Assets
| Type | Time | Amount | Unit |
|---|
Revenue
| Type | Start date | End date | Amount | Unit |
|---|
XML
See the xml submitted here:
No XML document available for this report.
Separator
The full data:
mr
sår ERHVERVSSTYRELSEN
- 5 MAR, 2014
ERAVERVSKTYE VITSER
- 5 MAR: 2014
BECK EUL LS EET ERE
INDHOLDSFORTEGNELSE
Kære aktionær
Hoved- og nøgletal
ER Årsrapporten i | SAGELULLGER
Ene re ENE i
SER KCUS ESS SEE ultr |
Kapitalforhold
Bree eet og NEN
Virksomhedsledelse'.
Samfundsansvar .
Det underrepræsenterede. NEN
KSJel "allel dele ele kl eter der SIE Elers
Påægning og erklæringer: i
.Ledelsespåtegning
… Reusionserklæringer
" Årsegnskab: |
Resultatopgørelse og SELE SSUEEDEEEE:
NE Foreslået resultatdisponering Eee
Bæsisresultat H
" Balance i i
” Egenkapitalopgørelse i
Kapitaldækningsopgørelse
Pengestrømsopgørelse n
Arvendt regnskabspraksis
Nor |, n
BENTE
Es pøgletal
Øvrige RØNNE NNE
un Repræsentantskab,
" Bestyrelse
MR LE SET els RE
i Selskabsopiysniingr.
2013 blev et rigtigt godt år for Ringkjøbing Landbobank. Resultatet før skat viser en
fremgang til 472 mio. kroner, hvilket forrenter bankens egenkapital med 18%. Bankens
basisresultat udviser en fremgang på 12% til 451 mio. kroner, hvilket ligger over det
udmeldte interval fra årets start. Det er et resultat, som er opnået på baggrund af den
bedste kundetilgang nogensinde, hvilket har medført en stigning i bankens udlån på
11% og i indlån på 10%.
Det blev endnu et år i Danmark med en meget beskeden vækst og et rekordlavt ren-
teniveau. I løbet af året oplevede vi imidlertid en stigende optimisme i store dele af
erhvervslivet og blandt privatkunderne, hvilket underbygger troen på, at den generelle
vækst i samfundet bliver ét procentpoint højere i 2014. Det er dog vores forventning, at
vi fortsat befinder os i en periode med lave vækstrater.
Kursen på bankens aktier har i 2013 klaret sig godt med en stigning på 45% inklusive
det udbetalte udbytte, og markedsværdien udgør nu 5,7 mia. kroner. Det indstilles til
generalforsamlingen, at det ordinære udbytte forhøjes til 15 kroner, og at der udbetales
et ekstraordinært udbytte på 10 kroner pr: aktie, og herudover fortsætter vi med et nyt
opkøbsprogram på op til 110.000 stk. aktier. '
Bankens omkostningsprocent blev uændret på 32%, hvilket fortsat placerer os som den
bank i Danmark, der bruger færrest omkostninger pr. indtjent krone. Det er en situation,
som vi er glade for, da det giver en god konkurrencekraft og en stor robusthed i ban-
kens resultater, og som dermed kommer alle vore interessenter til gavn.
Robusthed, konkurrencekraft og et højt kompetenceniveau er nøgleord for kunderne
ved deres valg af pengeinstitut. Det har vi mærket i det forgangne år, hvor vi har fået
mange nye kunder, der ønsker deres formue forvaltet eller placeret. Vi er derfor godt
tilfredse med bankens solide kapitalisering. Bankens solvensprocent er på 20% og skal
ses i forhold til et individuelt krav på 8,9%. Den høje solvens og bankens indtjening be-
tyder, at Ringkjøbing Landbobank er en af Danmarks mest solide banker. Vi har dermed
de kræfter, der skal til for at støtte op om vore kunder og deres gode investeringer.
Resultatet og det gode udgangspunkt skyldes også vore dygtige medarbejdere, der igen
i år har ydet en fantastisk indsats. Deres kompetencer, stabilitet, loyalitet og kampgejst
er en uovertruffen kombination.
2014 forventes at blive et spændende år, hvor hovedopgaven bliver at lave endnu flere
forretninger med vore nuværende kunder og fortsætte udbygningen af vores markeds-
andel med flere nye kunder. Vi forventer et basisresultat i intervallet 410 - 460 mio,
kroner, og hertil kommer resultatet af handelsbeholdningen.
Afslutningsvis vil vi gerne takke vore kunder og aktionærer for den store opbakning, der
udvises overfor banken.
John Bull Fisker
SIDE 2 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
"2012 72011" 2010" 2009
Hovedtal for banken (i mio. kroner)
Basisindtjening i alt
Samlede udgifter og afskrivninger
Basisresultat før nedskrivninger på udlån
Nedskrivninger på udlån M.v.
Basisresultat
Beholdningsresultat
Udgifter bankpakker
Resultat før skat
Resultat efter skat
Egenkapital
Indlån
Udlån
Balancesum
Garantier
Nøgletal for banken (i procent)
Primo egenkapitalens forrentning før skat
Primo egenkapitalens forrentning efter skat
Omkostningsprocent
Kernekapitalprocent - Tier 1
Solvensprocent - Tier 2
Solvensbehov
Nøgletal pr. 5 kroners aktie (i kroner)
Basisresultat
Resultat før skat
Resultat efter skat
Indre værdi
Ultimo kurs
Udbytte
ÅRSRAPPORTEN. I
+ Fremgang i basisresultatet på 12% til 451 mio. kroner, hvilket ligger over det
opjusterede interval
+ Fremgang i resultatet før skat til 472 mio. kroner, hvilket forrenter primo
egenkapitalen med 18%
«+ Uændret omkostningsprocent på 32 - hvilket fortsat er landets laveste
+ Stor kundetilgang skaber fremgang i udlånet på 11% og i indlånet med 10%
+ Fortsat god kundetilgang i Private Banking segmentet
+ Der indstilles et ordinært udbytte på 15 kroner og et ekstraordinært på 10 kroner,
som følge af at opkøbsprogrammet ikke blev fuldt udnyttet - svarende til et samlet
udbytte på 121 mio. kroner
+ Forslag om annullering af 60.000 stk. aktier og om etablering af nyt opkøbsprogram
på op til 110.000 stk. aktier - svarende til 129 mio. kroner
t Forventningerne til basisresultatet for 2014 ligger i intervallet 410 - 460 mio. kroner
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 3
BK GULV KS
Regnskabsberetning'
”Kapitalforhold i
i ill sele elle og ELSSSlE En
i ”Virksomhedsledelse Di h
HET TNE:: se HE
EE BERT ENE IE Te rs TON Hi mn FE KEE
E AGDAULGE for børsnoterede EN .
EEN TENINESE
Regnskabsberetning
Basisresultatet udviser en fremgang på 12% til 451 mio. kroner, hvilket ligger over det
opjusterede interval.
Resultatet før skat udviser en fremgang på 5% til 472 mio. kroner, og det forrenter
egenkapitalen med 18%, hvilket anses for meget tilfredsstillende.
Basisindtjening
Den samlede basisindtjening er 3% højere med en stigning fra 823 mio. kroner i 2012
til 844 mio. kroner i 2013. Banken anser forøgelsen fra 2012-niveauet som tilfredsstil-
lende.
| Er Basisindtjening
5. 900 | En
800
700
600
500 —
Mio. DKK
400
! - 300
200 -
2004
2005
2006
2007
2010
2011
— 2012
2013
Netto renteindtægter udgør 615 mio. kroner i 2013, hvilket er uændret i forhold til 2012.
Banken har i forhold til sidste år oplevet en faldende rentemarginal i løbet af 2013, hvilket
indtjeningsmæssigt er blevet neutraliseret af en stigning i de gennemsnitlige udlåns-
mængder fra 2012 til 2013. Endvidere har renteniveauet i samfundet i 2013 været lavere
end i 2012, hvilket har påvirket afkastet af bankens fondsbeholdning og likviditetsbered-
skab.
Gebyrer, provisioner og valutaindtjening udgør netto 212 mio. kroner i 2013 mod netto
199 mio. kroner i 2012 svarende til en stigning på 6%. Større aktivitet og større mæng-
der inden for formueforvaltning og pensionsområdet samt højere indtægter fra garanti-
provision har bidraget positivt til at styrke indtjeningen. Omvendt har der i forhold til
2012 ikke været nogen konverteringsaktiviteter i årets løb.
SIDE 6 ' RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
i "Netto gebyrer, provisioner og 'valutaindtjening .k kan n opdeles. således:
2013
27
di mio. kroner) 20" Ted
80
Værdipapirhandel :
: Formuepleje :
åg étalingsformidlin,
i. Garantiprovision :
” Øvrige gebyrer og Provisioner cm
e,Valutaindtjening ; SE
sl alt. '
Omkostninger og afskrivninger
De samlede omkostninger inklusiv afskrivninger på materielle aktiver udgør i 2013
273 mio. kroner mod 265 mio. kroner sidste år, hvilket dermed er 3% højere.
Grundlæggende har udviklingen i bankens udgifter til personale og administration
været: moderat med en samlet stigningstakt på under 1%, hvilket dækker over en
stigning i bankens lønudgifter og et fald i IT udgifterne. Hovedparten af omkostnings-
stigningen skyldes således en merudgift på 5 mio. kroner til forsikringsordningen under
Indskydergarantifonden.
Omkostningsprocenten er på et uændret niveau i forhold til sidste år og er opgjort til
32,4%, hvilket fortsat er landets laveste. En lav omkostningsprocent er specielt vigtigt i
konjunkturmæssigt svære perioder, da dette giver stor robusthed i bankens resultater.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 7
REGNSKABSBERETNING
. (I mio. kroner)
Nedskrivninger på udlån
Nedskrivninger på udlån udgør 120 mio. kroner mod 157 mio. kroner sidste år. Niveauet
for nedskrivningerne er faldende i forhold til sidste år og svarer til 0,8% af de samlede
gennemsnitlige udlån, nedskrivninger, garantier og hensættelser. Bankens kunder ser
fortsat ud til at klare sig bedre igennem den økonomisk svage periode end gennemsnit-
tet i Danmark.
Bankens samlede nedskrivnings- og hensættelseskonto udgør ultimo året 853 mio. kro-
ner svarende til 5,1% af de samlede udlån og garantier. De faktisk konstaterede tab og
afskrivninger på udlån M.v. ligger fortsat på et lavt niveau, og med fradrag af posterne
”Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån” og ”Indgået på tidligere afskrevne
fordringer” udgør årets faktiske nettotab 25 mio. kroner. Nedskrivnings- og hensættelses-
kontoen er netto forøget med 95 mio. kroner i løbet af året.
Porteføljen af udiån med standset renteberegning udgør 85 mio. kroner svarende til
0,5% af bankens samlede udlån og garantier ultimo året.
Efter at den danske økonomi har oplevet en årrække med lavvækst, som forventes at
fortsætte i indeværende år, er banken tilfreds med den kreditpolitik, som banken drives
ud fra. Som en naturlig del af konjunkturcyklussen forventes nedskrivningerne fortsat at
ligge på et relativt højt niveau i 2014 men på et lavere niveau end i 2013. Det er også
fortsat bankens vurdering, at kreditpolitikken, den diversificerede låneportefølje og ban-
kens geografiske placering i Midt- og Vestjylland vil indvirke positivt på banken i forhold
til det generelle tabsniveau for hele banksektoren.
Basisresultat
Basisindtjening i alt 844
Udgifter. m.v. i alt . 273
”Basisresultat før ned- — .
" skrivninger på udlån " " 571
Nedskrivninger på udlån -120
Basisresultat 451
Basisresultatet blev på 451 mio
2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005
2004
823 767 758 753 735 696 609 511 417
-265 -248 -240 -238 -239 -234 -208 --190 -184'
"558" 5197518 515 496 462 401 321 233:
-157 -129 -138 -159 -77 +11 469 45. 44.
380
401 390
. kroner mod sidste års 401 mio
356 419 473
470 326 237
. kroner, svarende til en
stigning på 12%. Basisresultatet realiseres dermed over det opjusterede interval.
Beholdningsresultat og markedsrisiko
Beholdningsresultatet for 2013 er positivt med 23 mio. kroner inklusiv fundingomkost-
ninger af beholdningen.
Posten af aktier m.v. udgør ultimo året 209 mio. kroner fordelt med 16 mio. kroner i
børsnoterede aktier og 193 mio. kroner i sektoraktier m.v. Obligationsbeholdningen ud-
gør 4.670 mio. kroner, og den største del af beholdningen består af AAA-ratede danske
realkreditobligationer og korte bankobligationer udstedt af ratede modparter.
Den samlede renterisiko - opgjort som resultatpåvirkningen ved 1%-point ændring i
renteniveauet - udgør 0,6% af bankens kernekapital efter fradrag ultimo året.
Bankens samlede markedsrisiko inden for renterisikoeksponering, eksponering i børsno-
terede aktier samt valutaeksponering holdes fortsat på et lavt niveau.
