associerede
og tilknyttede virksomheder 6 323 -3.128
Ordinært resultat før skat 12,497 22.990
Ekstraordinære indtægter 0 0
Ekstraordinære udgifter 0 0
Skat 7 4.948 8.638
Årets resultat 7.549 14.352
Overskudsfordeling
Årets resultat 7.549 14,352
Overført fra tidligere år 0 0
! alt til disposition 7.549 14.352
Anvendt til udbytte 0 0
Henlagt til egenkapital 7.549 14.352
Anvendt i alt 7,549 14.352
Balance
1.000 DKK. Note 2001 2000
Aktiver
Kassebeholdning og anfardringstilgodehavender hos centralbanker 10,400 4.836
Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker 0 0
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 8 1.590.395 820.099
Udlån 9 347.050 285.174
Obligationer 10 981.989 1.154.347
Aktier m.v. 10 126.662 100.330
Kapitalandele i associerede virksomheder 11 12.967 1.431
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 12 13.421 42.359
Immaterielle aktiver . 13 0 O
Materielle aktiver 14 19.485 23.173
Egne kapitalandele 0 104
Andre aktiver 15 43.754 53.403
Periodeafgrænsningsposter 16 1.275 816
Aktiver i alt 3.147.398 2.486.072
Passiver
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 17 2.042.195 1.594.839
Indlån 18 601.992 396.527
Udstedte obligationer 0 0
Andre passiver 19 11.187 15.229
Periodeafgrænsningsposter 1.028 863
Hensættelser til forpligtelser 20 10.306 7.340
Efterstillede kapitalindskud 200.000 200.000
Egenkapital:
Aktiekapital 100.000 100.000
Overkurs ved emission 45.101 45.101
Reserver 12.802 9.733
Opskrivningshenlæggelser 1.866 0
Overført fra tidligere år 114.908 99.959
Overført af årets resultat 6.013 16.481
Egenkapital i alt 21 280.690 271.274
Passiver i alt 3.147.398 2.486.072
Ikke-balanceførte poster
Garantier m.v. 178.332 153.849
Andre forpligtelser 0 0
Ikke-balanceførte poster i alt 22 178.332 153.849
Årsregnskabets underskrifter
Hammershøj, den 30. januar 2002
Vagn T. Raun / Knud Flarup
RE
nt H. Jakobsen
Foranstående årsregnskab for 2001 indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
ge den 20. februar 2002
BE ) PPI
DØ ale GE iig Ger/Harfgen T én Åens Peder Kaalund
Frede Nielsen 7” "Knud A. Pedersen
Intern revisions påtegning
Vi har revideret det af ledelsen aflagte årsregnskab for 2001 for Danske Andelskassers Bank A/S.
Den udførte revision
Revisionen er udført på grundlag af Finanstilsynets bekendtgørelse om revisionens gennemførelse i finansielle virksomheder og efter
almindeligt anerkendte danske revisionsprindpper. Under revisionen har vi ud fra væsentlighed og risiko vurderet forretningsgange
samt efterprøvet grundlaget for beløb og øvrige oplysninger i regnskabet.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med den danske lovgivnings krav til regnskabsaflæggelsen, og at
regnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, økonomiske stilling samt resultat.
Hammershøj, den 20. februar 2002
Ekstern revisions påtegning
Vi har revideret det af ledelsen aflagte årsregnskab for 2001 for Danske Andelskassers Bank A/S.
Den udførte revision
Vi har tilrettelagt og udført revisionen i overensstemmelse med almindeligt anerkendte danske revisionsprindpper med henblik på at
opnå en begrundet overbevisning om, at regnskabet er uden væsentlige fejl eller mangler. Under revisionen har vi ud fra en vurdering
af væsentlighed og risiko efterprøvet grundlaget og dokumentationen for de i regnskabet anførte beløb og øvrige oplysninger. Vi har
herunder taget stilling til den anvendte regnskabspraksis og de regnskabsmæssige skøn samt vurderet, om regnskabets informationer
som helhed er fyldestgørende.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion
Det er vor opfattelse, at årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med den danske lovgivnings krav til regnskabsaflæggelsen, og at
regnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, økonomiske stilling samt resultat.
