Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
Forsidebillede
” Kristianshus panorama” olie på lærred
[2]
Zacharias Heinesen
Fødselsår: 1936. Zacharias Heinesen er en af
Færøernes mest kendte kunstnere, der har sat
dybe spor i den færøske kunsthistorie. Hans kendte
kompositioner med kantede fjelde og huse i klare
farver, har på det nærmeste dannet skole inden for
færøsk kunst.
Bankens ordinære generalforsamling afholdes
Lørdag; den 11. marts 2006 kl. 10.00:på Munkebjerg Hotel, Vejle
Dagsorden:
Valg af dirigent ;
Bestyrelsens beretning om bårikeris virksomhed i det forløbne ås
"Fremlæggelse: af iedelsesberetning og årsråpport med revisiorispåtegnirig til godkendelse.
” Beslutning om anvendelse af. "overskud eller dækning af tabi i henhold til den godkendte årsrapport.
Valg af bestyrelsesmedlemmer. :
Valg af revisor :
Behandling af forslag fra bestyrelse eller aktionærer.
Eventuelt:
ON ØE BEN
Indholdsfortegnelse"
Danske Andelskassers-Bank A/S sis sides drer UDeleen BEREDTE ned ere sne larve
Ledelsesberetning. 302 2,8 SEDDEL ELERS ED LILLIE
Anvendt regnskabspraksis; Bland adds rer ELAD ED SEDDEL SEE sees e teser EDEN
Resultatopgørelse nr ne ENN BG BEL, SER i iå BLL LUISE BD,
Balance. …. Bl, DDR bre SPS EVER SN KNER EN ERB ener be ser en kir
Banken har siden 1988 haft 5-10 årlige udstillinger af diverse nordiske kunstnere,
fortrinsvis danske malere. Dette har medført en pæn samling af forskelligartet
nutidskunst, idet der fra hver udstilling indkøbes mindst et kunstværk til bankens
samling. | 2005 har ni kunstnere udstillet. Samlingen kan ses i bankens åbningstid.
"Rødt møder Grønt " olie på lærred
P. O. Hansen
Fødselsår: 1927. P. O. Hansen er fra Fyn, men han gemmer Færøerne i sit bankende hjerte.
Et hjerte, der er fyldt af indtryk efter adskillige ophold deroppe på denne naturrige øgruppe,
hvorfra så megen god kunst er udgået. Her i den stærke natur hentes motiverne til de
ekspressionistiske skitser, der danner udgangspunkt for det fortsatte kunstneriske arbejde.
Oliefarverne giver nyt liv til indtrykkene.
[4]
Danske Andelskassers Bank A/S
Banken
- startede sin virksomhed den 1. april 1970,
har hovedkontor i-Hammershøj midtvejs mellem
Viborg og Randers.
- ejes af'de 29 andelskasser i Jylland og på Fyn, .
som er medlem af Sammenslutningen Danske
” "Andelskasser (SDA).
-" henvender sig til pengeinstitutter, institutionelle
investorer og private med bankprodukter først
og fremmest på investeringsområdet.
-. fungerer. som fællesbank for aktionærandelskås=
serne på likviditets-; fonds- og udlandsområdet.
- er:depotbank for investeringsforeningen.Spar- .
invest og udbyder af foreningens produkter.
- haår:en solvensprocent på 46-måd lovgivningens
krav på-8: ' FEE
Hovedkontor
Baneskellet-1, Hammershøj
DK-8830 Tjele
Telefon 8799300
Telefax: . 87. 9930 99
A/S reg. Nr: 43.507
Swift code DANBDK 22
www.dabank.dk: ;
Revision DT i :
…. Mortensen: & Béierholm
- din investeringsbank
i Repræsentantskab
mi Overlærer Knud. Larsen, Løgstrup (formand)
Viceskoleinspektør Peder A. Josefsen, Ringe (næstf.)
Advokat Jacob Fastrup, Ikast
Gårdejer Jens Jørgensen Hald, Hadsund
Direktør Gert Hansen, Nordenskov
| Sekretariatsleder Arme Hermansen, Horne
Salgschef Kurt Kjeldsen, Østjylland
"Læge Jeris Peder Kaalund, Hammershøj
Læge Keld Lamberts, Tandslet
DST Gårdejer Henry Laustsen, Hvilsom
- Gårdejer' Arhe Nielsen, Oure
Direktør: Ole Olesen, Rømø
Gårdejer: Asger Pedersen, Outrup
Cand. polit: Vemer Puggaard, Sydvestjylland
"Bestyrelse
Overlærer Knud Larsen, Løgstrup (formand)
Viceskoleinspektør Peder A. Josefsen, Ringe (næstf)
' Gårdejer Jens Jørgensen Hald, Hadsund
Direktør Gert Hansen, Nordenskov
k ;Læge Jens Peder Kaalund, Hammershøj
Læge Keld'Lamberts, Høruphav
Gårdejer Asger Pedersen, Outrup
"Direktion
Bankdirektør Bent Højgaard Jakobsen
Bestyrelsesmedlem i:
GrønlandsBANKEN A/S (formand)
DSK A/S. (formand)
Garanti Invést A/S (formand)
1 Sparinvest Holding A/S '
DEDE Sparinvest "Fondsmæglerselskab A/S
sr ID Sparinvest
Sparinvest Systems. A/S:
[5]
i Tørbjårn Olsen
ødselsår: 1956: Tårbjåm-Olsen er. en stor kolorist.
aber. er ikke. mindre end forrygende flotte.
ne:synger'. Virtuost. Rene
Ledelsesberetning 2005
Hoved- og nøgletal FE :
Resultatopgørelse 2005 "2004 2003 2002 2001
1.000. DKK. ' '
Renteindtægter… . 124.275 105.062 99.416 104.321 103.606
Refiteudgifter . - 69,902 … "62.886 71.958 99.407 86.448
Netto renteindtægter 54.373 42.176 27.458 4.914 17.158
Udbytte af aktiermv 0 TND 0 17233 1:505 4,541 1.775." 4.683
Gebyrer og provisionsindtægter = netto 0 5091,197 -9.557 713.147 ……" -5,932 1.785
Netto rente- og gebyrindtægter -19.591 34.124 18.852 757 23.626
Kursreguleringer | 7211591 120.940. 171.919: … 65.077 - 27.943
Andre driftsindtægter . NT BOE. 8.579 9.460 13.864 14.274
Udgifter til personale og administration ' 53.905 56,874 55,500 55,194 49,607
Af- og nedskrivninger: på immaterielle og materielle aktiver. 111.576 1,610 1.867 1.774 5.882
Andre driftsudgifter DE 408 256 0 258 219 86
Nedskrivning på udlån-og tilgodehavender mv ; 2.099 2.704. 1.947 648 -1.906
Resultat åf kapitalandele dssoc. og tilkn: virksomheder. 8.174 2.617 3.739 3.756 323
Resultat før skat . 148.992 104.816 144.398 — 25.619 12.497
; Skat i : LT 30,420 17.321 14.795 6.816 4.948
Årets resultat 118.572 87.495 129.603 — 18.803 7.549
Balance 12005 2004 2003 2002 2001
i.1.000.DKK. SEKE ' SEN
Tilgodehavender hos kreditinstitutter m.v. 2:117.831: "1.631.613 1.621.028 1.642.749 1.600.795
Udlån LN: 15630.852" 5.839.468 . 382.513" 310.365 347.050
Obligationer og aktier” meg 1882716 1.822.282 1.501.289. 1.312.927. 1.108.651
Gæld til kreditinstitutter 1 2262.738." 805.766 2.366.404 2.178.282 2.042.195
Indlån Deer 1.786.054 7.486.740 "713.639 . 603.645 …. 601.992
Supplerende kapital un 400.000 400.000: 200.000 ….:200.000 200.000
Egenkapital os. rr 707994 676.296. "588.802 "365.699 — 280.690
Balancesum 0 45364.166 4.267.131 3.922.117 3.394.779. 3.147.398
” Andre forpligtelser "1177467 253.734" 178.332
"solvensprocent 15060 30,1 42,3
Antal medarbejdere Deri 68 1163
|
Ledelsesberetning 2005
2005 har været et særdeles tilfredsstillende år for Dariske
Andelskassers Bank A/S med et. overskud -før skat på"
149,0 mio. kr: mod 104,8 mio: kr. året før.