SIDE 8
RINGKJØB
ING LANDBOBANK A/S
17
; Value at. Risk
"Højdste! Tabsrisik on
Bankens tabsrisiko beregnet ud fra en Value at Risk model (opgjort med en 10 dages
horisont og 29% sandsynlighed) h har i i 207 3v været et følgende:
MOE: me EO Risiko %i forhold til
. Risiko i i mio. «kroner KEE ultimo, egenkapitalen. ;
| ur 090%."
" Miridste tabsrisiko: ”” | 0 09% |
; Gennemsnitlig: tabsrisikor 0; 51% "
Det er bankens politik fortsat: at t holde markedsrisikoen ; på et lavtn niveau.
Resultat efter skat
Resultatet før skat udgør 472 mio. kroner. Efter afsat skat på 114 mio. kroner udgør resul-
tatet efter skat 358 mio. kroner mod 328 mio. kroner sidste år. Resultatet før og efter skat
forrenter primo egenkapitalen efter udbetalt udbytte med henholdsvis 18% og 14%.
Balance
Bankens balancesum udgør ultimo året 19.583 mio. kroner mod sidste års 17.682 mio.
kroner.
Indlån er steget med 10% fra 12.867 mio. kroner ultimo 2012 til 14.114 mio. kroner
ultimo 2013.
Bankens udlån er steget med 11% fra 12.424 mio. kroner til 13.849 mio. kroner ultimo
året. Godt halvdelen af væksten i bankens udlån stammer fra vindmøllefinansiering,
mens den resterende del er bredt funderet branchemæssigt med vækst fra såvel de
øvrige nicher som fra afdelingsnettet. Banken er i 2013 således lykkedes med målsæt-
ningen om at realisere udlånsvækst via den organiske vækststrategi.
Bankens portefølje af garantier var ved udgangen af året på 1.902 mio. kroner mod
1.667 mio. kroner i 2012.
ene ende se rr men eg ge eet eau me me er re er sn ge rn tre mer eee me ner egen mu mane
Udlån; indlån og egenkapital .
' 716.0007" AM Udlån
”- | iIndlån
få Egenkapital .
|.
|
5.
> Mio..DKK
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 9
REGNSKABSBERETNING
Likviditet
Bankens likviditet er god, og overdækningen i forhold til lovkravet er på 166%. Bankens
korte funding med en restløbetid under 12 måneder beløber sig til kun 755 mio. kroner,
som modsvares af 5,0 mia. kroner korte pengemarkedsplaceringer primært i danske
banker og i likvide værdipapirer. Banken er således ikke afhængig af det korte penge-
marked.
Banken har i løbet af 2013 indgået længere løbende fundingaftaler med bankens samar-
bejdspartnere for modværdien af i alt 1,1 mia. kroner og med en gennemsnitlig løbetid
på 5,1 år.
Bankens indlån er 265 mio. kroner større end udlån ultimo året, og udlånsporteføljen er
dermed mere end fuldt finansieret af bankens indlån og egenkapital. Hertil kommer, at
en del af udlånsporteføljen til vindmøller i Tyskland er ”back to back” refinansieret hos
KfW Bankengruppe, hvorfor der likviditetsmæssigt kan ses bort fra et beløb på 969 mio.
kroner.
Banken har således intet finansieringsbehov i det kommende år for at overholde Mini-
mumskravet om altid at kunne klare sig i op til 12. måneder uden adgang til de finan-
sielle markeder.
Likviditetsbuffer 36 måneder
4,500 1
0 BElBE
4.000
3500 HIT nn snu us HEN
260, FEE ERE ERE ENT n sst nr
zum ENE
Sk EEN
— UL]
1.000 BOE ER NT RT]
Er rr TNO 01010100
eu eennnnnnnene e SSESSESES
DS00000000000600000000050000000005000…000 00
NREN RA NERE ERNE NREN REN RER ERNE NER RNRN REN RNA WERNER
NE TER
CO eee QUO ED DOF 2ZUCOS ET OObT>U
vs0esc 5 vt 0de Soscs> xOoOde eosc=s> xoo0
BESTESSZROSOSES TES I3ROFZOSISTE IS 3ROZ0
i
1
4
1
SIDE 10 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Rating
Ringkjøbing Landbobank blev første gang rated af det internationale kreditvurderings-
bureau Moody's Investors Service i maj 2007. Bankens ratings var ultimo 2013 følgen-
de:
mm omme mr
era ege tages er tg er nen se ge ge ne retn ge agtet mer
iMoodys s ratings:
: FL Dr Finansiel styrke . Lang. hikviditer VT Outlook …
Ulm 2013 200002] 070 CO 0 4 7 Baal Stabil
bal aeddnue DE un Ålda dee h hede ma REE ne Sheen at SE ser aar est PEN ER sne Panned se an Ea ar ek
Bankens ratings er ikke blevet ændret i løbet af 2013, og banken har dermed stadig
den bedste stand alone rating blandt danske pengeinstitutter rated af Moody's Investor
Service.
Tilsynsdiamanten
Finanstilsynet har udarbejdet et regelsæt indeholdende 5 forskellige grænseværdier/
pejlemærker, som danske pengeinstitutter skal overholde.
Bankens nøgletal og Finanstilsynets grænseværdier fremgår af nedenstående tabel.
Ringkjøbing Landbobank overholder alle fem grænseværdier med en god margin.
"Tilsynsdiamantenn .
i . ne En xGrænseværdier… Bankens nøgletal ult. 2013.
Stabil fihding (fuhaing Fat) kg TD "07. :
! Likviditetsoverdækning …. > 50% c 166,2%-
Summen af store engagementer 125% 1 5 35,0%: .”
' Udlånsvækst? 0 TE 20% Er TR 54 DT
LEjendomseksponering 00 0 2 25% rs RER Bog
Udbytte og aktieopkøbsprogram
Bankens bestyrelse vil indstille til generalforsamlingen, at der for regnskabsåret 2013
udbetales et ordinært udbytte på 15 kroner pr. aktie, svarende til 73 mio. kroner. For
regnskabsåret 2012 blev der udbetalt 14 kroner i udbytte pr. aktie.
Herudover indstilles det, at der udbetales et ekstraordinært udbytte på 10 kroner pr. ak-
tie som følge af, at opkøbsprogrammet på op til 130.000 stk. aktier, som med dagskur-
sen ultimo januar 2013 ville kunne reducere egenkapitalen med op til 105 mio. kroner,
ikke er blevet fuldt udnyttet i 2013. Der er i 2013 således opkøbt 60.000 stk. aktier og
udgiften hertil har udgjort 59 mio. kroner. Restbeløbet på 46 mio. kroner foreslås såle-
des udloddet som ekstraordinært udbytte.
De førnævnte 60.000 stk. aktier under aktieopkøbsprogrammet indstilles til annullering
på generalforsamlingen i forbindelse med gennemførelse af en kapitalnedsættelse, såle-
des antallet af aktier i banken reduceres fra 4.840.000 stk. til 4.780.000 stk.
Endelig indstilles det til generalforsamlingen, at der etableres et nyt aktieopkøbspro-
gram, hvorefter der kan købes op til 110.000 stk. aktier med det formål, på en senere
generalforsamling, at annullere disse. Med dagskursen vil denne bemyndigelse reducere
egenkapitalen med 129 mio. kroner.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 11
nere
Sølverismæssig dækning ne
Kapitalforhold
Ved begyndelsen af 2013 var egenkapitalen på 2.676 mio. kroner. Hertil skal lægges
årets overskud og fratrækkes det udbetalte udbytte og værdien af de opkøbte egne
aktier, hvorefter egenkapitalen ultimo året udgør 2.901 mio. kroner svarende til en stig-
ning på 8%.
Bankens solvensprocent - Tier 2 er opgjort til 20,0% ved udgangen af 2013 og kerneka-
pitalprocenten - Tier 1 er opgjort til 19,2%.
5 2013. :2012 .… 2011 ;, 2010... .2009….
Egentlig kernekapitalprocent 2 2 ae sei sons rr od tran
: (ekskl. hybrid kernékapital) (%),. —- .:187 19%6 1837 17,17 - 15,1
Kernekapitalprocent - Tier 1 (4) — " " 19,2 20,9 " 198 186" 16,6. ":
"Solvensprocent - Tier2(%) …, 20,0. 22,4 . 21,4 22,4 20,2
Individuelt solvensbehov (%) ; —…, 8,9 80 80 8,0: "8,0
- Solvensmæssig dækning "le
225% 280% -.-268% . 280%: 253%"
Ovennævnte kapitalprocenter gør fortsat Ringkjøbing Landbobank til en af landets bedst
kapitaliserede banker.
Med virkning fra 2013 er opgørelsesmetoden af det individuelle solvensbehov
ændret til den såkaldte 8+ model, hvor opgørelsen af det individuelle solvensbehov
tager udgangspunkt i 8%, og hertil kommer eventuelle tillæg, der blandt andet bereg-
nes for kunder med finansielle problemer.
I modsætning til den tidligere anvendte model tages der i 8+ modellen ikke hensyn til
bankens indtjenings- og omkostningsbase samt bankens robuste forretningsmodel. På
trods heraf er bankens individuelle solvensbehov ultimo 2013 kun opgjort til 8,9%.
Med udgangspunkt i bankens kapitalprocenter pr. ultimo 2013 er der foretaget en
beregning af konsekvenserne ved implementeringen af CRD IV reglerne med virkning
fra primo 2014. Denne viser en beskeden påvirkning af bankens egentlige kernekapi-
talprocent (eksklusiv hybrid kernekapital) og en reduktion af kernekapitalprocenten og
solvensprocenten i størrelsesordenen 1,5 - 2,0 procentpoint.
SIDE 12 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Bankens aktier
Bankens aktiekapital udgør ultimo 2013 24,2 mio. kroner fordelt på 4.840.000 stk.
aktier å nom. 5 kroner.
Bankens aktier var primo året noteret på NASDAQ OMX Copenhagen til kurs 770.
I løbet af 2013 er aktiekursen steget til kurs 1.099 ultimo året.
800
É 600 ; ;
Os. 0 i
Fr :
Zi …, . 5
"400 ;
3 dj
200 .
z Udbytte ikr 9, , 40: rs sst 923 25. 428: 3Osit .30- 00.
Pr.aktieå "” eN NM Mol mon vw WORK 0 we W
nom. 5 kr. - O DO oOo oo oOo O oOo 0 oOo oOo oOo o O oOo O. oOo Q
” S2383S58S3835838S839358885 98
F…
i
7
En investering i bankens aktier primo 2001 er inklusive udbetalte udbytter steget til at
være godt tretten gange så meget værd ultimo 2013.
God kundetilgang
Banken har gennem hele 2013 gennemført forskellige opsøgende initiativer over for både
nuværende og nye kunder, herunder er der blandt andet blevet investeret i at udbrede
bankens Private Banking platform yderligere på nationalt plan, ligesom der også har været
gennemført opsøgende aktiviteter i afdelingsnettet i Midt- og Vestjylland.
Aktiviteterne har været gennemført for at skabe en sund vækst i banken, idet den største
udfordring i en tid med lav vækst i samfundet er at skabe vækst i bankens toplinje.
De pågældende opsøgende initiativer har blandt andet været medvirkende til, at banken
i løbet af 2013 har registreret den bedste nettotilgang af kunder nogensinde med kunde-
tilgang i såvel afdelingsnettet som indenfor nichekoncepterne. De opsøgende initiativer
planlægges at fortsætte i 2014 på både regionalt og nationalt plan.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 13
Resultatforventninger og planer for 2014
Bankens basisresultat for 2013 blev på 451 mio. kroner, hvilket ligger over det opjuste-
rede interval.
Ringkjøbing Landbobank har en markedsandel på ca. 50% i den del af Vestjylland, hvor
bankens gamle afdelinger er placeret. Derudover har banken veletablerede afdelinger i
Herning, Holstebro og Viborg, som fortsat er i positiv fremdrift. Det er bankens plan at
fastholde og udvikle denne del af kundeporteføljen med gode og konkurrencedygtige
produkter og med fokus på henholdsvis medarbejdernes kompetencer samt arbejdet
med at rådgive kunderne om mulighederne i en omskiftelig finansiel verden. | 2014
forventes en fortsat positiv kundetilgang til bankens afdelinger i Midt- og Vestjylland
som følge af den langsigtede opsøgende markedsføring af banken og konsolideringen i
sektoren.
Aktiviteterne i bankens Fjernkundeafdeling og nichekoncepter forventes samlet set
fortsat også at udvikle sig positivt i det kommende år. Der vil være fokus på at servicere
bankens nuværende kunder og videreudvikle porteføljen inden for blandt andet vind-
” omøllefinansiering og læger.
Ringkjøbing Landbobank etablerer i 1. kvartal 2014 en ny Private Banking afdeling i Aar-
hus. Etableringen sker efter den succes som Private Banking afdelingerne i Ringkøbing,
Herning og Holte har oplevet de sidste 3 år.
Med baggrund i de muligheder, som banken p.t. ser i markedet, samt etableringen af
en Private Banking afdeling i Aarhus i 1. kvartal i 2014 forventer banken en omkost-
ningsstigning i regnskabsåret 2014 på ca. 6%. Bankens nedskrivninger forventes fortsat
at ligge på et relativt højt niveau i 2014 men på et lavere niveau end i 2013.