Den 20. februar 2002
pitø CJespersen Mortensen & Beierholm
sag 'oriserede revisorer |; Sesatdke ret Revisignsaktieselskab
O. Agerholm Jensen
Statsaut. revisor Statsaut. revisor
Noter til årsregnskabet
Note 1 Renteindtægter
1.000 DKK 2001 2000
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 43.960 23.052
Udlån 18.204 16.929
Obligationer 39.070 49.281
Afledte finansielle instrumenter i alt 2.306 37
heraf:
Valutakontrakter 2.431 119
Rentekontrakter -125 -82
Aktiekontrakter 0 0
Råvarekontrakter 0 0
Andre kontrakter 0 O
Andet 66 0
| alt 103.606 89,299
Heraf udgør renteindtægter af ægte købs- og tilbagesalgs-
forretninger ført under:
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 0 0
Udlån 0 o
Note 2 Renteudgifter
1.000 DKK. 2001 2000
Kreditinstitutter og centralbanker 55.296 46.856
Indlån 19.562 17.466
Efterstillede kapitalindskud 11.538 9.834
Andet 52 72
| alt 86.448 74.228
Heraf udgør renteudgifter af ægte salgs- og
tilbagekøbsforretninger ført under:
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 30 15
Indlån 0 0
Note 3 Udbytte af kapitalandele
1.000 DKK. 2001 2000
Aktier 4.683 2.881
Kapitalandele i associerede virksomheder m.v. 0 o
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 0 0
| alt 4.683 2.881
Noter til årsregnskabet
Note 4 Kursreguleringer
1.000 DKK. 2001 2000
Obligationer 18.864 45.026
Aktier 8.935 20.272
Fastforrentede udlån 274 439
Valuta 792 3.585
Afledte finansielle instrumenter i alt -822 -958
heraf:
Valutakontrakter 0 -1]
Rentekontrakter 0 0
Andre kontrakter -822 -957
I alt 28.043 68.364
Heraf puljeordninger 100 -54
Underposterne indeholder også kursreguleringer på værdipapirer, der indgår i puljeordninger. Der korrigeres for disse kursreguleringer i nederste linie.
Note 5 Udgifter til personale og administration
1.000. DKK. 2001 2000
Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab:
Direktion 1,690 1.599
Bestyrelse 205 188
Repræsentantskab 12 12
| alt 1.907 1.799
Personaleudgifter:
Lønninger 23.285 16.877
Pensioner 5.207 2.320
Udgifter til social sikring 2.744 1.687
I alt 31.236 20.884
Øvrige administrationsudgifter 16.464 14.927
I alt 49.607 37.610
Heraf revisionshonorar:
Samlet honorar til de generalforsamlingsvalgte revisions-
virksomheder, der udfører den lovpligtige revision 360 331
Heraf andre ydelser end revision 10 10
Noter til årsregnskabet
Note 6
Note 7
Note 8
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder
1.000. DKK. 2001 2000
Resultat af kapitalinteresser i associerede virksomheder m.v. -1.214 -1.000
Resultat af kapitalinteresser i tilknyttede virkomheder 1.537 -2.128
| alt 323 -3.128
Skat
1.000 DKK. 2001 2000
Beregnet skat af årets indkomst 5.487 9.205
Udskudt skat -573 -550
Efterregulering af tidligere års beregnet skat 34 -17
I alt 4.948 8.638
Effektiv skatteprocent: % %
Bankens aktuelle skatteprocent 30,0 32,0
Ikke skattepligtige værdireguleringer vedrørende aktier -3,7 2,9