1.2004 "blev. der indtægtsført 22,6 mio: kr. vedrørende
bankens fortjeneste. ved salget af Totalkredit: til Nykredit: : '
| 2005 -har her ingen indtægt været, så ses der bort fra:
denne ekstraordinære indtægt; er årets resultat før skat på :
149,0 mio. kr. mod 82,210 mio. kr.
Vedrørende bankehs beholdning af unoterede'sektoraktier
er der i 2005. indtægtsført 34,3 mio. kr..mod. 193 Mio.
kr. året før.
Skal mån således sammenligne: de sidste to års regn=
skabsresultater: uden kursregulering af unoterede sektor-
aktier og Totalkredit-salget, bliver overskuddet i'2005 på
114,7 mio. kr. mod 62,9 mio. kr. året før.
SS
Baggrunden for denne markante forbedring af bånkens'
resultat skyldes. en Stor stigning: tide aktiviteter, som.er
bankens" keméområder: Investerings” pensions-.og kre-
ditområderne:.
Med virkning. fra 1; januar; 2005 .frasølgtes afdelingen
Garanti Invest til.en række: pengeinstitutter og forsikrings-
selskaber. Afdelingen blev.ved. en spaltning: omdannet til
et aktieselskab, og riettoprovenuet ved salget, indl. 20% af
aktiekapitalen, tilfaldt.de andelskåsser, der er aktionærer i
banken. Der indgår således ikke ét Salgsprovenu i-bankens
årsresultat, ligesom Garanti Invests indtjening i 12005 fuldt
ud tilfalder selskabet.
ernu for: Ca: 231 mia. kr
der ligesom' ide for gåden
. analysefirmaet Morningstars liste over de. bedst ratede
investeringsforeninger.
På. pensionsområdet er. bankens: førende produkt
”Investpleje -Perision” "under. mottoet: Større overblik
— færre. bekymringer. Produktet henvenider sig til pensi-
…onskunder, som ønsker en spredning i deres i investeringer
ålt efter deres investeringshorisont. Détte produkt har
været en ubetinget succes; "idet over 7.000 af bankens
pensionskunder har tilmeldt sig de to. ordninger. I 2005
har afdelingen med kort løbetid givet et afkast på 7,5%,
mens afdelingen med lang løbetid. har givet et afkast på
17,9%.
På kreditområdet har banken øget sin: aktivitet over for
egne kunder, en udvikling som vil: blive forstærket i de
kommende år.
. Hertil. kommer et særdeles godt samarbejde med de
29 "andelskasser, der er medlem af. Sammenslutningen
Danske - Andelskasser samt de pengeinstitutter, som
benytter banken til clearingsopgaver, valuta og fonds M.v.
Banken vil også fremover være åben over for samarbejde
med: øvrige pengeinstitutter, som. ønsker at outsource
specielle opgaver til en ekstern. partner.
Resultatopgørelse
; Netto rente- og gebyrindtægter er faldet fra 34,1 mio. kr.
til = 19,6 mio. kr., og årsagen til dette fald skyldes hoved-
sageligt to forhold.
Banker forrenter: den største. del åf indskud fra andre
7 engeinstitutter: med en rente, der dels er relateret til det
renteafkast, banken opnår ved sine placeringer af. likviditet;
els | d i ki rsregulering banken har på si sin Obligations-
c nder afgivne gebyrer og
- Med virkning fa tja:
Ledelsesberetning 2005
Begge.disse. forhold er en: konsekveris af Finanstilsynets
regnskabsregler, og det rette indtryk af posten netto renite-
og gebyrindtægter fås således alene ved at sammenholde
denne post med kursreguleringerne,
Udbytte af kopitaleridele er ;steget fra:1,5 mio. kr. i 2004 £
til 17,2 mio: kr. i 12005. "Denne stigning skyldes udbytte af
den aktiepost; "banken erhvervede i GrønlandsBANKEN i i
november måned 2004. '
De samlede kursreguleriniger andrager 211;6 mio. kr. mod"
120,9 mio, kr. året før og kan specificeres således: ”
Mio. DKK ' : 2005: 2004
Obligationer . … DET. 38,4 TAGE
Aktier % ' : 166,6: 9272.
Andet . 6,6. 1,2
10116 120,9
%- Heraf anlægsaktier 0.0 343 10 193
Banken fører. fortsat én forsigtig fondspolitik,;og rehterisi-
koen er i 2005 opgjort til. 3,5% mod 3,7%' året før
De samlede omkostninger til personale og administration
andrager 53,9 mio. kr. mod 56,9 mio. kr., et: fald. på 3,0
mio. kr. fordelt på lønninger m.v: med et fåld på 1;9 mio.
kr;-og øvrige administrationsomkostninger med et fald på
1,1.mio. kr. Årsagen til dette fald skyldes fe først og frem-
mest salget af. Garanti Invest '
De samlede afskrivninger. andrager Ve mio. kr det i
samme som året før:
Nedskrivning på udlån -og tilgodehavender. Mv. udviser: i
en udgift på 2,1 mio. ki. mod | en udgift på 2 27 mio: kr. i
året før.
bestemmelser: bl.a: på.
med åbningsbelance
sig: til disse nye prir
af disse er opgjort til 2.075 t.kr. Beløbet er i overensstem-
” melse med de fastlagte. regler tillagt egenkapitalen.
Efter at der er indtægtsført 8,1 mio. kr. fra tilknyttede og
associerede virksomheder, bliver årets resultat før skat på
149,0 mio.kr. mød 104,8 'mio. kr.-året. før.
Skat af årets indkomst udgør 30,4 mio. kr., hvorefter der
er 118,6 mio. kr. til generålforsamlingens disposition mod
87,5 mio. kr. i.2004.
' Overskudsfordeling
Det har været ledelsens politik gennem mange år, at årets
"overskud fuldt ud henlægges 'til reserverne. Da banken
ikke er børsnoteret, får bankenis'.aktionærer en stigning
deres. aktiekurs på: bankens: aktier svarende til bankens
Overskud i det pågældende år.
Aktiver z
De samlede aktiver udgør 5.364 mio. kr. mod 4.267 mio.
-kr. året før.
u Bankens samlede likviditet excl. aktier er forbedret med
"719 mio. kr. og andrager nu 4.012 mio. kr.
De samlede udlån andrager 631 mio. kr. mod 459 mio.
"kr. året før, en stigning på 37%. "Bankens udlån i procent
af indlån andråger 35 mod 47 i 2004, Udlån udgør 79%
af-bankens egenkapital.
: Passiver
Indskud fra andre. pengeinstitutter er steget fra 2.137 mio.
2 kr 52004 til 2.263:Mmi0. kr. i 2005.
"Indlån: er. steget fra 972' mio. kr. til: 1.786 mio. kr., en
iz stigning i 830%. W
alt 1.198 mio. kr. fordelt
je Kapital og 798 mio. kr. i
;5% mod 56,9%
Ledelsesberetning 2005
Den indre værdi-af. bankens aktier andrager 638 mod
541 året før.
Banken har den 7. februar 2006 omlagt. for 300 mio, kr.
af den supplerende kapital fra. indskud. fra aktionæran-
delskasserne til indskud fra eksterne investorer. Bårikens
solvens vil ikke blive berørt af denne omlægning.
Medarbejdere
Der: var ultimo 2005 ansat 59: medarbejdere i banken
mod 60'året før. Der-skal fra-bankens side lyde en stor
tak til hele Personalet for én dygtig.og engageret indsats.”