Samlet set ligger forventningerne til basisresultatet for 2014 i intervallet 410 - 460 mio.
kroner. Hertil kommer resultatet af bankens handelsbeholdning.
Begivenheder efter regnskabsårets afslutning
Der er efter balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderin-
gen af bankens årsrapport for 2013.
SIDE 14 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Resultatdisponering
Bankens bestyrelse indstiller til generalforsamlingen, at der for regnskabsåret 2013 ud-
betales et udbytte på 15 kroner pr. aktie svarende til 73 mio. kroner. Vedrørende 2012
blev der udbetalt 14 kroner i udbytte pr. aktie.
Bankens generalforsamling i februar 2013 bemyndigede bankens ledelse til at iværk-
sætte et opkøbsprogram på baggrund af 2012-resultatet på op til 130.000 stk. aktier
svarende til 105 mio. kroner.
Banken har i løbet af 2013 opkøbt 60.000 stk. aktier og henlagt dem til senere annul-
lering. Udgiften til opkøb af aktier har udgjort i alt 59 mio. kroner, og der resterer
herefter 46 mio. kroner tilbage af de 105 mio. kroner. Bestyrelsen indstiller endvidere til
generalforsamlingen, at der udbetales et ekstraordinært udbytte på 10 kroner pr. aktie
svarende til det anførte restbeløb vedrørende opkøbsprogrammet.
Til generalforsamlingen indstilles der således et samlet udbytte på 25 kroner pr. aktie
inklusiv det ekstraordinære udbytte på 10 kroner pr. aktie.
Herudover foreslås et nyt opkøbsprogram på op til 110.000 stk. aktier med det formål,
på en senere generalforsamling, at annullere disse. Med dagskursen vil denne bemyn-
digelse reducere egenkapitalen med 129 mio. kroner. Det foreslås endvidere, at be-
styrelsen bemyndiges til at annullere eller reducere opkøbsprogrammet, såfremt dette
vurderes forretningsmæssigt for banken, at være i bankens langsigtede interesse eller
såfremt bankens kapitalforhold i øvrigt tilsiger dette.
Endelig indstilles det til generalforsamlingen at annullere de ovenfor anførte opkøbte og
henlagte 60.000 stk. aktier, således at antallet af aktier reduceres fra 4.840.000 stk. til
4.780.000 stk. ved gennemførelse af en kapitalnedsættelse.
Kapitalmålsætning
Bankens ledelse har i løbet af 2013 drøftet den fremtidige målsætning for bankens kapi-
talforhold.
Overordnet er det ledelsens vurdering, at bankens solide kapitalisering gennem de
senere år blandt andet har været medvirkende til at sikre banken funding både fra
privatkunder og fra institutionelle investorer, ligesom det er ledelsens holdning, at den
solide kapitalisering samlet set har bidraget positivt til bankens driftsresultater.
Med indførelsen af CRD IV reglerne, der endvidere omtales efterfølgende, indføres der
skærpede krav til pengeinstitutternes kapitalstruktur. Banken opfylder allerede primo
2014 de fuldt indfasede kapitalkrav.
Bankens ledelse ønsker, at banken er kapitaliseret således, at den har tilstrækkelig kapital
til fremtidig vækst, ligesom der skal være tilstrækkelig kapital til at dække eventuelle
løbende udsving i de risici, som banken har påtaget sig.
Med baggrund i disse overordnede målsætninger er det ledelsens vurdering, at et lang-
sigtet kapitalmål for bankens egentlige kernekapital på ca. 15% vurderes for tilstrækkelig
og passende for banken.
Realiseringen af den langsigtede kapitalmålsætning skal ske gennem en fortsættelse af
den udiodningspolitik, som har været praktiseret gennem de senere år. Udlodningspo-
litikken er således karakteriseret ved et stabilt udbytte kombineret med aktietilbagekøb/
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 15
Fm
ekstraordinært udbytte til løbende regulering af kapitalstrukturen i forhold til udviklin-
gen i bankens risikoægtede aktiver og de fremtidige vækstmuligheder, som bankens
ledelse ser for banken.
De senere års realiserede udlodningsprocenter fremgår af efterfølgende oversigt. Oversig-
ten indeholder således en opgørelse over de realiserede udlodningsprocenter for regn-
skabsårene 2009 - 2012 samt den forventede udlodningsprocent for 2013.
mes nn me sg me me Mar Me nEgE TER VERS MES GE RE ER MM RD eg EL an RR NR Te er en rs me ge
"Udlodninigsprocenter" | FT DE UL . DO OGUUE
dd mio: kroner) ORE 2013 2012 2011 2010 2009 :
' Årets resultat efter skat +. 7 ” 357,7 " 328,0 "2861: 256,9 + 232,11
"Udlodning |. — De , ol
— Ordinært udbytte "72,6 69,2 ': - 65,5 60,5
Ekstraordinært udbytte —— 0,0 48,4 0,0 0,0
Opkøbsprogram |. | 129,0. - 58,7 …… 74,2 - 60,9
lalt 2 . KER i ' 201, 6 - 176,3 139,7. 121,4
; = -Udlodhingsprocenten i ide enkelte år er- beregnet ved at dividere et års realiséléde udlodning med: årets resultat efter skat. "Den Tealise FL
! rede udlodning er opgjort som det foreslåede og efterfølgende udbetalte udbytte, et foreslået og efterfølgende udbetalt ekstraordinært
[Udlodning i i%… 256 OSÆ ETÆR
udbytte samt den realiserede udgift til opkøb af de aktier under et vedtaget oktieopkøbsprogram, der faktisk blev annulleret, på bagi.
…” grund af resultatet i et givent regnskabsår.
"+ På bankens ordinære generalforsamling i februar 2014 stilles der forslag om et ekstraordinært udbytte, som relaterer sig til regn-
; skabsåret 2012, og det foreslåede ekstraordinære udbytte er medregnet i den opgjorte udlodningsprocent for dette regnskabsår.
: "+ Udlodningsprocenten for 2013 er den foreslåede udlodningsprocent. Procenten er således opgjort med baggrund i det foreslåede ;
- ordinære udbytte samt dagsværdien af det foreslåede 'e opkøbsprogram på 11 110.000 stk. aktier. :
I løbet af 2013 er der realiseret en stigning i de risikovægtede poster på 12%, hvilket
primært er forårsaget af årets udlånsvækst. Dette har medvirket til en tilpasning af ban-
kens kapitalforhold mod det langsigtede kapitalmål, jævnfør efterfølgende oversigt
Ultimo dec. 2013 Ultimo dec. 2012
" Egentlig kernekapitalprocent
- (eksklusiv hybrid kernkapital) (%) 18,7 . 19,6
Langsigtet kapitalmål, ca. (%) . 15,0 15,0 .
: Overdækning i procent point 3,7 4,6
; Årets ændring i overdækningen -20% (-0,9 procent point)
Det er bankens forventning, at vi også ide kommende år vil være i stand til at skabe
vækst i de risikovægtede poster via en stigning i bankens udlån.
SIDE 16 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Aktuelle kapitalforhold
Bankens kapitalprocenter udgør pr. ultimo december 201 3 3 følgende:
NT, er SURT DELT
"Kapitalpfocenber
Egentlig: kernekapitalprocent (skt hybrid; emelap ital) en
”Kernekapitalprocent =Tier 1 ; Bat AK
re Solvensprocent'- Tier 2.
Omkring opgørelsen.af bankens kernekapital' og. basiskapital. samt eljentlig: kernekopitalprocent (ekskl. hybrid kernekapital), ? Fw.
; kernekapitalprocent og solvensprocent" Pr. ultimo 20 13 henvises i i øvrigt. til Kapitaldækningsopgørelsen på side 39.
Ovennævnte kapitalprocenter gør fortsat Ringkjøbing Landbobank til en af landets bedst
kapitaliserede banker.
Efterstillet kapital
Forfaldsstrukturen for den af banken optagne eksterne efterstillede kapital fremgår af
efterfølgende oversigt:
: Ansvarlig lånekapital | : i
t Optaget nom. 27 mio. £uro den 30. juni 2008, løbetid: 13å ar:til. 30: juni 2021,
mulighed for førtidsindfrielsé under forudsætning af. Finanstilsynets "godkendelse
fra den 30. juni 2018. ;
Hybrid Kernekapital ” : : ) Bue
e Optaget nom. 200 mio. kroner den z marts "2005, endelig løbetid, mulighed "
for førtidsindfrielse under forudsætninig af Finanstilsynets godkendelse fra in
dén 2. marts 2015. . '
e Heraf opkøbt nom. 35; 5, mio.: kroner. iltimo 201 3. om po
Kapitaldækningsregler
Ved opgørelsen af de risikovægtede poster med kredit- og modpartsrisiko, markedsrisiko
og operationel risiko anvender banken følgende metoder:
menn mt møre tm reg met aen pm 4 mme enn ea een ge te kgn eks terme me
H Kapitaldækningsopgørelsen - anvendte metoder rn |
Kreditrisiko uden for handelsbeholdningen . EON .Standårdmetoden.. . -
ie
; &. Modpartsrisiko ' ' " Markedsværdimetoden
. + Kreditrisikoreducerende metode - finansielle sikkerheder Den udbyggede metode
|»: Markedsrisiko "2". " R Eur TT Standardmetoden
—e Operationel risiko TT z Basisindikatormetoden
me man eder nere "me mn kam Men Ås ate me am ren ken se ne tee meer mende mn ke meeen sn
Som det fremgår af ovenstående, anvender banken standardmetoden ved opgørelsen af
bankens kreditrisiko og dermed de risikovægtede poster. Ved denne metode anvendes
faste solvensvægte. Metoden indebærer således, at banken ikke har samme solvensmæs-
sige nedvægtning som de banker, der anvender en af de avancerede metoder. Omvendt
oplever banken heller ikke stigende solvensvægte i perioder med nedadgående konjunk-
turer. I forhold til de avancerede metoder medfører standardmetoden således, at der er
en betydelig større robusthed i de opgjorte kapitalprocenter samt en mindre volatilitet i
de risikovægtede poster.
ÅRSRAPPORT 2013 ” SIDE 17
KAPITALFORHOIDSE
ir"
CRD IV reglerne
Kapitaldækningsdirektivet CRD IV og kapitaldækningsforordningen CRR udgør den
europæiske implementering af Basel III reglerne. I forbindelse med implementeringen af
reglerne med virkning fra 2014 påbegyndes en gradvis ændring vedrørende de kapital-
krav, der stilles til virksomhederne inden for den finansielle sektor. Endvidere ændres de
krav, der stilles for, at supplerende kapital i form af hybrid kernekapital og/eller ansvarlig
kapital kan tælles med i bankens basiskapital, ligesom der indføres en amortiserings-
ordning for medregningen af supplerende kapital, der er optaget inden fremsættelse af
forslaget til CRD IV direktivet. Endelig implementeres visse ændringer vedrørende op-
gørelsen af de risikovægtede poster, hvor der blandt andet indføres en midlertidig rabat
på eksponeringer på visse SMV-eksponeringer (eksponeringer mod små- og mellemstore
virksom-heder). Afslutningsvis oplyses, at det europæiske banktilsyn, EBA, stadig mang-
ler at udgive en del fortolkningsbidrag blandt andet til kapitaldækningsforordningen,
hvorfor der løbende i 2014 kan komme ændringer til de fortolkninger, der p.t. haves af
: dejnye regier.
Banken har foretaget en beregning af konsekvenserne ved implementeringen af CRD IV
..% reglerne råed virkning fra primo 2014 med udgangspunkt i bankens kapitalprocenter
pr. ”ultimo”2013. Denne viser en beskeden påvirkning af bankens egentlige kernekapi-
talprocent (eksklusiv hybrid kernekapital) og en reduktion af kernekapitalprocenten og
solvensprocenten i størrelsesordenen 1,5 - 2,0 procentpoint.
Individuelt solvensbehov
Ringkjøbing Landbobank fokuserer desuden på det i banken internt opgjorte individu-
elle solvensbehov defineret som tilstrækkelig basiskapital i procent af bankens risikovæg-
tede poster.
"El Dehn tilstrækkelige basiskapital vurderes ud fra en intern opgørelsesmodel og opgøres
"ms sorn det beløb, som er passende til at dække bankens nuværende og fremtidige risici.
i; Med virkning fra 2013 er metoden for opgørelsen af det individuelle solvensbehov
” ændret tii.&n såkaldt 8+ model, hvor der ved beregningen af den tilstrækkelige basis-
kapital tages udgangspunkt i 8%, og hertil kommer eventuelle tillæg, der blandt andet
beregnes for kunder med finansielle problemer. Der sker løbende en revurdering af den
opgjorte tilstrækkelige basiskapital, ligesom der løbende sker indberetning til Finanstilsy-
net.
I modsætning til den tidligere anvendte model tages der i 8+ modellen ikke hensyn til
bankens indtjenings- og omkostningsbase samt bankens robuste forretningsmodel. På
trods heraf er bankens individuelle solvensbehov ultimo december 2013 kun opgjort
til 8,9%. Finanstilsynet gennemgik senest i efteråret 2013 bankens opgørelse af det
individuelle solvensbehov. For nærmere oplysninger om opgørelsen af det beregnede
individuelle solvensbehov i Ringkjøbing Landbobank henvises til bankens solvensbehovs-
rapport pr. 4. kvartal 2013 på bankens hjemmeside på adressen: www.landbobanken.
dk/solvensbehov.