Øvrige ikke skattepligtige indtægter og ikke fradragsberettigede udgifter 13,0 2,0
Efterregulering af tidligere års beregnet skat 0,0 0,1
Regulering af udskudt skat primo som følge af nedsættelse af selskabsskaten — 0,0 0,8
Effektiv skatteprocent for året 39,3 37,6
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
1.000. DKK. 2001 2000
Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker 1.218.000 480.000
Tilgodehavender hos kreditinstitutter 372.395 340.099
| alt 1.590.395 820.099
Fordelt efter restløbetid:
Anfordringstilgodehavender 44.437 182.575
Til og med 3 måneder 1.415.760 580.000
Over 3 måneder og til og med 1 år 119.665 32.524
Over 1 år og til og med 5 år 6.159 25.000
Over 5 år 4.374 0
| alt 1.590.395 820.099
Noter til årsregnskabet
Note 9
Udlån
Hensættelser: Akkumulerede hensættelser
1.000 DKK. 2001 2000
Hensat ultimo på udlån og garantidebitorer 4.415 4.045
Hensat ultimo på tilgodehavender hos kreditinstitutter og
andre poster, der indebærer en kreditrisiko 0 o
| alt 4.415 4.045
Akkumulerede hensættelser på udlån og garanti-
debitorer i procent af udlån og garantier ultimo året 0,8 0,9
Tilgodehavender med standset rentebetaling udgør ultimo året 54 367
Udlån og garantidebitorer fordelt på sektorer og brancher:
Udlån + garantidebitorer i pct. ultimo året
% 2001 2000
Offentlige myndigheder 0 0
Erhverv:
Landbrug, jagt og skovbrug 4 2
Fiskeri o 0
Fremstillingsvirksomhed, råstofudv., el-, gas-, 0
vand- og varmeværker 0 0
Bygge- og anlægsvirksomhed 0 0
Handel, restaurations- og hotelvirksomhed 1 1
Transport, post og telefon o o
Kredit- og finansieringsvirksomhed, samt forsikringsvirksomhed 53 58
Ejendomsadministration og -handel, forretningsservice 14 20
Øvrige erhverv 12 6
I alt 84 87
Private 16 13
I alt 100 100
Udlån fordelt efter restløbetid:
1.000 DKK. 2001 2000
På anfordring 152.551 91.752
Til og med 3 måneder 6.472 13.276
Over 3 måneder og til og med 1 år 8.731 11.858
Over 1 år og til og med 5 år 62.038 45.576
Over 5 år 117.258 122.712
| alt 347.050 285.174
Noter til årsregnskabet
eee s eee eee eee eee eee eee eee ove eee
Note 10
Obligationer og aktier
1.000 DKK. 2001 2000
Obligationer:
Børsnoterede 981.989 1.154.347
Andre 0 0
I alt 981.989 1.154.347
Heraf egne obligationer 0 0
Til sikkerhed for mellemværende med andre pengeinstitutter er deponeret nom. 62 mio. kr., svarende til
en kursværdi på 61,9 mio. kr.
Aktier M.v.:
Børsnoterede 43.942 42.574
Andre aktier 30.462 22.747
øvrige kapitalandele 52.258 35.009
I alt 126.662 100.330
Finansielle omsætningsaktiver værdiansat til markedsværdi 1.061.986 1.235.291
Forskellen mellem købsprisen på finansielle omsætnings-
aktiver og den højere markedsværdi på opgørelsestidspunktet -7.834 1.486
Finansielle omsætningsaktiver, der ikke er værdiansat
til markedsværdi 0 0
Forskellen mellem købsprisen på finansielle omsætnings-
aktiver og den højere markedsværdi på opgørelsestidspunktet 0 0
Finansielle anlægsaktiver:
1.000 DKK 2001 2000
Samlet anskaffelsespris primo 19.427 676
Tilgang 16.906 18.751
Afgang 0 O
Samlet anskaffelsespris ultimo 36.333 19.427
Op- og nedskrivninger primo 2.202 158
Resultat 0 0
Andre kapitalbevægelser o 0
Årets op- og nedskrivninger 1.848 2.044
Tilbageførte op- og nedskrivninger 0 0
Op- og nedskrivninger ultimo 4.050 2.202
Kapitalandele i modervirksomheder 0 0
Bogførte beholdninger ultimo 40.383 21.629
heraf kreditinstitutter 39.926 18.751
Bogført værdi primo 21.629 834
heraf kreditinstitutter 18.751 0
CA
(2
11207
il
Noter til årsregnskabet
Note 11
Note 12
Kapitalandele i associerede virksomheder
1.000. DKK. 2001 2000
Samlet anskaffelsespris primo 2.713 2.714
Tilgang 12.750 0
Afgang (9 0
Samlet anskaffelsespris ultimo 15.463 2.714
Op- og nedskrivninger primo -1.282 -283
Resultat -1.214 -1.000
Andre kapitalbevægelser 0 0
Årets op- og nedskrivninger 0 0
Tilbageførte op- og nedskrivninger 0 0
Op- og nedskrivninger ultimo -2.496 -1.283
Kapitalandele i modervirksomheder 0 O
Bogførte beholdninger ultimo 12.967 1.431
heraf kreditinstitutter 0 0
Bogført værdi primo 1.431 2.432
heraf kreditinstitutter o 0
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
1.000. DKK. 2001 2000
Samlet anskaffelsespris primo 32.626 32.626
Tilgang 0 0
Afgang 32.007 0
Samlet anskaffelsespris ultimo 619 32.626
Op- og nedskrivninger primo 9.733 10.492
Resultat 1.536 -2.128
Andre kapitalbevægelser 1.533 1.369
Op- og nedskrivninger uttimo 12.802 9.733
Kapitalandele i modervirksomheder O 0
Bogførte beholdninger ultimo 13.421 42.359
heraf kreditinstitutter 0 0
Bogført værdi primo 42.359 43.118
heraf kreditinstitutter 0 0
Noter til årsregnskabet
Note 13 Immaterielle aktiver
1.000 DKK. 2001 2000
Samlet anskaffelsespris primo 3.398 3.398
Tilgang 0 0
Adgang 0 0
Samlet anskaffelsespris ultimo 3.398 3.398
Af- og nedskrivninger primo 3.398 3.361
Årets afskrivninger 0 37
Årets nedskrivninger 0 0
Tilbageførte af- og nedskrivninger 0 0
Af- og nedskrivninger ultimo 3.398 3.398
Bogført beholdning ultimo o 0
Bogført værdi primo 0 37
Udgiftsført i anskaffelsesåret 0 0
Note 14 Materielle aktiver Grunde og
1.000 DKK. ejendomme Driftsmidler I alt
Samlet anskaffelsespris primo 26.306 8.640 34.947
Tilgang 0 2.269 2.269
Afgang 0 2.756 2.756
Samlet anskaffelsespris ultimo 26.306 8.153 34.460
Ejendomsopskrivninger primo O o 0
Årets opskrivninger 0 0 0
Årets tilbageførte opskrivninger 0 0 0
Ejendomsopskrivninger ultimo 0 0 0
Af- og nedskrivninger primo 5.570 6.203 11.773
Årets af- og nedskrivninger 4.761 1.121 5.882
Tilbageførte af- og nedskrivninger 0 2.681 2.681
Af- og nedskrivninger ultimo 10.331 4.643 14.974
Bogført beholdning ultimo 15.975 3.510 19.485
Bogført værdi primo 20.736 2.437 23.173
Seneste off. ejendomsvurdering 29.323
Noter til årsregnskabet
eee sees eee ses eee es 000
Note 15
Note 16
Note 17
Andre aktiver
1.000 DKK. 2001 2000
Forskellige debitorer 5.235 1.186