årets løb.
Forveritninger. til 2006
Banken har sammen med: Finanssektorens Uddannelses-
center i Skanderborg igangsat et analysearbejde ved-
rørende den. fremtidige” organisation og: de fremtidige
forretningsområder, banken: skal beskæftige. sig med.
Dette analysearbejde forventes åfsluttet i i foråret 2006; og
eventuelle ændringer i såvel orgåriisationen som i arbejds
opgaverne vil: blive implementeret i: årets: løb.
Olie på lærred
[10]
Olie på lærred
Banken vil også i 2006 udvikle samarbejdet med andels-
kasserne, investeringsforeningen: Spårinvest og øvrige
samårbejdspartnere . blandt pengeinstitutter og institu-
tionelle investorer. Banken lægger afgørende vægt på en
fortsat udbygning af dette samarbejde forgennem en fort-
"sat målrettet Salgsindsats at øge salget af Sparinvests —,
Garanti Invests — og egne produkter, herunder "Investpleje
Pension”. ”
Den skærpede konkurrence, det generelt forventes år for
år, har ledelsens absolutte opmærksomhed, og banken vil
med forandringsparathed og tilpasningsevne også i 2006
tage denne konkurrence i det finansielle marked op.
Bestyrelsen forventer et regnskabsresultat for 2006 på
et noget lavere niveau end i 2005, selv om der sker en
regulering af Totalkreditsalget til Nykredit.
Der: er siden regnskabsårets afslutning ikke indtruffet
forhold, som hår betydning for bedømmelsen af bankens
økonomiske stilling pr. 31. december 2005.
Olie på lærred
Ledelsesberetning 2005
5 års nøgletal
1.000 DKK. 2005 2004 2003 2002 2001
Solvensprocent 46,5% 56,8% 50,6% 30,1% 42,1%
Kernekapitalprocent 47,5% 48,1% 54,0% 23,0% 24,49%
Egenkapitalforrentning før skat. . DDT 90204 16,6% 30,3% 7,9% 4,5%
Egenkapitalforrentning efter skat 16,1% 13,8% 27,2% 5,8% 2,7%
LIndtjening pr. omkostningskrone mM gg 27 BAD 1,44 1,23
Renterisiko | 3,7% 3,3% 3,5% 7,3% 8,3%
Valitaposition Denn DDT 01% 78% 71% .21,6% —— 11,8%
: Valutarisiko 0,0% 0,1% 0,0% 0,9% 0,2%
Udlån i forhold til indlån Ll : 35,8% 48,2% 54,4% — 52,2% 58,4%
Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 727,1% 664,7% 693,2% 650,9% 665,4%
Summen af store engågementer ” 63,1% 44,9% 154,8% 87,5% | 48,7%
Andel af tilgodehavender med nedsat rente 0,1% 0,1% 0,2% 0,0% 0,0%
N edskrivningsprcent 0,9% 1,4% 1,1% 0,9% 0,8%
Årets nedskrivningsprocent 0,2% 0,4% 0,3% 0,1% -0,4%
Årets udlånsvækst 37,4% 20,3% 22,9% -10,1% 21,7%
Udlån i forhold til egenkapital i 0,8 0,7 0,6 0,8 1,2
Bestyrelsen
Lars Ly
Fødselsår: 1953. Lars Ly er en fremragende maler og
dermed punktum. Der er en solflimrende døsighed
over hans billeder. Tiden står stille i gule landskaber.
Menneskeskikkelser står bortvendt eller med bøjede hove-
der, fordybet i sig selv og egne tanker om længsel, drømme,
angst eller ensomhed. Det er en tilstand af hengivelse, man
også kan falde i foran hans billeder.
Anvendt regnskabspraksis
Generelt : :
Årsrapporten for Danske Andelskassers Bank A/S er aflagt
i overensstemmelse med" regnskabsbestemmelserne. i
lov om finansiel virksomhed; Finanstilsynets regnskabsbe-
kendtgørelse med tilhørende vejledninger, såmt overens
stemmelse. med god-regnskabsskik.
Årsrapporten. er aflagt i danske kroner.
Ændring af fegnskabspraksis i
Den .anvendte regnskabspraksis: ér ændret væsentligt i i
forhold. til .tidligere år. Ændringerne er beskrevet i .note
27 og 28. :
Banken har i overensstemmelse méd: overgangsbestem-
melserne ;i "regnskabsbekendtgørelsen, ikke foretaget
tilpasning. af sammenligningstallene. Resultatopgørelsen
for. 2005. og 2004 er således ikke fuldt sammenlignelige,
da metoderne:for måling og indregning af nedskrivninger
på udlån og indregning af gébyrindtægter.ikke.er er tilpasset
i resultatapgørelsen for 2004.
Hoved- og nøgletallene frå 2001 til 2004 er ligeledes i"
overensstemmelse med overgangsreglere ikke tilpasset
den nye praksis. :
Effekten af praksisændringerne
Praksisændringemeé hår medført en forøgelse af egenkåpi-
talen pr. 1. januar 2005 ogde samlede aktiver og påssiver.
på 2.075 tkr. '
Arten og den beløbsmiæssig
| resultstopgørelsen in p
de indtjenes: og heru
vi ene og; gebyter, der: er. led ven løbende ydelse,
af. finansielle, aktiver .og forpligtelser. 1. resultatopgørel-
sen. indregnes. ligeledes alle omkostninger, herunder af-
og. nedskrivninger, Opskrivning "af domicilejendomme til
dagsværdi, føres dog direkte på egenkapitalen.
”. Aktiver indregnes i balancen, når.det'som følge af en tidli-
gere begivenhed. er saåridsynligt, at fremtidige økonomiske
fordele vil tilflyde selskabet og. aktivets værdi kan måles
pålideligt:
Forpligtelser indregnes i balancen, når.de er sandsynlige
og. når de kan måles pålideligt. Ved første indregning
måles aktiver og forpligtelser "til kostpris. Efterfølgende
måles aktiver og forpligtelser, som beskrevet nedenfor for
"hver.enkelt regnskabspost.
Resultatopgørelsen
Rente, gebyrer og provisioner >
Renteindtægter og renteudgifter indregnes og periodise-
"tes fuldt ud i resultatopgørelsen.
"” Provisiorier og gebyrer, der-er en integreret del af den
effektive rente af udlånet, indregnes som en del af
udlånets amortiserede kostpris. Renteindtægter af udlån
afspejler dermed den effektive rente på udlån.
Voverensstemmelse méd Finanstilsyriets. overgangsregler,
ér der ikke 12005 foretaget tilbageførsel af tilskrevne
renter på lån. hvor. der. er foretaget hel. ellér delvis ned-
: skrivning. '
Anvendt regnskabspraksis
Skat -: '
Årets skat, som består af årets aktuelle skat 'og ændring af
udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del,
der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapi-
talen: med den del; der kan henføres til posteringer. direkte
på egenkapitålen.
Aktuelle . skatteforpligtelser, henholdsvis" tilgødehavefde
aåktuel:skat, indregnes: i. balancen: opgjort som beregnet
skat af. årets skattepligtige indkomst reguleret: for betalt .
' acontoskat.
Udskud skåt indregnes af alle midlertidige forskelle mel:
lem regnskabsmæssige og. skattemæssige værdier af
åktiver og forpligtelser. '
Balancen
Udlån
Udlån indregnes til. amorftiseret kostpris, der svarer til
nominel restgæld med. fradrag eller tillæg af transakti-
onsudgifter der indregnes som. en integreret del af lånets
effektive afkast, og med fradrag af nedskrivninger til imø:
degåelse af indtrådte, men endnu ikke realiserede tab.