SIDE 18 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
BESKINSETSE:
Risikoforhold og risikostyring
I forbindelse med driften af Ringkjøbing Landbobank er banken eksponeret over for
forskellige risikotyper; kreditrisiko, markedsrisiko, likviditetsrisiko og operationel risiko.
Kreditrisikoen defineres som risikoen for, at betalingsforpligtelser over for banken ikke
skønnes at kunne inddrives på grund af enten manglende evne eller manglende vilje til
at betale til den aftalte tid.
Markedsrisikoen defineres som risikoen for, at markedsværdien af bankens aktiver og
passiver ændres som følge af forandringer i markedsforholdene. Bankens samlede mar-
kedsrisiko omfatter renterisici, valutarisici, aktierisici og ejendomsrisici.
Likviditetsrisikoen defineres som risikoen for, at bankens betalingsforpligtelser ikke kan
honoreres under bankens likviditetsberedskab.
Endelig defineres den operationelle risiko som risikoen for, at der enten direkte eller
indirekte opstår økonomiske tab som følge af fejl i interne processer og systemer, men-
neskelige fejl! eller som følge af eksterne hændelser.
Politik for risikotagning og -styring
Rammerne for bankens risikotagning er fastlagt af bestyrelsen, som for hvert enkelt
risikoområde har vedtaget en politik, der blandt andet definerer bankens risikoprofil på
området. Hver politik gennemgås og revurderes af bestyrelsen minimum én gang årligt i
forbindelse med bestyrelsens stillingtagen til bankens overordnede forretningsmodel og
risikoprofil.
Bankens overordnede princip omkring risikopåtagelse er, at banken kun påtager sig
risici, som ligger inden for en moderat risikoprofil, og som banken har de kompetence-
mæssige ressourcer til styringen af.
Som grundlag for bestyrelsens gennemgang af bankens forretningsmodel og tilhørende
politikker for hvert enkelt risikoområde, modtager bestyrelsen en samlet risikorapport.
Rapporten omfatter de forskellige risici, som banken er eksponeret imod, og giver
bestyrelsen et samlet billede af bankens overordnede risikoprofil. Sammenholdt med
de markedsmæssige muligheder vurderer bestyrelsen i forlængelse heraf, om bankens
forretningsmodel og risikoprofil skal justeres, ligesom rapporten danner grundlag for en
eventuel tilpasning af politikkerne på de forskellige risikoområder.
Udover den strategiske risikostyring foregår der løbende en operationel! central styring
og overvågning af bankens risici på hvert risikoområde. Denne overvågning vidererap-
porteres til bankens direktion og bestyrelse. Styringsfunktionen og kontrol- og rapporte-
ringsfunktionen er adskilt, og opgaverne udføres af forskellige af bankens centrale stabs-
funktioner. Bankens risikoansvarlige overvåger, at rapporteringen af risici er dækkende
og giver et meningsfuldt billede af bankens reelle risikotagning.
Efterfølgende beskrives nærmere omkring de forskellige risikotyper.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 19
LJ — hare: Fe |
- om finesse
SD AN ENE was merng
Kreditrisici udlån
Ringkjøbing Landbobank har gennem årene udviklet sig til i dag primært at være en
regionalbank i Midt- og Vestjylland og en nichebank inden for udvalgte områder.
Denne udvikling har været en del af bankens strategi, og bankens ledelse kan med
tilfredshed konstatere, at banken har formået at opnå en betydelig diversificeret udlåns-
portefølje, herunder en betydelig branchemæssig og geografisk spredning.
Overordnet påtager Ringkjøbing Landbobank sig kreditrisici ud fra en kreditpolitik
fastlagt med de mål, at der skal være et velafbalanceret forhold mellem påtagne risici
og det af banken opnåede afkast, at bankens tab skal være på et acceptabelt niveau i
forhold til den danske finansielle sektor, og endelig skal opståede tab selv i ekstreme
situationer kunne rummes i bankens resultater.
Udlånsgearingen i forhold til bankens ansvarlige kapital (basiskapital efter fradrag) er på
cirka fem gange, og det er bankens målsætning, at resultaterne skal realiseres med en
mindre eller samme kreditgearing som landets større pengeinstitutter.
Historisk set har banken altid haft en sund og konservativ kreditpolitik, og der vil til
stadighed være fokus på, at der gennem bankens centrale kreditafdeling sker en effektiv
styring og overvågning af bankens samlede udlånsportefølje.
Ud over den normale kreditopfølgning og -styring i bankens centrale kreditafdeling,
hvor der blandt andet sker en løbende gennemgang af og opfølgning på alle større
engagementer, har banken udviklet et sæt kreditvurderingsmodeller, som anvendes til
vurdering af krediteksponeringens kvalitet. For så vidt angår privatkunder og mindre
erhvervskunder er der tale om statistiske modeller, mens der for større erhvervskunder er
tale om en ekspertmodel. | de statistiske modeller indgår forskellige faktorer, herunder
oplysninger om kundens formue samt en række adfærdsdata. Ekspertmodellen på større
erhvervskunder tager udgangspunkt i oplysninger om kundens soliditet og indtjenings-
evne.
Med afsæt i disse modeller er det bankens vurdering, at kreditkvaliteten for den ikke
nedskrevne del af bankens udlånsportefølje i store træk er uforandret i forhold til 2012.
Banken oplever dog, at boniteten i dele af bankens udlån til privatkunder er faldende,
blandt andet som følge af et svagt ejendomsmarked. Banken er opmærksom herpå, lige-
som banken generelt er opmærksom på de risici, som de økonomiske konjunkturer giver
for bankens kunder. Gennem 2013 har banken fået mange nye kunder. I forbindelse
med indgåelse af nye kundeforhold er banken meget opmærksom på kundernes kredit-
bonitet og potentielle risici. En særskilt gennemgang af nye kunder i 2013 viser, at disse
kunder i gennemsnit har en bedre kreditbonitet end bankens portefølje som helhed.
Bankens mange kunder med høj kreditbonitet afvikler imidlertid også gæld i højt tempo.
Der er derfor også et naturligt afløb af gode udlån, og samlet resulterer dette i en kredit-
kvalitet, som stort set er på niveau med 2012, jf. note 36 side 80.
SIDE 20 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
ske nettotab
.… Faktiske Tilgodehavender
"Gehnemsnit 25'år (1989%2
. Gennemsnit 10 år (2004 - 3013)
i” faktiske nettotab i forhold til totale udlån, garantier, nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier.
i i karton: Tabsprocenterne er opgjort som årets faktiske nettotab før og efter renterne af den nedskrevne del af udlån iprocent afde ;
Samlede udlån, garantier, nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier. Et negativt fortegri foran en tabsprocent indikerer, :
-at der er tale om et tab, meris en positiv tabsprocent betyder, at renterne af den nedskrevne del af udlån har været større 'end årets
i sfaktiske nettotab. Ålleo ovenstående tal er opgjort. ekskl. beløb vedrørende den. nationale bånkpokke-! Im. " . »
” Nedskrivninger
på udlån og | .
" hensættelser
på garantier
117.270
208.700
223.500
238.800.
” 233.400
236:600:
"263.600; "1. -
290.450 -
316.750"
331.950
382.850
394.850 .
.404;855 ”
-357:000 :
".295:000 ”
" 289:097
356.083
467.025
565.035
649.856
758.363 -
853.421
Foranstående tabel dokumenterer bankens sunde e kreditpolitik. Som det fremgår heraf, har
bankens gennemsnitlige tabsprocent efter renter over de sidste 25 år (1989 - 2013) været
-0,01%, med -0,77% (1992) som den højeste tabsprocent og med +0,51% (2000) som
det mest positive tal. Før renter er den gennemsnitlige tabsprocent over de sidste 25 år
-0,51%, med -1,70% (1992) som den højeste tabsprocent og med -0,01% (1999 og 2000)
som den laveste tabsprocent. Over de seneste 10 år (2004 - 2013) er den gennemsnitlige
tabsprocent efter renter -0,13%, og før renter er den gennemsnitlige tabsprocent -0,32%.
Regionaldelen af banken drives dels gennem afdelinger i bankens oprindelige kerne-
område i Vestjylland og dels gennem afdelinger i de 3 større midt- og vestjyske byer,
Herning, Holstebro og Viborg.
De væsentligste områder inden for nichedelen af banken er finansiering af lægers køb af
private praksisser, et Private Banking koncept omfattende velhavende privatkunder og
værdipapirfinansiering, udlån til finansiering af vindmøller samt udvalgte engrosudlån.
Finansieringen af vindmøller sker primært til danske slutinvestorers køb af vindmøller
opstillet i Danmark og Tyskland.
En væsentlig fællesnævner for nicheudlånene er, at banken tilstræber at opnå førsteprio-
ritets pant og dermed en tilfredsstillende sikkerhedsposition i de belånte aktiver, hvilket
er en væsentlig del af bankens forretningsfilosofi.
ÅRSRAPPORT 2013
IKE KINETISKE
Kreditmæssig koncentration
Som det fremgår af nedenstående oversigt er summen af store engagementer opgjort
til 35,0%. Tallet indeholder et engagement på 18,2% af god kvalitet med betryggende
sikkerhed, samt et engagement med en velkonsolideret finansiel modpart, som indfries i
2014.
Kreditmæssig koncentration . NE … Il
5 2013 2012. 2011 2010 2009
Summen af store engågementer 35,0%" 27,2%-" 11,8% . 0,0% — 0,0%.
. Forklar inånstilsynets riøgletål» Summen af store engagementer«. ” EN
Geografisk diversifikation af bankens udlåns- og garantiportefølje
Som det fremgår af figuren, er der både gennem regionaldelen samt gennem niche-
delen opnået en væsentlig geografisk spredning af bankens udlåns- og garantiportefølje.
Desuden har udlånene gennem bankens nichedel været med til at sikre en betydelig
diversifikation i bankens udlånsportefølje, således at bankens udlånsportefølje ikke
konjunkturmæssigt korrelerer i samme omfang, som hvis banken udelukkende blev
drevet som en regionalbank.
Forklaring: Fordeling af bankens udlåns- og garantiportefølje før nedskrivninger og hensættelser ud fra kundernes bopæl.
SIDE 22 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Kreditrisici mod finansielle modparter
I forbindelse med bankens handel med værdipapirer, valuta og afledte finansielle
instrumenter, bankens udlån til andre pengeinstitutter, bankens besiddelse af obligatio-
ner samt betalingsformidling, opstår der eksponeringer mod finansielle modparter og
dermed en kreditrisiko, herunder også en afviklingsrisiko. Afviklingsrisikoen er risikoen
for, at banken ikke modtager betaling eller værdipapirer i forbindelse med afvikling af
værdipapir- og/eller valutahandler, som modsvarer de værdipapirer og/eller betalinger,
som banken har afviklet og afleveret.
Bankens bestyrelse bevilger lines vedrørende kreditrisiko og afviklingsrisiko mod finan-
sielle modparter. Ved bevillingen af lines tages der hensyn til den enkelte modparts
risikoprofil, rating, størrelse og økonomiske forhold, ligesom der konstant følges op på
de bevilgede lines. Desuden reducerer banken sin afviklingsrisiko vedrørende clearing af
valuta via deltagelse i et clearingssamarbejde herom (kaldet CLS samarbejdet).
Fra 2014 indføres gradvist et krav omkring clearing af afledte finansielle instrumenter
(kaldet CCP). Banken deltager heri med henblik på yderligere at reducere modparts-
risikoen vedrørende afledte finansielle instrumenter, ligesom banken ønsker at kunne
fortsætte med at udbyde konkurrencedygtige produkter til bankens kunder.
Det er bankens politik at holde kreditrisikoen mod finansielle modparter på et afbalance-
ret niveau i forhold til bankens størrelse og mod kreditinstitutter af god kreditbonitet.
Tilgodehavender ved centralbanker og kreditinstitutter
Den ene af de to store væsentlige poster vedrørende kreditrisikoen mod finansielle mod-
parter er tilgodehavender ved centralbanker og kreditinstitutter. Banken har kun påtaget
sig moderate risici vedrørende denne post, og ud af de samlede tilgodehavender ved
centralbanker og kreditinstitutter forfalder således 51% indenfor tre måneder.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 23
BERN SEES ENES TE:
Obligationsbeholdningen
Bankens obligationsbeholdning er den anden af de to store væsentlige poster vedrø-
rende kreditrisikoen mod finansielle modparter.
Obligationsbeholdningen består fortrinsvis af AAA-ratede danske realkreditobligationer
og korte bankobligationer. Dertil kommer en mindre beholdning af erhvervsobligatio-
ner. Beholdningen af bankobligationer består fortrinsvist af papirer med kortere løbetid
udstedt af ratede banker. Papirerne har god kreditbonitet, men markedsværdien heraf
kan variere over tid i forbindelse med generelle ændringer af kreditspænd i markedet,
ligesom selskabsspecifikke forhold kan påvirke værdien af disse papirer. Henset til den
forholdsvis korte løbetid er risikoen herved dog overskuelig.