Tilgodehavende renter og provision 30.163 42.139
øvrige aktiver 8.356 10.078
| alt 43.754 53.403
Periodeafgrænsningsposter
1.000 DKK. 2001 2000
Forudbetalte omkostninger 1.275 816
| alt 1.275 816
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
1.000 DKK. 2001 2000
Gæld til centralbanker 0 0
Gæld til kreditinstitutter 2.042.195 1.594.839
l alt 2.042.195 1.594.839
Løbetidsfordeling efter restløbetid:
1.000 DKK. 2001 2000
Anfordringsgæld 2.042.195 1.594.839
Til og med 3 måneder o 0
Over 3 måneder og til og med 1 år 0 0
Over 1 år og til og med 5 år O 0
Over 5 år 0 0
| alt 2.042.195 1.594.839
Noter til årsregnskabet
…sss000s0se00sese000e0e0ceseeeeseseeeoeese eee eo 00
Note 18
Note 19
Note 20
Indlån
1.000 DKK 2001 2000
På anfordring 450.444 250.827
Med opsigelsesvarsel 2.607 2.283
Tidsinskud 0 187
Særlige indlånsformer 148.941 143.230
! alt 601.992 396.527
Fordelt efter restløbetid
1.000 DKK. 2001 2000
På anfordring 470.695 270.079
Til og med 3 måneder 33.924 31.962
Over 3 måneder og til og med 1 år 4.369 4.337
Over 1 år og til og med 5 år 19.532 18.482
Over 5 år 73.472 71.667
| alt 601.992 396.527
Andre passiver
1.000 DKK 2001 2000
Forskellige kreditorer 9.154 3.244
Skyldig skat af årets indkomst 0 505
Udbytte af aktiekapital 0 0
Skyldige renter og provision 0 4
Øvrige passiver 2.033 11,476
| alt 11.187 15.229
Hensættelser til forpligtelser
1.000 DKK. 2001 2000
Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser 10.306 7.340
Udskudt skat 0 0
| alt 10.306 7.340
Noter til årsregnskabet
eee. see eee eee eee eee eee eee eee eee eee eeee
Note 21 Egenkapital
Kapitalbevægelser:
1.000 DKK. Primo — Anden tilgang — Anden afgang Ultimo
Aktiekapital 100.000 0 (9 100.000
Overkurs ved emission 45.101 0 0 45.101
Reserver 9.733 3.069 O 12.802
Opskrivningshenlæggelser 0 1.866 0 1.866
Overført overskud 116.440 4.481 0 120.921
| alt 271.274 9.416 o 280.690
Solvensopgørelse
1.000.DKK. 2001 2000
Kernekapital efter fradrag 278.824 271.170
Ansvarlig kapital og kortfristet supplerende kapital efter fradrag 480.690 471.170
vægtede poster udenfor handelsbeholdningen 741.178 619.067
Vægtede poster med markedsrisiko M.v. 399.185 193.551
vægtede poster i alt 1.140.363 812.618
Kernekapital efter fradrag i procent af vægtede poster i alt 24,5% 33,3%
Solvensprocent ifølge BSL & 21, stk. 1. 42,1% 57,9%
Aktiekapitalens sammensætning
Aktiekapitalen er jvf. vedtægternes & 3 sammensat af 200.000 stk. i multipla a kr. 500,-. Sammenslut-
ningen Danske Andelskasser har overfor banken anmeldt, at medlemsandelskasserne tilsammen ejer
100% af bankens aktiekapital.
Note 22 Garantier og andre forpligtelser
1.000 DKK. 2001 2000
Garantier:
Finansgarantier 1,210 11.850
Øvrige garantier 177.122 141.999
| alt . 178.332 153.849
Andre forpligtelser:
Uægte salgs- og tilbagekøbsforretninger o o
Uigenkaldelige kredittilsagn 0 0
| alt 0 0
Noter til årsregnskabet
Afledte finansielle instrumenter
Fordelt efter restløbetid:
Til og med 3 måneder
Note 23
1.000 DKK
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Optioner, udstedte
Ialt
Over 3 mdr. til og med 1 år
1.000. DKK
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Optioner, udstedte
| alt
Ll alt
1.000 DKK.
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Aktiekontrakter
Optioner, udstedte
! alt
Nominel værdi
110.390
230.039
26.393
19.195
5.000
391.017
Nominel værdi
742.979
744.581
9.876
976
O
1.498.412
Nomine! værdi
853.369
974.620
36.269
20.171
5.000
1.889.429
Netto
markedsværdi
662
159
-124
117
-173
641
Netto
markedsværdi
16.639
-15.975
12
-16
O
660
Netto
markedsværdi
17.301
-15.816
-112
101
-173
1.301
2]
jk,
7
Noter til årsregnskabet
Note 23
fortsat
Note 24
Markedsværdi
1.000 DKK. Positiv Negativ
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb o 17,301
Terminer/futures, salg 15.816 0
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb 0 136
Terminer/futures, salg 133 0
Aktiekontrakter
Optioner, udstedte 0 0
ialt 15.949 17.437
Markedsværdi af ikke-garanterede kontrakter
1.000 DKK. Positiv Negativ
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb 18.230 929
Terminer/futures, salg 1.953 17.768
Rentekontrakter
Terminer/futures, køb 4 140
Terminer/futures, salg 133 0
Aktiekontrakter
Optioner, udstedte 0 173
! alt 20.320 19.010
| alt efter netting 0 0
Uafviklede spotforretninger Markedsværdi
Netto-
1.000 DKK. Nominel værdi Positiv Negativ markedsværdi
Valutaforretninger, køb 813 819 o 819
Valutaforretninger, salg 14.885 14.457 423 14.034
Renteforretninger, køb 18.122 14 20 -6
Renteforretninger, salg 16.831 31 3 28
Aktieforretninger, køb 4.919 86 23 63
Aktieforretninger, salg 7.029 89 54 35
| alt 62.599 15.496 523 14.973
Noter til årsregnskabet
Note 25
Note 26
Note 27
Note 28
Note 29
Kreditrisiko på afledte finansielle instrumenter
Positiv markedsværdi (efter modpartsrisiko)
1.000 DKK. 2001 2000
Positiv markedsværdi efter netting:
Modpart med risikovægt 0 pct. 0 0
Modpart med risikovægt 20 pct. 16.138 28.156
Modpart med risikovægt 100 pct. 16.000 487
Der henvises til kapitaldækningsbekendtgørelsens & 27, stk. 3 og $ 12 for en oversigt over modparter tilhørende de tre risikokategorier.
Markedsrisiko
Valutarisiko:
1.000 DKK. 2001 2000
Aktiver i fremmed valuta i alt 215.634 145.856
Passiver i fremmed valuta i alt 109.288 66.574
Valutakursindikator 1 33.064 26.413
valutakursindikator 1 i pct. af kernekapital efter fradrag 11,8 9,7
Valutakursindikator 2 790 201
valutakursindikator 2 i pct. af kernekapital efter fradrag 0,2 0,0
Renterisiko:
1.000 DKK. 2001 2000
Renterisiko på gældsinstrumenter mv. i alt 19.955 5.437
Renterisiko opdelt på instituttets valutaer med størst renterisiko:
DKK 19.972 5.435
Øvrige valutaer -17 2
Direktion, bestyrelse og repræsentantskab
Lån, pant, kaution eller garantier samt tilhørende sikkerhedsstillelser stiftet for nedennævnte
ledelsesmedlemmer 2001 2000
1.000 DKK. Lån my. Sikkerhedsstillelser Lån mv. Sikkerhedsstillelser
Direktion 873 0 914 o
Bestyrelse 416 250 449 250
Repræsentantskab 75 Q 75 0
Antal beskæftigede 2001 2000
Det gennemsnitlige antal beskæftigede i
regnskabsåret omregnet til heltidsbeskæftigede 57,4 39,3
Eventualforpligtelser
Danske Andelskassers Bank A/S og Sammenslutningen Danske Andelskasser er fællesregistre-
ret vedrørende moms og lønsumsafgift. Fællesregistrerede virksomheder hæfter solidarisk for
de samlede lønsumsafgifts- og momsforpligtelser.
… ses see0eeeeseeeeeeeees eet
Oplysninger vedr. pensionspuljer
Resultatopgørelse for regnskabsåret 2001
Institut ekskl. pensionspuljer
1.000 DKK. 2001 2000
Renteindtægter 103.606 89.299
Renteudgifter 86.372 74.123