Nedskrivning og herisættelser: til tab foretages, når:
der er. indtrådt” objektiv: indikation. for. værdiforringelse: DE
Nedskrivning foretages med forskellen mellem den'regn-
skabsmæssige værdi før nedskrivningen og nutidsværdien.
af de forventede fremtidige betalinger på udlånet. -
Nedskrivninger foretages: såvel individuelt som vgruppevist: i
Alle. udlån med objektiv: indikation!
uanset, størrelse, Bennemgået
Pantebreve der: ikk
til amortiseret hen:
Obligationer. .
Obligationer: der handles
dagsværdi, Dågsværdie
pågældende marked: på bal
Aktier
Aktier, der handles på aktive markeder, måles til dagsvær-
”. di'Dagsværdien opgøres efter lukkékursen på balanceda-
gen.:Illikvide eller unoterede kapitalandele, hvor det ikke
vurderes: muligt at opgøre en pålidelig dagsværdi, måles
Until. kostpris
immaterielle aktiver
Immaterielle aktiver måles til kostpris med fradrag af akku-
mulerede af- og nedskrivninger.
Materielle aktiver
Materielle "aktiver. måles ved. første indregning til kost-
pris: Kostprisen omfatter. anskaffelsesprisen, omkostnin-
ger direkte tilknyttet. anskaffelsen samt omkostninger til
; klargøring af. aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet tages
ibrug. ,
Investeringsejendomme måles efter. første indreg-
ning til dagsværdi i -overensstemmelse med bilag 8 i
"Finanstilsynets regnskabsbekendtgørelse.
Domicilejendomme måles ved første indregning til kost-
"pris. og med efterfølgende fradrag for akkumulerede af- og
nedskrivninger. Afskrivninger foretages linéært over den
forventede brugstid, der for bygninger er fastsat til 25-50
gg og for ombygningsudgifter til 10-20 år. Efter første ind-
” regning måles domicilejendomme til omvurderet værdi,
Cd Midlertidigt overtagne grunde og ejendomme overtaget
Da ved afvikling af. f engagementer, er værdiarnisat til en forsig-
ning: over;en forventet brugstid på mellem 3 - 5 år,
IE. dg ifsfores straks i i-købsåret.
é forpligtelser, der ér uvisse
se. eller tidspunkt for afvikling, ind-
[13]
Anvendt regnskabspraksis
regnes som hensatte forpligtelser, når det er sandsynligt,
at forpligtelsen vil medføre et træk på virksomheders øko
nomiske ressourcer, og forpligtelsen kan måles pålideligt.
Forpligtelsen opgøres til. nutidsværdien af de. omkostnin-
ger, som ér nødvendige for. at indfri forpligtelsen.
Hensættelser til tab på gårantier foretages, når: der er ind
"trådt objektiv. indikation for værdiforringelse: Nedskrivning
foretåges med forskellen: mellem den regnskabsmæssige '
værdi før. riedskrivningeni. og nutidsværdien af: de forven-
tede fremtidige :betalinger på udlånet: Garanttier' måles
dog: ikke låvere: end den provision, som er modtagét for.
garantien périodiseret over. randen.
Afledte finansielle instrumenter.
Afledte finansielle instrumenter - måles. til dagsværdi.
Afledte finansielle instrumenter indregnes under andre
aktiver, henholdsvis: andre passiver.
Regnskabsbekendtgørelsens: regler om. regnskabsmæssig
Sikring af finansielle instrumenter, anvendes ikke.
””Mellemværender i fremmed valuta
"Transaktioner i fremmed" valuta omregnes ved første
"indregning" til 'transaktionsdågens. kurs. Tilgodehavender,
| gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed
z valuta, som-ikke er afregnet på balåncedagen, omregnes
Sl balancedågens valutakurs. Valutakursdifferencer, der
opstår mellem transaktionsdagens kurs åg kursen på beta-
: lingsdågen, heriholdsvis balancedagens kurs, indregnes i
résultatopgørelsen. som kursreguleringer.
Jean-Marc Lafon
Fødselsår: 1951. Jean-Marc Lafon maler en verden, der
synes at befinde sig et næsten drømmeagtigt sted midt imel-
lem fortidens udsagn og fremtidens uvished. Farven blå er
den dominerende tilstand i malerierne, en farve, der forener
observationer fra den reelle verdens himmel og hav med den
metafysiske verdens opfattelse af, at man i det blå kan opnå
en tilstand af forklaring og indsigt.
"Prés de Brest” olie på lærred
[14]
Resultatopgørelse
1.000 DKK 0 4 Note 2005" 2004
Renteindtægter 1 124.275. 105.062
Renteudgifter 2 | 69.902 62.886
Netto renteindtægter 54,373 42,176
Udbytte af aktier mv. 1722330 0 1.505
Gebyrer og provisionsindtægter v 3 0… 100.600 . 66.155
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter 191.797 75.712
Netto rente- og gebyrindtægter -19.591 34.124
Kursteguleringer : 4 211.591 120.940
; Andre driftsindtægter 7306 8.009,
Udgifter:til personale åg administration. . — 5418 53.905 56.304
Af--og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver u ER: ' 1.576 1.610
” Andre driftsudgifter | SEE 908 256
Nedskrivning på udlån og tilgodehavender mv 7 2.099 2.704
Resultat af kapitålandele i associerede
og tilknyttede virksomheder ” 8.174 2.617
Resultat før skat 148.992 104.816
Skat” 8 30.420 17.321
Årets resultat 118.572 87.495
[15]
Ba la NCE aktiver
1.000.DKK. el 115, Note 2005 2004
Aktiver. le |. i
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos:centralbanker 1 1,133 7.403
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker ke 9 2.117.831 1.829.679
Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi . 10 9831. 7.207
Udlån og åndre tilgodehavender til amortiseret kostpris io 621.021 451.820
Obligationer tildagværdi 0 "1 1882716. 1.455.629
Obligatiorier til amørtiséret kostpris oe 0
Aktier miu. ge . : 5 E 12 513.554 363.591
Kapitalandele i associerede virksomheder: 27841 20.115
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 16.833 16.386
Grunde og bygninger i alt Uld AT Du 13 15.694 15.705
Investeringsejendomme uw | o 0
;Domicilejendomme 15.694 15.705
Øvrige materielle aktiver | ln. 14 2318 2.886
Aktuelle skatteaktiver i E 774 20.230
Udskudte skatteaktiver… . ED 15 4.206 3.996
Midlertidigt overtagne aktiver" 9 0
Andre aktiver 138.959 71.124
Periodeafgrænsningsposter : 1.455 1.360
Aktiver i alt 4.267.131
[16]
5.364.166
Passiver Ba la nce
Passiver i alt
5.364.166
1.000 DKK. "Note 2005 2004
Passiver
Gæld
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 16 2.262:738 2.137.210
Indlån og anden gæld le sn re] 1.786.054 971.633
| Øvrige ikke-afledte finansielle forpligtelser til dagsværdi: ” mg 0
Aktuelle skatteforpligtelser ST ED o- o
Andre påssiver | 101.688 67.052
Periodeåfgrænsningspåster 1.865 2.583
Gæld i alt 4.152.345 3.178.478
Hensatte forpligtelser i '
"Hensættelse til pensioner og ligneride forpligtelser i 18 13.826 12.356
Hensættelser. til:udskudt'skat 15 DD 0
Hensættelser til tab på. garantier 0 0
Andre hensatte forpligtelser É 0: ' 0
Hensatte forpligtelser i alt 13.826 12.356
Efterstillede kapitalindskud
Efterstillede kapitalindskud 400.000 400.000
Efterstillede kapitalindskud i alt 19 400.000 400.000
Egenkapital
Aktiekapital 125.000 125.000
Overkurs ved emission 113.601 113.601
Opskrivningshenlæggelser : 1.053 o
Andre reserver Ear En 28.592 20.419
Overført overskud eller underskud SELLERS ik 529749 417.277
” Egenkapital i alt 20 797.995 676.297
SÅ — — 5.364.166. 4.267.131
[17]
Påtegninger
Bestyrelsen og direktionen har i dag behandlet og godkendt årsrapporten for 2005 for Danske Andelskassers Bank A/S
Årsrapporten er aflagti overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed heninder bekendtgørelse om finansielle
rapporter for:kreditinstitutter. Det er vor. "opfattelse, : åt t årsrapporten giver et retvisende billede af bankens aktiver og pas-
siver, fi nansielle stiling og resultat,”
Årsrapporten indstilles til generålforsamlingens godkendelse. EN.