Bankens obligationsbeholdning indeholder ingen eksponering mod sydeuropæiske
lande.
,” Obligationer efter ratingklasse
Tu 2. A1/AR
Baa1l/BBB+
15%
Baa2/BBB
2%
Baa3/BBB-
1%
ma
RU Ikke rated
16%
" Forklaring: Obligationsbeholdningen opdelt efter ratingklasser. Ved opgørelsen er anvendt ratings fra kreditvurderingsbureauerne
Moody'ss Investors Service, Standard & Poor's og Fitch.
Markedsrisici
Bankens grundlæggende politik vedrørende markedsrisici er, at banken ønsker at holde
sådanne risici på et relativt lavt niveau.
Banken har for hver markedsrisikotype fastlagt konkrete risikorammer, og det indgår ved
risikovurderingen, at der skal være et fornuftigt og velafbalanceret forhold mellem risici og
afkast.
Til afdækning og styring af de forskellige markedsrisikotyper anvender banken afledte
finansielle instrumenter i det omfang, banken ønsker at reducere eller borteliminere om-
fanget af de markedsrisici, som banken har påtaget sig. Som et supplement til de mere
traditionelle mål for markedsrisiko har banken en matematisk/statistisk model til opgørelse
SIDE 24 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
af markedsrisici. Modellen bruges til at opgøre Value at Risk (VaR), som løbende rapporte-
res til bankens ledelse.
VaR er et risikomål, som beskriver bankens risiko under normale markedsforhold.
Der beregnes et isoleret VaR-tal for henholdsvis rente-, valuta- og børsnoterede aktie-
positioner, ligesom der også beregnes et samlet VaR-tal for alle bankens markedsrisici
bestående af rente-, valuta- og børsnoterede aktiepositioner. Netop muligheden for at
opgøre et samlet VaR-tal for bankens markedsrisici er en af de store fordele ved VaR-mo-
dellen sammenlignet med mere traditionelle risikomål. Omkring de nærmere resultater
m.v. vedrørende VaR-modelien henvises til efterfølgende afsnit »Value at Risk«.
Renterisiko
Bankens udlåns- og indlånsforretninger samt mellemværender med kreditinstitutter
er for hovedpartens vedkommende indgået på variabel basis. Banken har også visse
fastforrentede finansielle aktiver og forpligtelser, som følges løbende, og der indgås efter
behov afdækningsforretninger med en deraf følgende reduktion af renterisikoen.
Politikken i Ringkjøbing Landbobank er at fastholde en lav renterisiko, og banken ønsker
dermed ikke væsentlige eksponeringer mod udviklingen i renteniveauet.
Bankens renterisiko overvåges og styres dagligt af bankens fondsafdeling, mens bankens
service- og supportafdeling kontrollerer overholdelsen af grænser for påtagelse af rente-
risiko samt rapporterer til bankens bestyrelse og direktion.
:Renterisiko
Procent
- dec-08
dec-09"
jun-10" fl.
dec-10”
mer
dec-1 2.
” dec-13"
|
Forklaring: Reriterisikoen viser resultatpåvirkriingen som en % af kernekapitalen efter fradrag ved en1 %-point ændring irenteniveauet, El
men emnet mk dr tet em emmer msn mm rr en mme menu slem md ke ker ennen
Som-det fremgår af-figuren, har: banken over de sidste 5 år fastholdt en lav renterisiko,
hvilket er i overensstemmelse med bankens politik for denne risikotype.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 25
SEK AKS SAL LKLES SE
Valutarisiko
Bankens hovedvaluta er danske kroner, men banken har også indgået udlåns- og ind-
lånsforretninger i andre valutaer.
Det er bankens politik at fastholde en minimal valutarisiko, og banken reducerer dermed
løbende valutapositioner i udenlandske valutaer via afdækningsforretninger.
Bankens valutapositioner styres dagligt af bankens udlandsafdeling, mens bankens ser-
vice- og supportafdeling overvåger overholdelsen af lines samt rapporterer til bankens
bestyrelse og direktion.
I lighed med tidligere har bankens valutarisiko i 2013 ligget på et uvæsentligt niveau.
Aktierisiko
Banken er medejer af forskellige sektorselskaber via ejerandele i DLR Kredit A/S, PRAS
A/S, Bankinvest Holding A/S, Sparinvest Holding A/S, Letpension Holding A/S, Nets Hol-
ding A/S, Swift, Bluegarden A/S, Værdipapircentralen A/S, Bankernes Kontantservice A/S
og Landbrugets Finansieringsbank A/S.
Besiddelserne kan sammenlignes med større bankers helejede datterselskaber, og ejer-
andelene anses dermed ikke som værende en del af bankens aktierisiko. Herudover har
banken en mindre portefølje af børsnoterede aktier m.v.
Bankens politik er at fastholde en lav aktierisiko. Den daglige styring af bankens aktie-
portefølje sker i bankens fondsafdeling, mens overvågningen af lines samt rapportering
til bankens direktion og bestyrelse foretages af bankens service- og supportafdeling.
Bankens beholdning af børsnoterede aktier udgør ultimo 2013 16 mio. kroner mod
29 mio. kroner ultimo 2012. Beholdningen af sektoraktier m.v. udgør ultimo 2013
193 mio. kroner mod 184 mio. kroner ultimo 2012.
Som det fremgår af efterfølgende figur, har bankens aktieeksponering (ekskl. sektorak-
tier) i procent af bankens egenkapital været af en beskeden størrelse og dokumenterer
dermed bankens målsætning om at fastholde en lav aktierisiko.
SIDE 26 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
"Aktieeksponerings .
ol
S |, Es É
J 4. on FEE
== ” mr DT Ta, s
2: '
0. i NE 00 .
oo oOo —- —- -— -
7 ” i Ja rr i
LON Wi Uu TONS QW; MW
v v vw v v v
. Di; DD D. DD . D. vv
i Forklaring: ”Aktiéeksponeringen e er opgjort sc som bankens ”aktiebeholdning (ekskl sektoraktier) i procent af bankens rs egenkopital.« "
en nem ds rer gren me en Te nr sod um El et alen see Tee er Eden eres rn ne Te SEES ERE ESTERE SE
Ejendomsrisiko
Banken ønsker primært kun at besidde ejendomme til brug for bankdriften, og det er
endvidere bankens målsætning at fastholde minimale ejendomsrisici.
Bankens ejendomsportefølje af både domicilejendomme og investeringsejendomme er
således af ganske beskeden størrelse set i forhold til bankens balancesum og egenkapital.
Value at Risk
Bankens samlede VaR-tal udgjorde ultimo 2013 5,2 mio. kroner. Beløbet er udtryk for
det statistisk maksimale tab, som banken med 99% sandsynlighed kunne risikere at
tabe, såfremt alle markedspositionerne > blev fastholdt uændret i en 1 periode på 1 10 0 dage.
; "Value at Risk oversigt KER !
al mio. kroner) Gennemsnitligt "Mindste" "| Højeste” Ultimo
«”Risikotype,. + —. —. VaR-tal:. + VaR-tal? " <VaR-tal" .… VaR-tal
Rente. 1 10 2 2752 11,9 0 266.04 7 1 534
"Valdta FEE om 0,1 ' 0,3 ” 0,6.
Aktie - 1,9: re 15"
hDivetsifikation=. 1,4" LÅR 22 dan
v-Total, VaR- tal. me 2,5:
105,2 vi
væ ” Bestemt: ud fra, total Vare tallet,
Det fremgår af af tabellen, at bankens samlede VaR- tal gennem 2013 har varieret fra 2,5
mio. kroner til 26,0 mio. kroner. I gennemsnit har VaR-tallet ligget på 14,9 mio. kroner,
hvilket er en lille stigning i forhold til sidste år.
Vedrørende VaR-tal for årene 2009 - 2013 henvises til note 39 på side 84.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 27
RARE EGE]
Kort om modellen
Modellen er en parametrisk VaR-model, som baserer sig på en historisk analyse af
samvariationen (korrelationerne) mellem kurserne på forskellige finansielle aktiver m.v.,
blandt andet forskellige aktieindeks, diverse officielle rentesatser og renteswap-satser
samt forskellige valutaindeks. Ved at kombinere den historiske viden om samvariationen
på de finansielle markeder med bankens aktuelle positioner, kan modellen beregne en
risiko for tab for en kommende 10 dages periode. Alle bankens rentepositioner, valuta-
positioner samt børsnoterede aktiepositioner indgår i beregningen, mens positioner i
sektoraktier m.v. ikke er indregnet. Modellen indregner ikke kreditspændsrisici på ban-
kens portefølje af obligationer. Modellen er uændret i forhold til sidste år.
Back tests og stress tests
For at dokumentere, at VaR-modellen giver et fornuftigt billede af bankens risiko, foreta-
ges der såkaldte back tests. Her sammenholdes modellens beregnede tab med de tab,
som banken faktisk ville have fået, hvis der var sket fastholdelse af positionerne gennem
en 10 dages periode. For at belyse bankens risiko for tab i unormale markedssituationer
gennemføres ligeledes en række stress tests. Back tests af modellen gennem året er gen-
nemført med et tilfredsstillende resultat.
Likviditetsrisiko
Overordnet gælder for bankens likviditetsstyring, at det er bankens mål ikke at have
uafdækkede nettofundingbehov, ligesom det er bankens mål ikke at være afhængig af
det korte pengemarked. Det er således en målsætning, at banken ikke må påvirkes ved
en total nedlukning af pengemarkedet i en periode på 12 måneder.
Bankens udlånsportefølje fundes gennem forskellige fundingkilder; nemlig bankens
indlånsbase, ved optagelse af længereløbende lån ved andre kreditinstitutter, gennem
udstedte obligationer og endelig gennem den af banken optagne ansvarlige kapital og
bankens egenkapital.
Bankens indlånsbase er bygget op omkring kerneindlån, og indlån fra kunder med et
langvarigt forhold til banken.
Ringkjøbing Landbobank har desuden indgået længereløbende bilaterale låneaftaler
med forskellige europæiske samarbejdspartnere. Det bemærkes, at bankens
fundingsituation ikke er sammensat således, at banken er afhængig af enkelte samar-
bejdspartnere eller partnere i et enkelt land.
12012 indgik banken en aftale med BRFkredit omkring fælles funding. Aftalen betyder,
at banken kan fremskaffe likviditet ved at lade BRFkredit udstede SDO-obligationer mod
sikkerhed i de lån, som banken har ydet til kunder mod sikkerhed i fast ejendom. Sam-
arbejdet forløber tilfredsstillende, og banken har i 2013 for første gang benyttet sig af
muligheden for, at fremskaffe likviditet ved udstedelse af SDO-obligationer. Fremadrettet
ser banken denne mulighed som en supplerende fundingkilde for banken.
SIDE 28 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Som det fremgår af ovenstående sker opbakningen af den korte funding (restløbetid
under 1 år) gennem bankens kassebeholdning og anfordringstilgodehavender i
Danmarks Nationalbank, korte udlånsforretninger til andre danske pengeinstitutter og
bankens beholdning af likvide værdipapirer. Likviditetsoverdækningen pr. ultimo 2013
udgør således 4,2 mia. kroner, hvor det tilsvarende tal ultimo 2012 og 2011 udgjorde
henholdsvis 3,9 mia. kroner og 3,7 mia. kroner.
For at sikre diversifikation på fundingområdet etablerede banken i 2008 et EMTN obli-
gationsprogram på 2 mia. EUR. Programmet er med til at sikre alternative fundingkilder
til banken. Banken har foretaget udstedelser under programmet i 2010, 2011 og 2013.
Samlet har banken i løbet af 2013 indgået længere løbende fundingaftaler med bankens
samarbejdspartnere for modværdien af i alt 1,1 mia. kroner og med en gennemsnitlig
løbetid på 5,1 år.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 29
RI BME wcex Tore: TH Fi Ksy D HDREMSEITE
Operationel risiko
Kapitaldækningsreglerne pålægger pengeinstitutterne at kvantificere og indregne et
beløb for operationelle risici ved kapitaldækningsopgørelsen.
Banken anvender den såkaldte basisindikatormetode, hvor der med baggrund i bereg-
ning af et gennemsnit af de seneste tre godkendte regnskabsårs nettoindtægter kvantifi-
ceres et beløb, som tillægges de risikovægtede poster, til dækning af bankens operatio-
nelle risici.
I banken sker der løbende en rapportering af de tab og begivenheder, som vurderes
at kunne henføres til operationelle risici. Med baggrund i rapporteringen foretages der
en vurdering af, om forretningsgange m.v. kan justeres og forbedres med henblik på
undgåelse eller minimering af eventuelle operationelle risici, ligesom bankens forret-
ningsgange endvidere løbende gennemgås og vurderes af bankens interne og eksterne
revision.
Et væsentligt område ved vurderingen af bankens operationelle risici er IT-forsyningen.