Netto renteindtægter 17.234 15.176
Udbytte af kapitalandele 4.607 2.776
Gebyrer og provisionsindtægter 29.463 25.663
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter 27.678 44.953
Netto rente- og gebyrindtægter 23.626 -1.338
Kursreguleringer 27.943 68.418
Andre ordinære indtægter 14.274 853
Udgifter til personale og administration 49.607 37.610
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 5.882 2.187
Andre ordinære udgifter 86 750
Tab og hensættelser på debitorer -1.906 1.268
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder 323 -3.128
Ordinært resultat før skat 12.497 22.990
Ekstraordinære indtægter O o
Ekstraordinære udgifter 0 0
Skat 4,948 8.638
Årets resultat 7.549 14.352
Noter til resultatopgørelsen
Institut ekskl. pensionspuljer
1.000 DKK. 2001 2000
Renteindtægter/terminspræmie af:
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 43.960 23.052
Udlån 18.204 16.929
Obligationer 39.070 49.281
Afledte finansielle instrumenter 66 37
Andet 0 0
Renteudgifter til:
Indlån 19.486 17.361
Kursregulering af:
Obligationer 18.864 45.026
Aktier 8.835 20.326
Fastforrentede udlån 274 439
Valuta 792 3.585
Afledte finansielle instrumenter -822 -958
Oplysninger vedr. pensionspuljer
Balance og ikke-balanceførte poster pr. ultimo regnskabsåret 2001
Institut ekskl. pensionspuljer
1.000 DKK. 2001 2000
Aktiver
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker 10.400 4.836
Gældsbeviser, der kan refinansieres i centralbanker 0 0
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 1.590.395 820.099
Udlån 347.050 285.174
Obligationer 981.989 1.154.347
Aktier m.v. 123.832 97.104
Kapitalandele i associerede virksomheder m.v. 12.967 1.431
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 13.421 42.325
Immaterielle aktiver 0 o
Materielle aktiver 19.485 23.173
Egne kapitalandele 0 104
Andre aktiver 43.592 53.403
Periodeafgrænsningsposter 1.275 816
Aktiver i alt 3.144.406 2.482.812
Passiver
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 2.042.195 1.594.839
Indlån 1) 599.162 393.301
Udstedte obligationer o 0
Andre passiver 11.025 15.195
Periodeafgrænsningsposter 1.028 863
Hensættelser til forpligtelser 10.306 7.340
Efterstillede kapitalindskud 200.000 200.000
Egenkapital 280.690 271.274
Passiver i alt 3,144,406 2.482.812
Ikke-balanceførte poster
Garantier M.v. 178.332 153.849
Andre forpligtelser 0 O
Ikke-balanceførte poster i alt 178.332 153.849
1) Heraf kontantindestående fra pensionspuljer 0 O
Oplysninger vedr. pensionspuljer
1.000 DKK. 2001 2000
Resultatopgørelse
Renteindtægter/terminspræmie af:
Kontantindestående O 0
Indeksobligationer 0 0
Øvrige obligationer 0 0
Afledte finansielle instrumenter 0 0
| alt renteindtægter 0 0
Udbytte af:
Aktier M.v. Q 0
Investeringsforeningsandele 76 105
I alt udbytte 76 105
Kursreguleringer af:
Indeksobligationer 0 0
Øvrige obligationer m.v. 0 0
Aktier M.v. 0 0
Investeringsforeningsandele 100 -54
Valuta 0 0
Afledte finansielle instrumenter 0 0
Kapitalinteresser O o
| alt kursreguleringer 100 -54
Gebyrer og provisionsudgifter 14 16
Puljernes resultat 162 35
Aktiver
Kontantindestående 0 0
Indeksobligationer o 0
Øvrige obligationer 0 0
Egne aktier 0 0
Øvrige aktiver m.v. 0 o
Investeringsforeningsandele 2.830 3.226
Kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder o 0
Andre aktiver 162 35
Periodeafgrænsningsposter 0 0
Aktiver i alt 2.992 3.260
Passiver
Samlet indlån — 2.830 3.226
Andre passiver 162 35
Periodeafgrænsningsposter 0 0
Passiver i alt 2.992 3.260
Noter
Gennemsnitlig indlån 2.929 4.462
U2D/7
|
Pengestrømsopgørelse
eee sees eee eee eee see eee eee eee eee eee eee 000"
1.000 DKK. 2001 2000
Driftsaktivitet