Hammershøj, den 1; februar 2006
Direktionen
Vagn T. Raun: i ' u : Bent Højgaard Jakobsen
: Bésiyrelsen: '
Knud Larsen . Jens Jørgensen Hald SL EGert Hansen Peder A: Josefsen
Fomnand Ea '
Jens Peder Kaalund "Keld Lamberts Asger Pedersen
” "| aa
Intern revisions påtegning
Vi hår revideret årsråpporten for. Danske Åridelskassers Bånk. WS for regnskabsåret 2005, der aflægges efter den danske
lovgivnings krav til regnskabsaflæggelsen,
Bankens ledelse hår ansvåret for årsrapporten. Vores ansvar er på: grundleg af vores. revision at udtrykke en konklusion
om årsrapporten.
Den udførte revision . ” '
Revisionen er. udført -på grundlag af Finanstilsynets bekendtgørelse om revisionens gennemførelse. i finansielle virksom-
heder og finansielle koncerner og efter. dariske revisionsstandarder. Under revisionen har vi ud fra væsentlighed og risiko
vurderet forretningsgange, den arivendte regniskåbspraksis og foretagne skøn samt efterprøvet grundlaget for beløb og
øvrige-oplysninger i årsrapporten. Det er vores Opfattelse, at den. udførte rn revision giver ét tilstrækkeligt grundlag for
vores konklusion. : 7
Revisionen har ikke givet'anledning til forbehold
Konklusion
Det-er.vores opfattelse, at
31:.december 2005 sår
danske lovgivnings krav!
ver og finansielle stilling pr.
melse: med. den
[18]
Påtegninger
Den generalforsamlingsvalgte revisors påtegning
Til aktionærerne i i Danske Andelskassers Bank A/S
Vi- har. revideret årsrapporten for: Danske Andelskassers Bank AS for regnskabsåret 2005, der. aflægges efter den dan-
ske lovgivnings I krav: til regnskabsaflæggelsen.
Bankens ledelse. har ansvaret. for årsrapporten. Vort al ansvar ér er på grundlag åf vor révision at udtrykke en "konklusion om
årsrapporten.
Den udførte revision. .
Vi har udført vor Tevision i overerisstemmelse med danske revisionsstandarder, Disse standarder. kræver, at vi tilrettelæg-
ger og udfører revisionen med henblik på at opnå hør grad f sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig
fejlinformation. "Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse ak information; der understøtter'de i årsrapporten anførte
beløb.og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af ledélsen anvendte regnskabspraksis og til
de væsentlige-skøn; som ledelsen hår udøvet; samt vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten, Det er vor
opfattelse, at.den udførte revision n giver et tilstrækkeligt Brundlag for vor konklusion.
Revisionen har. ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion »
Det er vor opfattelse, at "årsrapporten giver ét retvisende. billede af- bankens aktiver, passiver og:finansielle stilling pr. 31.
december 2005 samt af resultatet åf bånkeris aktiviteter for regnskabsåret 2005 i overensstemmelse med den danske
lovgivnings. kråv til regnskabsaflæggelsen.…
: Viborg; den: 1. februar-2006
e= Mortensen & Beierholm
Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
— Mogens. Andersen
Statsaut: revisor
[19]
i
Noter
Note 1
Note 2:
Note 3
[20]
Renteindtægter :
1.000 DKK. . 2005 2004
Tilgodehavender hos: kreditinstitutter og centralbanker 38.109 31.189
Udlån. og andre tilgodehavender : 16.217 17.067
Obligationer Es : 64.948 51.058
' Valuta, rente-, aktie, råvare- og: andre kontrakter c og fi fi maske i instrumenter 5.053. 4.991
Øvrige renteiridtægter SEERE -52 757
I alt 124.275 105.062
Heraf udgør indtægter af ægte købs- og tilbagesalgsforetninger ført under:
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker a 0
"Udlån og. andre tilgodehavender EA 9 0
Renteudgiftéer '
1,000. DKK; ' : 2005 2004
—. Gæld til kreditinstitutter og.centralbånker . É SE 34.383 39.651
Indlån og ånden gæld | 22.933 13.801
” Efterstillede kapitalindskud u 12.585 9.434
Øvrige renteudgifter 1 o
"lalt 69.902 62.886
Heraf udgør renteudgiter af af ægte Salgs: og tibagekøbsforetninger ført under:
Kreditinstitutter og centralbanker ; 0 0
Indlån og anden gæld Q o
Gebyrer og prouslonsindisegter Eg ee 2005 . 2004
1.000 DKK. en vw
i værdipåpirha del 0 0
sm TURE n 0
0
1.346
——= 99:05B- 64.809
100.600 66.155
Noter
Note 4: Kursreguleringer ri ALE '
ODO DKK | summen …… 2005. 2004
” Andre udlån og tilgodehavender til dagsværdi Dyb. 28 31
[Obligationer LG DDT : 38.364 i |. Ek 27.517
Aktier mu se ene EET Se 166.599. 1 92.226
aab ere LN 8539 3.961
' Valuta rente åktie= råvåre. "og andre kontrakter” ' | : '
såmt afledte finansielle instrumenter i alt ' Fe my, pE -1.939 2,795
I alt 211.591 120.940
Gevinst ved salg af aktier i Totalkredit A/S indgår i kursreguleringer af aktier med 22,6 mio; kr. i.2004. Der henvises til omtalen i note 12 under aktier.
Note 5 "Udgifter til personale og administration Du
Gu. Incitamentsprog
1000DKK.…0 . DRs : | 2005 : 2004
Samlét honorar til de generalforsamlingsvalg
Tevisionsvirksomheder,
mm Heraf andre ydel:
Dér'er ikke fastsat
Lønninger og vederlag til bestyrelse, repræsentantskab. og direktion
Direktion u E 1.991 1.970
"Bestyfelse re rue vi et Ek 250 175
"Repræsentantskab mm ' RD, 35 20
l alt 2.276 2.165
Personaleudgifter : .
Lønninger a nag ke lor 25,560 28.257
Pensioner: : ' : DE DE . . ÆT 3.328
-Udgifter.til'social sikring 0. TE ' . 2.911 £ 3.067
! alt 32.592 34.652
Øvrige administrationsudgifter ' : ' 19.037 19.487
I alt 53.905 56.304
Det gennemsnitlige antal beskæftigede omregnet til heltidsbeskæftigede : i m 58,4 ; 59,6
Heraf revisionshonorar:
41 T uo ' 460
j 12
i
Noter
Noté 6” ”AF- og nedskrivninger på materielle og immaterielle anlægsaktiver
1:000.DKK. - . 2005 2004
Årets afskrivninger på domidlejendomme ' ' 415 407
Årets nedskrivninger på domidilejeridomme ' : sn 100 0
"Årets afskrivninger på driftsmidler BEER ; 1.061 1.203
oz. lalt 1.576 1,610
Note 7" Udlån
| Nedskrivningér og hensættelser. på udlån og gårantier- '
LUO0O DKK ' KRNEEREr au 2005 . 2004
Individuelle nedskrivninger:
' Nedskrivninger og værdireguleringer i i årets kb : : 1.924 2.924
Tilbageførsel af fiedskrivninger foretaget | tidligere regnskabsår. É o… 162
Andre bevægelser ; : i 0: 0
s z
. Gruppevise nedskrivninger: '
Nedskrivninger og værdireguleringer i årets løb | ' 0: : 0
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i i tidligere regnskabsår 0 : 0
Andre bevægelser . ' oa 0
Atia Yasin
Fødselsår: 1963. Yasin er udannet på Kunstakademiet i
Bagdad. Han har deltaget i mange internationale udstil-
linger. Med en udnyttelse af næsten alle farveskalaens
muligheder, maler Yasin farverige og positive abstrakte
ekspressionistiske malerier, der ind imellem rummer
et genkendeligt udtryk, f.eks. i form af en stor guld-
smed, der træder frem over et landskab set fra oven.