Bankens IT-organisation og ledelse forholder sig løbende til IT-sikkerheden, herunder
til udarbejdede IT-katastrofeplaner, og i forbindelse hermed bliver der fastsat krav til og
niveauer for tilgængelighed og stabilitet for de af banken anvendte IT-systemer samt
data. De opstillede krav gælder for såvel bankens interne IT-organisation samt bankens
eksterne IT-leverandør, Bankdata, som banken ejer sammen med en række andre penge-
institutter.
Yderligere oplysninger om bankens risikoforhold
Ved den tidligere implementering af Basel II reglerne i den danske lovgivning omkring
kapitaldækning, blev det samtidig pålagt de danske pengeinstitutter at offentliggøre
visse risikooplysninger (i daglig tale også benævnt Søjle 3-oplysninger). Visse af de kræ-
vede risikooplysninger fremgår af nærværende årsrapport, men for en samlet oversigt
over bankens oplysningsforpligtelser henvises til bankens www.landbobanken.dk/risiko-
oplysninger.
SIDE 30 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
rn
Redegørelse for virksomhedsledelse
Under henvisning til $ 134 i Bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter
og fondsmæglerselskaber m.fl. er der udarbejdet efterfølgende lovpligtige redegørelse
for virksomhedsledelse i Ringkjøbing Landbobank. Redegørelsen er et resume af en fuld-
stændig redegørelse omkring virksomhedsledelse og god selskabsledelse i Ringkjøbing
Landbobank, som kan findes på bankens hjemmeside på adressen: www.landbobanken.
dk/god-selskabsledelse.
Ledelseskodekser
Banken er som børsnoteret pengeinstitut og som medlem af Finansrådet omfattet af
forskellige kodekser. Som noteret på NASDAQ OMX Copenhagen er banken omfattet
af Anbefalinger om God Selskabsledelse udstedt af Komitéen for God Selskabsledelse,
og som medlem af Finansrådet er banken omfattet af ”Anbefalinger for Finansrådets
medlemsvirksomheder”.
God Selskabsledelses anbefalingerne
God selskabsledelse i Ringkjøbing Landbobank handler om de mål, som bankens styres
efter og de overordnede principper og strukturer, der regulerer samspillet med bankens
primære interessenter, nemlig bankens aktionærer og kunder, bankens ledelse og med-
arbejdere samt de lokalområder, hvori bankens afdelinger er beliggende.
Bankens ledelse har siden 2002 forholdt sig aktivt til de offentliggjorte anbefalinger for
god selskabsledelse, og bankens holdning til god selskabsledelse har efterfølgende været
refereret i årsrapporterne siden da.
Komitéen for God Selskabsledelse udsendte i maj 2013 ajourførte anbefalinger vedrø-
rende god selskabsledelse. Antallet af anbefalinger er reduceret fra 79 til 47, og Komité-
en for God Selskabsledelse har ved ajourføringen af anbefalingerne haft særlig fokus på
selskabernes værdiskabelse, på bestyrelsens selvevaluering og på bestyrelsens involvering
i selskabernes udvikling.
Bankens bestyrelse og direktion har ved udarbejdelsen af årsrapporten for 2013 vurderet
bankens holdning til de ajourførte anbefalinger. Overordnet bakker bankens ledelse op
omkring arbejdet med god selskabsledelse, og bankens bestyrelse og direktion har valgt
at tilslutte sig næsten alle anbefalinger herom. På enkelte områder har bankens ledelse
dog valgt enten ikke at følge anbefalingerne eller kun at følge disse delvist. Banken føl-
ger på nuværende tidspunkt 43 ud af de 47 anbefalinger.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 31
Anbefalinger for Finansrådets medlemsvirksomheder
I Finansrådets anbefalinger henstiller Finansrådet, at medlemsvirksomhederne skal for-
holde sig til samtlige af Komitéen for God Selskabsledelses anbefalinger af 6. maj 2013
efter ”følg eller forklar”-princippet. Finansrådet henstiller endvidere, at medlemsvirksom-
hederne følger Finansrådets anbefalinger på revisionsområdet.
Banken følger Finansrådets anbefaling omkring stillingtagen til samtlige anbefalinger fra
Komitéen for God Selskabsledelse, ligesom banken følger anbefalingen på revisionsom-
rådet, hvor Finansrådet anbefaler sine medlemsvirksomheder at have stor fokus på den
eksterne revisors rolle og kvaliteten af det arbejde, som denne udfører. For eksempel bør
banker, sparekasser og andelskasser stille krav:
. om, at eksterne revisorer har gennemgået en efteruddannelse målrettet bankområ-
det, og
+ til de team, som eksterne revisorer bruger, dvs. sammensætningen skal sikre, at der
mindst er to erfarne revisorer med i et team med supplerende kompetenceområder.
Banken har stor fokus på den eksterne revisions rolle og kvalifikationer. I bankens sam-
arbejde med ekstern revision er det aftalt, at der altid indgår mindst to erfarne revisorer
med erfaring fra revision af pengeinstitutter i det team, som skal revidere banken. Endvi-
dere er det aftalt, at underskrivende revisor/revisorer certificeres i henhold til gældende
regler.
Banken er desuden bekendt med, at det revisionsfirma, som generalforsamtingen har
valgt som revisor for banken, har et efteruddannelsesprogram m.v., der er målrettet
mod den finansielle sektor.
Endelig har Finansrådet den 22. november 2013 offentliggjort et nyt ledelseskodeks
vedtaget af Finansrådet, herefter benævnt ”Finansrådets ledelseskodeks”. Formålet
med anbefalingerne i Finansrådets ledelseskodeks er dels, at Finansrådets medlemsvirk-
somheder skal forholde sig aktivt til en række ledelsesmæssige emner, og dels at der
opnås større åbenhed om rammerne for ledelsen af de enkelte medlemsvirksomheder.
Finansrådet har i forbindelse med ledelseskodekset således udarbejdet yderligere 10
anbefalinger udover de ovenfor 2 anførte anbefalinger i Finansrådets anbefalinger. De
10 yderligere anbefalinger udgør sammen med de 2 ovenstående anbefalinger i Finans-
rådets anbefalinger dermed samlet Finansrådets ledelseskodeks. Finansrådets medlems-
virksomheder skal efter ”følg og forklar”-princippet redegøre for, hvorledes medlems-
virksomhederne forholder til Finansrådets ledelseskodeks i forbindelse med aflæggelse af
årsrapporten for regnskabsåret 2014. Ringkjøbing Landbobank vil således i forbindelse
med aflæggelsen af årsrapporten for 2014 forholde sig specifikt og detaljeret til anbefa-
lingerne i Finansrådets ledelseskodeks. Det oplyses dog, at banken forholder sig positivt
til anbefalingerne, og at banken allerede nu har implementeret og følger hovedparten af
de nye anbefalinger.
SIDE 32 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Regnskabsaflæggelsesprocessen
Bestyrelsen, direktionen og revisionsudvalget påser løbende, at bankens kontrol- og
risikostyring i forbindelse med regnskabsaflæggelsesprocessen fungerer tilfredsstillende.
Processen er tilrettelagt med henblik på at sikre, at årsrapporten aflægges i overensstem-
melse med lovgivningens krav, og at årsrapporten aflægges uden væsentlig fejlinforma-
tion, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl.
Regnskabsaflæggelsesprocessen er endvidere tilrettelagt således, at det er bankens regn-
skabsafdeling, som i samarbejde med bankens direktion og andre relevante afdelinger
varetager udarbejdelsen af bankens årsrapport.
Vedrørende regnskabsaflæggelsesprocessen gælder overordnet, at bankens direktion
og regnskabsafdeling løbende overvåger overholdelsen af relevant lovgivning, andre
forskrifter og bestemmelser i forbindelse med regnskabsaflæggelsen og rapporterer
løbende herom til bankens bestyrelse og revisionsudvalg.
Vedrørende de interne kontrol- og risikostyringssystemer i forbindelse med regnskabsaf-
læggelsesprocessen gælder endvidere, at denne er struktureret med følgende hovedele-
menter: '
" Regnskabsafdelingen styrer overordnet processen omkring regnskabsaflæggelsen.
. Regnskabsafdelingen koordinerer og indhenter relevante oplysninger til brug for
regnskabsudarbejdelsen fra andre afdelinger, ligesom regnskabsafdelingen gennem-
går sådanne indhentede oplysninger.
. Regnskabsafdelingen servicerer ekstern og intern revision med information og oplys-
ninger i forbindelse med revisionen af årsregnskabet.
. Direktionen foretager en grundig gennemgang af udkastet til årsrapporten samt
øvrige rapporter.
« Revisionsudvalget og bestyrelsen foretager en gennemgang af udkastet til årsrapport.
+ Direktionen og bestyrelsen afholder møde med bankens revision.
Ovenstående gælder ligeledes vedrørende aflæggelsen af kvartalsrapporter og halvårs-
rapporter med de ændringer og tilpasninger, som følger af, at der ikke foretages revision
heraf.
Efterfølgende er der redegjort nærmere for det af banken nedsatte revisionsudvalg samt
den interne kontrol- og risikostyringsproces i forbindelse med regnskabsaflæggelsespro-
cessen,.
Revisionsudvalg
Revisionsudvalget har blandt andet til opgave at overvåge og kontrollere regnskabs- og
revisionsmæssige forhold samt forberede bestyrelsens behandling af regnskabs- og revi-
sionsrelaterede emner.
Bestyrelsen har udpeget et uafhængigt bestyrelsesmedlem (formand for revisionsudval-
get), som besidder de nødvendige kvalifikationer indenfor regnskabsområdet, herunder
regnskabsaflæggelsesprocessen, interne kontroller og risikostyring M.v.
Interne kontrol- og risikostyringssystemer
Bestyrelsen og direktionen har det overordnede ansvar for bankens interne kontrol- og
risikostyringssystemer i forbindelse med regnskabsaflæggelsen.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 33
MUSEE NES
Indregning og måling
Ved indregning og måling af visse aktiver og forpligtelser kræves skøn over, hvorledes
fremtidige begivenheder påvirker værdien af disse aktiver og forpligtelser på balance-
dagen. Skøn, der er væsentlige for regnskabsaflæggelsen, foretages blandt andet ved
opgørelse af nedskrivninger på værdiforringede udlån, dagsværdier af unoterede finan-
sielle instrumenter samt hensatte forpligtelser.
De anvendte skøn er baseret på forudsætninger, som ledelsen vurderer forsvarlige, men
som i sagens natur er usikre. Det er ledelsens vurdering, at aktiver og forpligtelser giver
et retvisende billede af den finansielle stilling, og at kontrolmiljøet omkring de foretagne
skøn er betryggende.
Kontrolmiljø
De væsentligste elementer i kontrolmiljøet er en hensigtsmæssig organisation, herunder
behørig funktionsadskillelse samt interne politikker, forretningsgange og procedurer.
Bestyrelsen, direktionen og den øvrige organisation omkring regnskabsaflæggelsen er
sammensat således, at relevante kompetencer vedrørende risikostyring og vurdering af
interne kontroller i relation til regnskabsaflæggelse er til stede og virker uafhængigt af
hinanden.
Det nedsatte revisionsudvalg skal løbende overvåge tilstrækkeligheden af bankens
interne kontroller og vurdere væsentlige risici i forbindelse med regnskabsaflæggelses-
processen, herunder risikoen for, at besvigelser eller fejl kan føre til væsentlig fejtinfor-
mation i årsrapporten.
Risikovurdering
Der foretages løbende en risikovurdering af oplysningerne i årsrapporten med det for-
mål at identificere elementer, der er behæftet med forhøjet risici, som følge af, at de er
baseret på skøn og eller genereret gennem komplekse eller manuelle processer.
Revisionsudvalget bliver løbende orienteret om vurderingen af bankens risici, herun-
der risici, som påvirker regnskabsaflæggelsesprocessen. Revisionsudvalget, bestyrelsen
og direktionen tager mindst en gang om året stilling til, om der skal iværksættes nye
interne kontroller for at imødegå identificerede risici. Revisionsudvalget og bestyrelsen
gennemgår herudover minimum årligt særligt risikofyldte områder, herunder indregning
og måling af væsentlige aktiver og forpligtelser samt eventuelle ændringer af regnskabs-
praksis.
Kontrolaktiviteter
Der er etableret kontrolaktiviteter, som har til.formål at forhindre, opdage og korrigere
eventuelle fejl og mangler i de data, som ligger til grund for regnskabsudarbejdelsen.
Aktiviteterne omfatter blandt andet attestation, autorisation, godkendelse, afstemning,
analyser af resultater, funktionsadskillelse, generelle IT kontroller og kontroller vedrø-
rende IT applikationer.
Overvågning og rapportering
Banken anvender systemer og manuelle ressourcer til overvågning af de data, som
ligger til grund for regnskabsudarbejdelsen. Eventuelle svagheder og fejl korrigeres og
rapporteres løbende.
I forbindelse med regnskabsudarbejdelsen gennemføres yderligere analyser og kontrol-
SIDE 34 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
aktiviteter til sikring af, at regnskabsaflæggelsen sker i overensstemmelse med lovgiv-
ningen. Revisionsudvalget følger op på, at de af intern og ekstern revision konstaterede
og rapporterede svagheder i de interne kontroller samt væsentlige fejl og mangler i
årsregnskabet korrigeres.