Årets nettoresultat 7.549 14.352
Regulering for beløb i årets resultat uden likviditetseffekt:
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 5,882 2.080
Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder -1.536 3.128
Tab- og hensættelser på udlån 370 1.171
Andre driftsposter uden likviditetsvirkning -43 0
Driftsresultat korrigeret for ikke likvide poster 12.222 20.731
Ændring i driftskapital:
Udlån -62.246 66.383
Indlån 205.465 -27.231
Nettotilgodehavender kreditinstitutter m.v. 461.823 -1.057.091
Anden driftskapital 8.279 -22.992
Pengestrømme fra driftsaktiviteten 625.543 -1.152.966
Investeringsaktivitet:
Investeringer i anlægsaktiver (netto):
Immaterielle og materielle anlægsaktiver -2.151 -785
Finansielle anlægsaktiver 2.051 -20.796
Pengestrømme fra investeringsaktiviteten -100 -21.581
Finansieringsaktivitet:
Ændring i aktiekapital O 0
Udloddet udbytte 0 0
Pengestrømme fra finansieringsaktiviteten O 0
Årets samlede likviditetsvirkning 625.443 -1.174.547
Likvide beholdninger primo 2.033.087 3.207.634
Likvide beholdninger ultimo 2.658.530 2.033.087
Likvide beholdninger ultimo specificeres således:
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender i centralbanker 10.400 4.836
Tilgodehavender hos kreditinstitutter med løbetid under 1 år 1.579.862 795.099
Værdipapirer 1.068.268 1.233.152
I alt 2.658.530 2.033.087
5 års nøgletal
2001 2000 1999 1998 1997
Solvensprocent 42,1% 57,9% 60,8% 55,9% 63,6%
Kernekapitalprocent 24,5% 33,3% 34,1% 30,6% 34,2%
Egenkapitalforrentning før skat 4,5% 8,7% 7,2% 8,2% 8,4%
Egenkapitalforrentning efter skat 2,7% 5,4% 5,0% 5,4% 5,7%
indtjening pr. omkostningskrone 1,23 kr. 1,55 kr. 1,53 kr. 1,53 kr. 1,67 kr.
Renterisiko 8,3% 3,4% 4,4% 8,7% 4,2%
Valutaposition 11,8% 9,7% 15,1% 5,3% 5,7%
Valutarisiko 0,2% 0,0% 0,2% 0,1% 0,1%
Udlån plus hensættelser herpå i forhold til indlån 58,4% 72,9% 52,6% 51,5% 61,2%
Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 665,4% 621,6% 630,8% 425,5% 342,2%
Summen af store engagementer 48,7% 32,5% 16,9% 13,1% 15,8%
Andel af tilgodehavender med nedsat rente 0,0% 0,1% 0,2% 0,1% 0,1%
Hensættelsesprocent 0,8% 0,9% 0,8% 0,8% 0,6%
Årets tabs- og hensættelsesprocent -0,4% 0,3% 0,1% 0,1% 0,1%
Årets udlånsvækst 21,7% 29,6% 18,8% -23,1% 6,8%
Udlån i forhold til egenkapital 1,2 1,1 0,9 0,8 1,0
Supplerende oplysninger vedrørende 5 års nøgletal
1.000 DKK. 2001 2000 1999 1998 1997
Vægtede poster i alt 1.137.696 812.618 748.485 792.970 678.292
Kernekapital efter fradrag 278.823 271.170 255.411 247.959 231.705
Ansvarlig kapital og kortfristet supplerende kapital 480.689 471.170 455.411 442.959 431.705
Aktiekapital 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000
Egenkapital 280.690 271.274 255.553 243.146 233.019
Gennemsnitlig egenkapital 275.982 263.413 249.350 238.083 214.181
Udlån, primo året 285.174 219.962 185.141 240.724 225.341
Udlån, garantier og hensættelser 529.797 443.068 374.662 345.914 374.368
Indlån 601.992 396.527 423.758 364.898 397.392
Ordinære omkostninger 53.669 41.815 34.142 36.753 26.789
10% kravet i BSL & 28 284.504 216.865 322.192 261.267 292.582
130
|
| DT
Organisation
… 00000000 esse 000000t
38 andelskasser medlem af Sammenslutningen Danske Andelskasser (SDA)
: og aktionærer i.Danske Andelskassers Bank (DAB)
| Generalforsamling |
Repræsentantskab
Direktion.
Va
gn T. Raun - Bent H. Jakobsen |
, Direktion
FS Bent H. Jakobsen - Vagn.T. Raun
Vagn T. Raun Bent H. Jakobsen
1: Kredit 0 CÅ
Christian Ehlert
i Økonomi ” Markets København
||" Knud Harup … F |Henrik.ChristensenE || Gert Thougaard
Danske Andelskassers Bank A/S
frteknik Salg
Kurt Andersen Nils Baum
Sammenslutningen Danske Andelskasser