Malerierne og papirarbejderne er lette, og paletten er
varieret og kontrastfuld.
Olie på lærred
[22]
Noter
Note 8 Skat . . '
TO00DKK ; ' mis TE . 2005 2004
Beregnet skat af årets indkomst ; ur 30.578 16.422
Udskudt skat u se Ten Ul az mo : =210 881
Efterregulering af tidligere års beregnet skat SEERE ' i se ' Mdl 4 -13
Skat på hensættelseskonte er Be 31
l alt | 30.420 17.321
: Effektiv skatteprocent E
Aktuelle skatteprocent ln BULE TR LD; 28,0% 30,0%
Ikke skattepligtige værdireguleringer vedrørende aktier. ' -6,6% -19,6%
Øvrige ikke skattepligtige indtægter og
ikke fradragsberettigede udgifter i rr 1,8% 0 1,8%
” Efterregulering. af tidligere:års beregnet skat i. : 0,0% 0,0%
' Effektiv skatteprocent far året ” . ” DE ST . 23,2% ' 12,2%
Note 9 Tilgodehavender hos Kreditinstitutter. og centralbanker.
1.000.DKK: UE DNA aber 2005 2004
Tilgodehavender på opsigelse hos centrålbånker 15 1.596.000 10 981.000
Tilgådehavender hos kreditinstitutter: BE REE S2V83T EL 848.679
l alt 2.117.831 1.829.679
Fordelt'efter restløbetid:
Anfordringstilgodehavender. 181.160 334.728
Til ogimed 3-måneder 1.846.000. DL 11481,000
Over 3 måneder og til og med 1år 35.762. 10.708
Over 1 år og til og med 5: 54.909 3.243
overså oe 0
l alt 2.117.831 1.829.679
[23]
Noter
Note 10 Udlån
[24]
Relative fordeling af udlån og garantier.
Udlån og tilgodehavende efter: nedskrivning i:
(Udlån og andre tilgodehavender til degsværdi o og. amortiseret kostpris samt garantier) 2005 2004
Offentlige myndigheder ' ' 1 0
Erhverv :
Landbrug, jagt og skovbrug. 154 16
Fiskeri, ou . mn 1-0 O
Fremstilingsvirksomhed, råstofudv.; el-, gas
vand-, og varmeværker ir 3
Bygge- og anlægsvirksomhed 1 4
Handel, féstaurations- og hotelvirksomhed. 5 8
Transport, post og telefon: 1 3
Kredit- og fi inansieringsvirksomhed, samt forsikringsvirksomhed 38 0
Ejendomsadministration og -handel, foretningsservice 13 5
| Øvrige erhverv 5 3
Erhverv i alt ” 79 42
Private ' 20 58
l alt 100 100
Udlån o og andre tilgodehavender fordelt efter restløbetid:;.:
1.000 DKK. ' 2005 2004
På anfordfing ' 161.829 60.194
Til og med 3" måneder , Du ' os 95.472 47.010
Over 3 måneder. og til og med. i ik Å 48.058. 33.110
Over] år og tilogt med: 5: år 210:823. 217.838
Over Sår i 114.670. 100.875
I alt 630.852 459.027
Udlån og. tilgodehiåvende før nedskrivning É 16:737
» 8.917:
Noter
Note 11 - Obligationer
1.000.DKK. Æ . . 2005 0 2004
Statobligationer ma, 220.960 165.801
Realkreditobligationer i NE : . 7, 1,627834 ' 1,262,490
"Øvrige obligationer s NE 33922 27.338
l alt 1,882.716 1.455.629
: Til ikk hed for rele É rende med andre pe igeir stitutter, har kanæemen deponeret obligationer før norm oo mi.k. svarende til en. kursværdi på 249 mio kr.
Note 12. Aktier
[2003 er. 62%.af. bankens aktier i i Totalkredit A/S solgt til Nykredit Realkredit A/S; Salgsværdien består af en kontant
betaling og nutidsværdien af ni årlige ydelser. De årlige ydelser reguleres i 2010-i forhold til Totalkredits'og Nykredits
mårkedsandel. I nutidsværdien er indrégnet et risikotillæg på 4,7%, der afspejler den forretningsmæssige risiko for, at den
forventede markedsandel ikke realiseres.
Nykredit Realkredit A/S hår i 2004 udnyttet købsoption på yderligere 19% af:bankens beholdning af aktier i Totalkredit A/S.
Handlen er gennemført på de samme betingelser, som var gældende for handlen i 2003.
un; Nykredit Realkredit A/S har købsoptioner på den resterenide aktiebeholdning i 2006. Finanstilsynet har meddelt; at endnu
ikke solgte-aktier ikke-kan kursreguleres, men skal værdiansættes til værdien pr. 30.9.2003.
Noter 13 "Grunde og bygninger
Domicilejendomme
5 1000.DKK ED ur . 2005
> Omvurderet.værdi primo 5 UL ' | 15.705
. Tilgang i året løb, herunder forbedringer le i ' 504
' Afgang i årets løb E ke HERE BUR AV i . o
; Afskrivninger KNR ER 0 i HNESIRRESS NEN He 414
” Værdiændringer, som i løbet: af året er indregnet direkte på egenkapitalen ; 0
Værdiændringér, somi løbet af året er indregneti fesutatopgørelsen . KS -101
Andre ændringer mm Fuer Ea vs En JE ; É DÅ ur 0
Omvwurderet værdi ukimo 15.694
[25]
l
Noter
Noter 14. Øvrige materielle aktiver
1.000. DKK; 2005
Kostpris: |
Dén samlede kostpris primo 8.916
gnides > ”5
Afgang i årets bb É 1.817
=: Den samlede kostpris ulitmo 7.824
AE og nedskrivninger: en '
At: og nedskrivninger primo ' 6.030
Ålets afskrivninger ' 1.062
"Årets nedskrivninger |. '
Årets tilbageførsler åf tidligere års nedskrivninger samt tilbageførsel af af-
og nedskrivninger på aktiver, der i året er afhændet eller udgået af driften 1.586
De samlede af- og nedskrivninger ultimo 5,506
Bogført beholdning ultimo ” 2.318
Note 15 Udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser
. 1.000 DKK Hu BT 2005 2004
Udskudte skatteaktiver/udskudte skatteforpligtelser primo DE 3.996 4.877
Ændring i selskabsskatteprocent (ra 30% til 2896) . 262
Ændring i 'udskudte skatteaktiver 472 -881
Udskudte skatteaktiver/udskudte skatteforpligtelser ultimo 4.206 3.996
120050 2005 2005 2004
”"Udskudte " Udskudte Udskudt Udskudt
skatte. 2 skatte skat skat
1000 kr. : ; mu i aktiver. forpligtelser netto netto
Materielle anlægsaktiver gg 1385 337
Pensionsforpligtelser. iz. 387 3871 3.707
Øvrige poster Ene 50 -50 -48
talt |. — 4.256 50 3.996
[26]
Noter
Note 16. Gæld til. kreditinstitutter' og centralbanker. Bis .
1.000 DKK. ' . ERR 20050 2004
Gæld til-centralbanker . : FN 0 ' 0
"Gæld til.kreditinstitutter. . De DE ' 0 2262738 2.137.210
I alt gæld til kreditinstitutter og centralbanker 2.262.738 2.137.210
Fordeling efter restløbetid:.