Bankens ledelsesorganer og deres udvalg samt disses funktion
Banken ledelsesorganer er sammensat af følgende organer:
. Generalforsamlingen
. Repræsentantskabet
+ Bestyrelsen
s Direktionen
Vedrørende de enkelte organers funktion oplyses følgende:
Ad. Generalforsamlingen
Generalforsamlingen er bankens øverste beslutningsmyndighed. Bankens generalfor-
samling har blandt andet til opgave at vælge medlemmerne til bankens repræsentant-
skab. '
Ad. Repræsentantskabet
Bankens repræsentantskab skal i henhold til gældende vedtægter bestå af mindst 25 og
højst 30 medlemmer, som vælges for 4 år ad gangen. Pr. ultimo december 2013 var der
valgt 26 medlemmer til bankens repræsentantskab.
Bankens repræsentantskab vælger medlemmerne til bankens bestyrelse. Repræsentant-
skabet har desuden pligt til at virke for bankens trivsel og til efter bedste evne at bistå
bestyrelsen og direktionen blandt andet ved at fremskaffe oplysninger, som disse måtte
ønske. Repræsentantskabet fastsætter endvidere det faste vederlag til bestyrelsen og
træffer efter bestyrelsens indstilling beslutning om oprettelse af filialer.
Medlemmerne af bankens repræsentantskab er pligtige til senest at udtræde af repræ-
sentantskabet på den første ordinære generalforsamling, der følger efter, at medlemmet
er fyldt 67 år.
Ad. Bestyrelsen
Bankens bestyrelse skal i henhold til vedtægterne bestå af mindst 4 og højst 6 med-
lemmer, der vælges af bankens repræsentantskab. Pr. ultimo december 2013 bestod
bestyrelsen af 6 medlemmer valgt af repræsentantskabet samt 2 medarbejdervalgte
medlemmer.
Bankens direktion indgår ikke i bestyrelsen, men deltager i bestyrelsens møder.
Bestyrelsen afholder 10-12 møder om året. Bestyrelsen foreslår medfemmer til bankens
bestyrelse, således at denne sammensættes med henblik på, at sikre bestyrelsen brede
kompetencer og opfyldelse af en særlig kompetenceprofil, som er fastlagt af bankens
bestyrelse. Bestyrelsens medlemmer vælges ligeledes for 4 år ad gangen. | overensstem-
melse med anbefalingen fra Komitéen for God Selskabsledelse skal mindst halvdelen af
bestyrelsesmedlemmer være uafhængige.
Medlemmerne af bankens bestyrelse er pligtige til senest at udtræde af bestyrelsen på
den første ordinære generalforsamling, der følger efter, at medlemmet er fyldt 67 år.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 35
… VIRKSOMHEDSLEDELSE.
Bestyrelsesudvalg
Bankens bestyrelse har nedsat følgende udvalg: Et revisionsudvalg, et risikoudvalg, et
nomineringsudvalg og et aflønningsudvalg. Revisionsudvalget, risikoudvalget og no-
mineringsudvalget består af bankens samlede bestyrelse, og affønningsudvalget består
af formandskabet for bankens bestyrelse samt ét medarbejdervalgt bestyrelsesmedlem.
Revisionsudvalget har i 2013 afholdt 3 møder. Risikoudvalget og nomineringsudvalget
er først nedsat ultimo 2013, og aflønningsudvalgets opgaver har i løbet af regnskabsåret
2013 været varetaget af bankens bestyrelse.
Nærmere oplysninger omkring de nedsatte bestyrelsesudvalg findes på side 97-99 i
nærværende årsrapport.
Bestyrelsesevaluering m.v.
Bestyrelsen har gennem en årrække gennemført en selvevalueringsproces, ligesom
bestyrelsen i 2012 endvidere supplerede selvevalueringen med udgangspunkt i Finanstil-
synets vedledning om evaluering af bestyrelsens viden og erfaring i kreditinstitutter.
Bestyrelsen har i efteråret 2013 igen foretaget den årlige selvevalueringsproces m.v. Som
grundlag for evalueringen har bestyrelsen samtidig identificeret hvilke kompetencer,
som bestyrelsen bør besidde for at varetage sit hverv på kvalificeret vis. Det er sket med
baggrund i bankens forretningsmodel og en omfattende analyse af de risici, som er for-
bundet hermed. De overordnede kompetencekrav omfatter indsigt i følgende forhold:
+ Forretningsmodel samt diverse forhold relateret hertil
« Kreditrisici samt diverse forhold relateret hertil
« Markedsrisici samt diverse forhold relateret hertil
. Likviditetsrisici samt diverse forhold relateret hertil
+ Operationelle risici m.v. samt diverse forhold relateret hertil
. Øvrige forhold:
e Budget samt regnskabs- og revisionsforhold
. Kapitalforhold
+ Forsikringsmæssige forhold
e Risikostyring
. Ledelsesmæssig erfaring fra anden finansiel virksomhed
+ General ledelsesmæssig erfaring
+ juridisk indsigt, herunder i relation til den finansielle lovgivning
Med grundlag i de opstillede kompetencekrav har hvert enkelt bestyrelsesmedlem vur-
deret sine egne kvalifikationer.
Herudover har bestyrelsen foretaget en evaluering af arbejdet og samarbejdet i bestyrel-
sen.
Resultatet af evalueringerne er drøftet i bestyrelsen, og det er bestyrelsens vurdering
og konklusion, at arbejdet og samarbejdet i bestyrelsen fungerer tilfredsstillende, at
bestyrelsens medlemmer tilsammen har tilstrækkelig kollektiv viden, faglig kompetence
og erfaring til at kunne forstå bankens aktiviteter og de hermed forbundne risici, og at
bestyrelsens størrelse antalsmæssigt er passende i forhold til, hvad der vurderes påkræ-
vet for banken.
SIDE 36 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Desuden har hvert bestyrelsesmedlem erklæret sig om, at man vurderer, at være fit &
proper i henhold til gældende regler herom, og at man vurderer, at have de fornødne
ressourcer til at varetage sit hverv.
Aflønningspolitik
| 2012 vedtog bankens bestyrelse en aflønningspolitik, som blev fremlagt på den ordi-
nære generalforsamling i 2013 til godkendelse. Generalforsamlingen godkendte afløn-
ningspolitikken, og af denne fremgår blandt andet retningslinjer for vederlæggelsen af
bestyrelsen og direktionen i Ringkjøbing Landbobank. Politikken er således, at ledelsen
i banken skal aflønnes med et vederlag, der både er markedskonformt, og som afspej-
ler ledelsens indsats for banken. Desuden er det besluttet, at vederlæggelsen af både
bestyrelsen og direktionen skal være en fast aflønning, således at der ikke indgår nogen
form for incitamentsaflønning i vederlæggelsen. For øvrige risikotagere og ansatte i
kontrolfunktioner gælder endvidere, at der ikke udbetales variable løndele til disse uden
for rammen af indgået overenskomst. Bestyrelsen har i 2013 foretaget en årlig gennem-
gang af politikken uden at vurdere et behov for ændringer heri.
Supplerende oplysninger om ledelsesmedlemmerne, herunder øvrige ledelseshverv
Der henvises til side 95 - 96 samt 100 - 101 i nærværende årsrapport for supplerende
oplysninger om bankens ledelsesmedlemmer, herunder blandt andet oplysninger om
disses øvrige ledelseshverv og om bestyrelsesmedlemmernes kompetencer.
Ad. Direktionen
Direktionen varetager den daglige ledelse af banken.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 37
Redegørelse for samfundsansvar
Under henvisning til $ 135 i Bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter
og fondsmæglerselskaber m.fl. er der udarbejdet efterfølgende lovpligtige redegørelse
for samfundsansvar.
Politik for samfundsansvar
Ringkjøbing Landbobanks politik for samfundsansvar tager udgangspunkt i bankens
mangeårige forankring i de lokalsamfund, hvor banken er repræsenteret. Banken ønsker
at være et ansvarligt og værdiskabende pengeinstitut, og banken arbejder på at skabe
de bedste resultater for bankens aktionærer, kunder, medarbejdere, lokalsamfund og det
omgivne miljø.
Det er endvidere overordnet bankens målsætning at være kendt som en solid og nær-
værende samarbejdsparter blandt alle sine interessenter.
Bankens politik for samfundsansvar er opdelt med specifik fokus på de fire interessent-
grupper; kunder, medarbejdere, miljø og lokalsamfund. Bankens politik for samfunds-
ansvar kan findes på bankens hjemmeside under adressen: www.landbobanken.dk/sam-
fundsansvar, ligesom nærværende redegørelse er gengivet på samme internetadresse.
I forlængelse af bankens politik for samfundsansvar oplyses det, at banken ikke har ud-
arbejdet en egentlig menneskerettighedspolitik eller en egentlig klimapåvirkningspolitik.
Banken bakker op om den danske regerings bestræbelser på, at sætte menneskerettig-
heder og klimapåvirkninger højt på dagsordenen, men som et regionalt pengeinstitut
har banken for nærværende ikke fundet anledning til at udarbejde særskilte politikker
herfor.
Efterfølgende redegøres for bankens aktiviteter i 2013 rettet mod de nævnte fire interes-
sentgrupper.
Kunder
Banken har i årets løb fortsat sit arbejde med udvikling af bankens rådgivningstilbud
m.v. til kunderne.
Dette arbejde har blandt andet omfattet:
. Videreudvikling af bankens koncept inden for pensionsrådgivning, hvor bankens råd-
givere giver kunden et samlet overblik over pensionsopsparing og forsikringsmæssig
dækning i tilfælde af invaliditet og død.
+ Udvikling af kommunikationsmidlerne mellem banken og kunderne, herunder ud-
vikling af letforståelige indslag til bankens hjemmeside, som giver kunden et solidt
indblik i nogle af bankens produkter.
e Styrkelse af Private Banking rådgivning, hvor bankens formuerådgivere yder
specialiseret rådgivning til kunder med kompleks økonomi.
+ Udvikling og implementering af betalingsløsning via mobiltelefonen - kaldet ”Swipp”.
SIDE 38 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
- be
ande
Medarbejdere
I relation til bankens medarbejdere er der i løbet af 2013 gennemført følgende:
Afholdt medarbejderudviklingssamtaler med samtlige medarbejdere.
Gennemført undervisning og certificering af rådgivere vedrørende finansielle pro-
dukter med henblik på at kunne yde kompetent rådgivning i disse. Undervisning og
certificering er gennemført for yderlige at opkvalificere visse af bankens medarbej-
dere, ligesom også nyansatte medarbejdere har gennemført forløbet, såfremt disse
ikke allerede ved ansættelsen havde dette.
Videreførelse af uddannelse inden for pensionsrådgivning.
Videreuddannet en stor gruppe medarbejdere i helhedsorienteret rådgivning.
Ansat i alt 26 medarbejdere, heraf syv nye finansøkonomer og -elever. For rekrut-
tering af finansøkonomer og -elever til ansættelse i det kommende år har banken i
efteråret 2013 både gennemført to informationsaftener og besøgt områdets uddan-
nelsesinstitutioner med henblik på at give de studerende på gymnasiale uddannelser
i bankens lokalområde information omkring et videregående uddannelsesforløb i
banken og dermed et grundlag for at træffe et kvalificeret karrierevalg.
Implementering af nye rutiner og systemer med henblik på effektivisering af bankens
administrative processer. Dette omfatter også videreførelse af en intern kampagne
"Overblik giver overskud”, som sikrer medarbejderen et bedre overblik over egne
opgaver. Det er bankens erfaring, at dette sikrer gladere medarbejdere, mindre stress
og bedre rådgivning af bankens kunder.
Støttet sociale aktiviteter i banken, herunder ydet økonomisk støtte til bankens perso-
naleforening.
I 2014 vil der blandt andet være fokus på følgende i relation til interessentgruppen
”Medarbejdere”: '
Indgåelse af ny virksomhedsoverenskomst
Diverse uddannelsestiltag
Etablering af en whistleblower ordning i henhold til gældende lovgivning
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 39
TAUSENS
Miljø
Både som pengeinstitut og som arbejdsplads tager banken et medansvar for miljøet.
Vedrørende bankaktiviteterne har dette i 2013 blandt andet omfattet:
+ Udlån til vindmøllefinansiering
«+ Finansiering af andre energibesparende tiltag
« Samarbejde med interaktiv WEB-portal med henblik på at hjælpe bankens kunder
med at identificere energibesparende tiltag i deres bolig
Som arbejdsplads har de miljøforbedrende tiltag blandt andet omfattet:
+ Fortsat fokus på omlægning af arbejdsgange til elektronisk sagsbehandling.
+ Alle rådgivere har fået større skærme. De nye skærme er mere energieffektive, idet de
dels anvender mindre strøm pr. time i forhold til de gamle skærme, ligesom de nye
skærme går i hviletilstand, når arbejdspladsen forlades, hvilket også medfører mind-
sket strømforbrug.
+ Endvidere har et stort antal medarbejdere fået installeret to skærme på arbejds-
pladsen, hvilket giver medarbejderne mulighed for at arbejde mere struktureret på
skærmene, og er med til at reducere omfanget af unødig udskrivning på papir.