.Anfordringsgæld- . ' 2.262.738 0 2.137.210
Til og med 3 måneder ' u ' BB ores BELT i ' (… 0
"Over 3 måneder og tilog med lår |] Hur ms in ' … 0 & 0
' Over 1 år og til.og med 5 år SER ee : mo, ' 0 0
Over 5:år Eee nd : 0 0
I alt 2.262.738 2.137.210
Note 17. Indlån og anden.gæld
Fordeling på indlånstyper ER SEERE] ”
1.000. DKK. ET Rs re ØR Bee Ds 2005 2004
På ahfordring . ' DE ERE 1.682.511 : 870.618
” Méd opsigelsesvarsel : nun Fo TT i . 6632 3.234
Tidsindskud m NE : : (og 0
Særlige indlånsformer mod ur 2 i ' 96.911 97.781
| alt 1.786.054 971.633
Fordeling efter restløbetid : :
På anfording Er ak ultr De 1 1,793,059 895.534
Til.og med 3 måneder ME DE i DER 276 2.353
En Over 3 måneder og til og med Lår SR DE: ' zl 4501 4.575
Over 1 år og til og med sår Br 23,835 23.733
Over 5 år | 41933 "45.438
'lalt 1.786.054 971.633
[27]
"Orange" olie på lærred
ERR Niels Reumert
ig Fødselsår: 1949. Det.ér farven, de ekspressive pen-
; É trøg og fi igurative elementer, som åltid har stået
"Centralt.hos Nils Reumert; hvis billeder ved et første
øjekast kan sé-ud, som. om han er kommet riemt om
ved. dem. Hastighed 'og en til tider brutal ekspressivitet
lader sig aflæse på billedfladerne, som ved en nær-
betragtning afslører én rigdom af farvelag bag
Noter
Note 18 .Hensættelser til 'pensioner: og lignende forpligtelser
Pensionsvilkår:
Direktionen skal fratræde méd livsvarig pension senest med udgangen af det regnskabsår, hvor i denne fylder 65 år.
Note 19" Efterstillede Kapitaindskud
LOOK ne 22005 2004
"Supplerende kapital: : EN ' | ' : ie '
"Variabel forrentet banklån, DKK, opsagt 2006. 300.000 0
i Variabel forrentet bBanklån, DKK, ikke opsagt ' ' 100.000 400.000
I alt 400.000 400.000
Den supplerende kåpitål er tegniet af Sammenslutningen Danske Andelskasser, hvoraf 300.000 tkr. er opsagt til indfrielse i
2006, i forbindelse med samtidig optagelse af tilsvarende lån sån supplerende kapital fra eksterne investorer.
Note 20 . Egenkapital: ' ' |
Egenkapitalbevægelser:
: ' Opskriv- Foreslået
nings- udbytte
: NE ' Fu : Aktie- henlæg- Overført —…. for regn-
1.000 DKK. . ” Id, 1) kapital - gelser resultat skabsåret I alt
Egenkapital 1.1 12005 efter ny regnskabspraksis 0. 125.000 0 553.370 678.370
Kofrektion:til åbningsbalancen 1.1:2005;
Opskrivning vedrørende spaltning ' Jv 0 1.053 Q 1.053
Korrigeret egenkapital 1.1.2005 125.000 1.053 553.370 0 679.423
Kapitaltilførsel/nedsættelser.…. FE . SEE | ; 0
Årets resultat É Rees ERE LEEREEs 118.572 . 118.572
Egenkapital 31.12.2005 125.000 1.053 671.942 0 797.995
Kapitalkrav
5 000:DKKE 2004
-Kepitalkrav iht l 38.5 111.746
ag Egenkapital 97995: 678.370
HE Foreslået dbytte ng 0
: 0
< ve 3.996
Den reducerede kernekapital 802.201 682.366
| 29 ]
Noter
Note 21.
Eventualforpligtelser
” Garantier og andre forpligtelser
HLODD DKK. ss TEE 2005 2004
”Garantier: ' : nl '
u " Finansgårentier. É me Siv FLS : ve i SUD 2,529 ' 2.901
Øvrige galante DD EN 200.565 182.707
I akt 203.094 185608
"Andre forpligtelser: FN w H ' |
"Uægte salgs- og tilbagekøbsforreininger BEEN KR Er 0
Uigenkaldelige kredittilsagn EDT 0 0
l alt 0 0
Andre forpligtelser"
Note-22
Sammenslutnirigen Danske Andelskasser og Danske Andelskassers Bank A/S er fællesregistreret vedrørende moms og
lønsumsafgift: Fællesregistrerede virksomheder hæfter solidarisk for de samlede lønsumsafgifts- og momsforpligtelser.
LO
Itilknytning til beholdningen af ånlægsaktier, hvor koncernen har hensigt om en længerevarende besiddelse hviler der ved
Afledte finansielle instrumenter
- Fordelt efter restløbetid:
:udgangen af 2005 en. udskudt skat på:2;7 mio. kr: på den del af aktierne, hvor ejertiden enidnu ikke er mere end tre år.
Til og med 3 måneder É : Nominel Netto
1.000 DKK. SØGE ERESSE SEE ma : . værdi markedsværdi
Valutakontrakter SD ' . . É Ty . .
"Terminer/futures, køb DT sm SD UT 11518854 26.673
Terminer/futures, Salg 0 : oe 1.743.095 -24.755
DÅ 3185526 106
66480 415
i 5 $
sl alt 155.215 1.603
[30]
Note 22". Over 3 mdr. til.og méd 1 år.
fortsat
Noter
BUEN Nominel Netto
1.000 DKK: me VT : værdi markedsværdi
Valutakontrakter ' ; mr
"Terminer/futures; køb Ek SR -795 1
"Terminer/futures; salg > er 2.049 18
' Rentiekontrakter : LD ' i
"Terminer/futurés, køb.” ul UDE KE an sr 1.137 9
"Terminer/futures, sags BL TD i SER 1.137 "4
Aktiekontrakter ' |
Terminer/futires, salg | : sd o 0
I alt 1.254 -12
Over. 1 år til.og med 5 år i Dr Nominel Netto
1000 DKK. De TRE værdi markedsværdi
Valutakontrakter | Er '
Terminier/futures; køb sol ; ma NES 0 "0
| TerminerÅutures, salg … v ' 151 2
URentekontråkter :
Terminer/futures, køb El BETA DE 0 0
Terminer/futures; salg : ng ' i u i i mn ' Ek 0 0
” Aktiekontrakter. : | ;
Terminer/futures, salg UR DT . ; o 0
"talt i 151 -2
Lalt Nominel Netto
1.000.DKK. værdi markedsværdi
Valutakontrakter
Terminér/futures,-køb 1.519.649 26.674
”Teminer/futures, salg 1:745.295 24.775
Rentekontrakter. Een i .
arier 5 11366630 115
RS 67617 ; DL 419
20: 6
156.620 1.589
Noter
Note-22 . Markedsværdi
fortsat
2, Falt
ET talt efter netting
[32]
1:000.DKK. | mg rn. . Positiv
Negativ
Valutakontrakter
Terminer/futures,:køb ' Æ : 26.831
Terminer/futures, salg DE se re SD 1.995
"URéntekontrakter : ne
Terfniner/futurés; køb 55 i BED É RE ' 157
Terminer/futures; sålg in, Dis EEN KEE RSEE ' 17:
”Aktiekontrakter.
Terminer/futures;salg ' Bl KGS ' . 0
alt 29.000
Afledte finansielle instrumenter
Gennémsnitlig markedsværdi.
158
26.770
41
436
27.411
Negativ
1000. DKK DER Be RD au El ss Positiv
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb:
Terminer/futures, salg
Rentekontrakter : : . ke
Tenminer/futures;køb ' na ED 0
Terminer/futures; salg DK |
Aktiekonitrakter
Terminer/futures;salg
I alt
"Markedsværdi af ikke-garånterede kontrakter . :
1.000. DKK. . dn eN Eb EGERN Positiv:
Negativ
Terminer/futures salg
Valutakontrakter
Terminer/futures, køb ' EE le SL en IE En 26.831.
Terminer/futures; sålg ; w un eg sl DE Da Es : : 1.995
Rentekontrakter EE Bb
Terminer/futures, køb 2.157
29.000
u se i
29.000
158
26.770
4
436
27.411
27.411
"Verde Mar” olie på lærred
Torsten Dennerline
Fødselsår: 1972. Torsten Dennerline er en kunstner der arbejder med at sample forskellige
billedmæssige udtryk til en ny helhed og ikke mindst et nyt udtryk. Man kan med udtryk-
ket fra musikken- sampling — sige, at han arbejder med at give en nyere moderne rytme
til en billedflade, der skal udtrykke en ordløs fortælling så levende og dynamisk, at man
bliver fanget ind af dets rå energi.
[33]
Noter
Note 23" Uafviklede "Spotforretninger: -
Negativ
1.000 DKK. Me rd sr markedsværdi | markedsværdi Gom mere rl
n Valutafonetminger, køb -52,835 å ØL : ' 1:
Valutaforretninger, salg 7586. 20 3 18 "
Renteforretninger, køb "79.948 39 ig 3
Renteforretninger, salg 81.613 133 De lg
Aktieforretninger, køb 143.580 5:603 95. ; 5.508
Aktieforretninger, salg 290.267 572 ag 134
fab 6.268 604 5.664
Note 24" Nærtstående parter
1.000.DKK. 00
-123.601
Direktion, bestyrelse. og repræsentantskab
Lån, pant, kaution eller gerantier samt tilhørende sikkerhedsstilelser stiftet for nedennævnte ledelsesmedlemmer
V000. DKK:
>
2005 2004
Lån ' re '
Direktion (rente på markedsvilkår) ; 1.020 11,040
Bestyrelse (rente på markedsvilkår) ' 0 0
Sikkerhedsstillelser
Direktion 0 0
Bestyrelse E 0 0
Note 25 Aktionærforhold
Note 26 koncernregnskab
' Bankens moderselske
Banken hår ikke
z Note-27
Noter
Ændringer i anvendt regnskabspraksis
T.OO0.DKK: | | DT Aktiver:
i Egenkapital
Saldo -31.12:2004 uw mn 04267 1BT. BD 676.297
1) Nedskrivninger på. udlån ' KENDE v . 2962 De : EN 3.962
[DY Skatteeffekt af reguleringer | De, ' 1889, um i … . 880
' Saldo efter ny regnskabspraksis 4.269.204 … 678.370 -
Note: 28
1) Nedskrivning på udlån: De tidligere foretågne herisættelser adskiller 'sig fra de nu beregnede nedskrivninger ved,
at hensættelser blev baseret på mere subjektive og forsigtige skøn over de forventede fremtidige Tisici i.det enkelte
"engagement: Udlån nedskrives fremover enten individuelt eller på gruppebåsis, når der er kon "Objektiv
indikation for værdiforringelse, som resulterer.i en reduktion i den forventede fremtidige betalir øm (Cash. flow).
Det: bemærkes, åt gruppévise nedskrivninger baseret på historiske tabserfaringer hidtil ikke e er: r fon ge
Sammenligningstal erikke tilpasset. HESSESEEEE:
2) Skattéeffekt af ændringer: Skatteeffekteri af ovénniævnte ændringer anvendt regnskabspraksis; i DDS
Effekt af'ændringer i:anvendt regnskabspraksis på 'åbningsbalancen 1.1.2005
: ' i "Effekt af
|. Tidligere | ” overgang.til…
' ' ; regler ; nye regler Nye.regler
1.000.DKK: 31.12.2004 1.1.2005.” 1.1.2005
Aktiver ; i mes z
Kassebeholdning & og ;anfordtingstigodehavender hos centralbanker 7.403 . ; i En 7.403
Tilgodehavender hos kreditinstitutter & og centralbanker El 1.829.679 Dk Te i m 1.829.679
Udlån og andre tilgodehåverider til dagsværdi ' ' 7207 bin É iD ' . 7.207
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris 451.820 ' ul "2962 "454782
Obligationer til 'dagsværdi um Dr, un 1.455.629 vi ar i I 11455,629
Obligationer til amortiseret kostpris ; or i un sing
Aktier mv. e mg 13635010 00 0 0 363.591
Kapitalandele I associerede virksomheder DE ne US 0 7129415 2 GE DD vi : 20.115
" Kapitålandele i tilknyttede virksomheder MELDT, |. KEE 16386 | v an ' 16.386
Immåterielle aktiver ur ul n se 0
Grunide og bygninger ialt ' BD SEE 15,705
investeringsejendornme lene . u un lur mål Den, SR SK E: lm. 0
Domicilejendomme i UD DE nys i : Un 15.705
. Øvrige materielle aktiver u 2.886:
elle skatte; 19.341
3:996
0
71.124
' ” BrESS, ; : i : ' 1.360
"Aktiver ialt 4.267.131 2.073 4.269.204
[35]
Noter
Note 28:
fortsat
i Tidligere overgang til.
: |. regler unye regler... Nye regler
1.000.DKK. 31.12:2004… 131,200555; 1,1.2005
Passiver vi ' miu
Gæld su]
ES Gæld til kreditinstitutter og centralbanker : 2.137.210 2.137.210
Dy Indlån og andeni gæld Er : 971.633 971.633
Øvrige ikke-afledte fi nansielle forpligtelser til dogsværdi u :
"Aktuelle skattefojpligtelser : . Ø
Andre påssiver 67.052 67.052
' Periodeåfgrænsningsposter. 2.583 2.583
CT Gældi alt 3.178.478 0 3.178.478 ; .
Hensatte forpligtelser. i
; Hensættelse til pensioner og ; lignende forpligtelser 12.356 12.356
Hensættelser til udskudt skat. 5 "9
Hensættelser tiltab på garantier Q
Andie henisatte forpligtelser i 0
Hensatte forpligtelser i alt 12.356 0 12.356
E ”Efterstillede kapitålindskud' .
Eherstillet Kapital 400.000 400.000
Wu ER i Egenkapital
: Aktie-/andelskepital. 125.000 125.000
| Overkurs ved emission 9 13.601 113.601
Opskrivningshenlæggelser DN . DE : 0
ler Andre reserver sg . 20.419 ses 20.419
; Overført overskud eller underskud ne 417277 ' <g 2.073 il: | 419.350
: Egenkapital i ialt 676.297 2073 678.370
"Heraf foreslået udbytte | Sa ru , i :
4. 267.131 2.073 4.269.204 :
[36]
Efekak
SE Passiver i i alt
"søjle" olie på lærred
Odd Moe
Fødselsår: 1944. Odd Moe er både harmonisk og en dristig kolorist. Hans stoflige malerier er abstrakt ekspressivt og
følger maleriets egne love, skønt man ofte aner landskabet som en bagvedliggende, igangsættende inspiration.
[37]
Organisation
29 andelskasser medlem af Sammenslutningen Danske Andelskasser (SDA)
og aktionærer i Danske Andelskassers Bank (DAB)
Repræsentantskab ] '
( Generalforsamling | ey NE ” un & Generalforsamling |
( Repræsentantskab
Bestyrelse 0 OG intern revision HE
L Sy ] ' ( Jørgen Lautrup Bestyrelse
Direktion : | be Direktion
Vagn T. Raun - Bent H. Jakobsen KH 4 |. (Bent H. Jakobsen - Vagn T. Raun
". Vagn T. Raun Bent H. Jakobsen
Kredit É Markets
Christian Ehlert. |. enrik Christensen