«+ Udover ovennævnte tiltag.om indkøb af nye energibesparende edb skærme, har der
endvidere været gennemført en el-spare kampagne, hvor flest mulige elektriske
apparater udover edb skærmene automatisk slukkes ved arbejdstids ophør.
+ Fortsat fokus på i videst mulig udstrækning at gennemføre videomøder med ban-
kens IT-leverandør, Bankdata, til reduktion af medarbejdernes kørsel til Bankdatas
afdelinger i henholdsvis Silkeborg og Fredericia, samt fortsat fokus på både samkør-
sel til og planlægning af uddannelses- og mødeaktiviteter, således at den relaterede
kørsel i forbindelse hermed minimeres mest muligt.
Ved alle ovennævnte tiltag er der fokuseret på en reduktion af bankens miljømæssige
belastning, herunder reduktion af CO2 udslip, mindre el- og papirforbrug m.v.
I 2014 vil banken have fokus på yderligere reduktioner gennem følgende tiltag:
+ Banken vil fortsat have fokus på udlån til vedvarende energi.
. Det bliver muligt for bankens kunder at underskrive aftaler og dokumenter elektro-
nisk via anvendelse af NemiD. Kunden vil således få leveret aftaler og dokumenter i
sin elektroniske netboks, og forbruget af papir vil dermed blive yderligere reduceret.
+ Bankens afdelinger planlægges udstyret med videokonferenceudstyr, hvorved beho-
vet for kørsel i forbindelse med gennemførsel af interne møder i banken reduceres.
SIDE 40 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Lokalsamfund
Med baggrund i bankens forankring i lokalområdet har banken et naturligt ønske om at
understøtte udviklingen i området. I 2013 har dette blandt andet omfattet følgende:
Samlet betaling af selskabsskat og lønsumsafgift på 114 mio. kr., hvoraf selskabsskat-
ten udgør 100 mio. kr.
Uddeling af i alt godt 0,8 mio. kr. fra følgende:
. Sdr. Lem Andelskasses Fond
+ Tarm Banks Jubilæumsfond
€ Bankens resultatdisponering
Sponsoraftaler med mere end 700 klubber og foreninger i bankens lokalområde.
Dette omfatter sponsorbidrag og tilskud til kulturelle aktiviteter samt bredde- og
eliteidræt med det formål at understøtte målet om at få lokalsamfundet på land-
kortet. Blandt større, konkrete aktiviteter i året kan nævnes støtte til:
+ DGI Forårsopvisninger i Ringkøbing og Skjern
. DGI Verdensholdet i Skjern
. Gospelfestival i Hvide Sande
€ Kommunemesterskab i golf i Ringkøbing-Skjern Kommune
+ Kunstgræsbane i Ringkøbing |
+ Lem Hallen - sponsor tilskud til om- og tilbygning
+ Nytårskoncerten i Ringkøbing
.« Ringkøbing Fjord Jazz Festival på Stauning Havn
« Shock Wave musikfestival i Hvide Sande i forbindelse med kulturfestivalen Bølgen
under Kultursamarbejdet.i Midt- og Vestjylland
+ Skjern GF Fodbold som ny hovedsponsor
. Skolefodbold i Ringkøbing-Skjern Kommune
+ Spjald FritidsCenter - sponsor tilskud til udvidelse
+ Træskulpturfestival i Ringkøbing
. Og mange mange flere
Banken vil også i 2014 fortsætte med at være en aktiv støtte til de mange klubber og
foreninger i bankens lokalområde.
ÅRSRAPPORT 2013 . SIDE 41
DET UNDERREPRÆS
Redegørelse for det underrepræsenterede køn
Under henvisning til $ 135a i Bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitut-
ter og fondsmæglerselskaber m.fl. er der udarbejdet efterfølgende lovpligtige redegø-
relse,
Bankens bestyrelse vedtog i marts 2013 både et måltal for andelen af det underrepræ-
senterede køn i bestyrelsen og en politik for at øge andelen af det underrepræsenterede
køn i bankens øvrige ledelsesniveauer.
Måltal for andelen af det underrepræsenterede køn i bestyrelsen
Den kønsmæssige fordeling blandt bankens bestyrelsesmedlemmer valgt af repræsen-
tantskabet udgjorde på tidspunktet for bestyrelsens vedtagelse af måltallet i marts 2013
følgende:
e 16% kvinder
. 84% mænd
Det er bestyrelsens mål, at andelen af kvindelige repræsentantskabsvalgte bestyrelses-
medlemmer fra 2017 skal minimum udgøre i niveauet 16%-33% (under forudsætning
af, at antallet af repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer udgør 6).
Nomineringsprocessen omkring valget til bestyrelsen i 2013 var afsluttet på tidspunktet
for bestyrelsens vedtagelse af måltallet, og ultimo december 2013 var kønsfordelingen
blandt bankens bestyrelsesmedlemmer valgt af repræsentantskabet uændret i forhold til
marts 2013.
Bestyrelsens måltal er vedtaget som et mål gældende fra 2017, og bankens bestyrelse
vil ved fremtidige nomineringsprocesser vedrørende valg af medlemmer til bestyrelsen
overfor repræsentantskabet have fokus på en opnåelse af måltallet.
Politik for at øge andelen af det underrepræsenterede køn i bankens øvrige
ledelsesniveauer
Bankens bestyrelse vedtog ligeledes i marts 2013 en politik for at øge andelen af det
underrepræsenterede køn i bankens øvrige ledelsesniveauer. Den vedtagne politik har
til hensigt at skabe grundlaget for en ligelig fordeling mellem kønnene i bankens øvrige
ledelsesniveauer.
Ved de øvrige ledelsesniveauer (herefter benævnt ledelsen) forstås de ledende stillinger,
der ikke relaterer sig til bestyrelsen, dvs. direktionen, afdelingsledere, filialdirektører og
-ledere samt teamledere.
Det er bankens overordnede og langsigtede mål, at tilvejebringe en mere ligelig for-
deling mellem kønnene i ledelsen. Banken ønsker at kunne følge op på udviklingen af
kønssammensætningen i ledelsen samt have mulighed for at justere indsatsen undervejs
i forhold til det mål, der er sat.
SIDE 42 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Banken betragter mål og måltal som et værktøj til at sikre fremdrift og nå resultater.
Banken har opstillet følgende konkrete mål og måltal vedrørende det underrepræsente-
rede køn i bankens øvrige ledelsesniveauer:
«+ Bankens medarbejdere skal uanset køn opleve, at de har samme muligheder for kar-
riere og lederstillinger.
«+ Andelen af ledere fra det underrepræsenterede køn skal udgøre minimum 20%.
« Der skal være en fokusering på en løbende forøgelse frem til 2017 af den nuværende
andel på 25% ledere fra det underrepræsenterede køn.
Til opnåelse af de opstillede konkrete mål og måltal vil banken igangsætte initiativer på
de områder, hvor det er nødvendigt. igangsætning af initiativer vil dog ske under hen-
syntagen til, at banken ønsker at bevare og udvikle den nuværende åbne og fordomsfri
kultur, hvor den enkelte medarbejder kan udnytte sine kompetencer bedst muligt uan-
set køn, ligesom banken ansætter ledere under den præmis, at den bedst egnede altid
ansættes/udnævnes uanset køn.
Banken ønsker endvidere at fastholde den politik, der har været igennem mange år i
Ringkjøbing Landbobank, hvor alle medarbejdere inspireres til at blive en del af bankens
ledelse. Endelig tilbyder banken alle medarbejdere mulighed for at udvikle faglige og
personlige kompetencer gennem deltagelse i diverse uddannelsesmæssige og personlig-
hedsudviklende aktiviteter. Det er bankens mål, at medarbejdere af begge køn generelt
deltager ligeligt i disse tilbud.
På politikkens og målenes vedtagelsestidspunkt i marts 2013 udgjorde antallet af medar-
bejdere i banken ledelse i alt 36 personer, og kønsfordelingen var følgende:
e 25 % kvinder
. 75% mænd
I forhold til marts 2013 var der ultimo december 2013 ikke sket nogen ændringer i hver-
ken antallet af medarbejdere eller vedrørende kønssammensætningen i bankens ledelse,
og kønsfordelingen var således uændret. Banken vil ved fremtidige rekrutteringsproces-
ser til stillinger i bankens ledelse gennemføre sådanne under hensyntagen til den oven-
for anførte målsætning og de supplerende bemærkninger hertil.
Nærværende lovpligtige redegørelse vedrørende det underrepræsenterede køn er ligele-
des gengivet på bankens hjemmeside på adressen: www.landbobanken.dk/urk.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 43
BSN ANINTE TALTE: (DE SELSKABER >
Oplysninger for børsnoterede selskaber
I henhold til bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæg-
lerselskaber m.fl. $ 133a oplyses følgende:
Bankens aktiekapital udgør pr. 31. december 2013 24,2 mio. kroner fordelt på
4.840.000 stk. aktier å nom. 5 kroner.
Banken har kun én aktieklasse, og hele aktiekapitalen og dermed alle udstedte aktier er
optaget til notering på NASDAQ OMX Copenhagen. Der gælder ingen begrænsninger i
aktiernes omsættelighed.
ATP, Hillerød, Danmark og Parvus Asset Management (UK) LLP, London, Storbritannien
har meddelt, at de ejer mere end 5% af bankens aktiekapital.
For udøvelse af stemmeretten gælder, at hvert aktiebeløb på til og med nom. 500
kroner giver 1 stemme. Aktiebeløb derover giver i alt 2 stemmer, hvilket er det højeste
stemmetal, en aktionær kan afgive, når aktierne er noteret i selskabets aktiebog, eller
når aktionæren har anmeldt og dokumenteret sin ret.
Medlemmerne af bankens bestyrelse vælges af bankens repræsentantskab, ligesom
bankens medarbejdere i henhold til gældende regler ligetedes vælger medlemmer til
bankens bestyrelse.
Vedrørende ændring af bankens vedtægter gælder, at en beslutning herom kun er gyl-
dig, såfremt forslaget vedtages med mindst 2/3 af såvel de afgivne stemmer som af den
på generalforsamlingen repræsenterede stemmeberettigede aktiekapital.
Bestyrelsen har pr. regnskabsaflæggelsestidspunktet følgende vedtægtsbestemte befø-
jelse til at udstede aktier:
Bestyrelsen er, efter samråd med repræsentantskabet, bemyndiget til at udvide aktieka-
pitalen med nom. 14.210.980 kroner til nom. 38.410.980 kroner i én eller flere forhøjel-
ser. Den nuværende bemyndigelse gælder indtil 24. februar 2018.
Bestyrelsen har følgende beføjelse vedrørende muligheden for at erhverve egne aktier:
Bankens ordinære generalforsamling afholdt den 27. februar 2013 har bemyndiget
bestyrelsen til - indtil næste ordinære generalforsamling - inden for gældende lovgiv-
ning at lade banken erhverve egne aktier inden for en samlet pålydende værdi af i alt
10% af bankens aktiekapital og således, at aktierne kan erhverves til gældende børskurs
+/- 10%.
På den ordinære generalforsamling i 2013 blev bestyrelsen endvidere bemyndiget til at
foretage opkøb af op til 130.000 stk. aktier med henblik på henlæggelse til senere an-
nullering, og denne bemyndigelse er i 2013 udnyttet med 60.000 stk. aktier.
SIDE 44 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
BENTSEN ENTER 7 -SRRDRERE
"” Side SE i
— 48 Ledelsespåtegning
E-S-EEER Revisionserklæringer
(NS SR 3
Ledelsespåtegning
Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for Ringkjøbing Landbo-
bank A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013.
Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med bestemmelserne i lov om finansiel virksomhed
samt yderligere danske oplysningskrav til årsregnskaber for børsnoterede finansielle selskaber. Vi anser
den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de foretagne regnskabsmæssige skøn for forsvarlige,
således at årsregnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling
pr. 31. december 2013 samt af resultatet af bankens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret
1. januar - 31. december 2013. Vi anser endvidere ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende
redegørelse af udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de
væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan påvirkes af.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
Ringkøbing, den 29. januar 2014
Direktionen:
John Bull Fisker
Adm. direktør
Ringkøbing, den 29. januar 2014
Bestyrelsen:
Jens Lykke Kjeldsen Martin Krogh Pedersen
Formand Næstformand
Gert Asmussen Inge Sandgrav Bak
Gravers Kjærgaard jørgen Lund Pedersen
Bo Bennedsgaard Gitte E. S. Vigsø
Medarbejderrepræsentant Medarbejderrepræsentant
SIDE 48 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Intern revisions erklæringer
Til kapitalejerne i Ringkjøbing Landbobank A/S
Påtegning på årsregnskabet
Jeg har revideret årsregnskabet for Ringkjøbing Landbobank A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. decem-
ber 2013, der omfatter resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse, basisresultat, balance, egenkapi-
talopgørelse, kapitaldækningsopgørelse, pengestrømsopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabs-
praksis og 5 års hovedtal og nøgletal. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om finansiel virksomhed.
Den udførte revision
Revisionen er udført på grundlag af Finanstilsynets bekendtgørelse om revisionens gennemførelse i
finansielle virksomheder m.v. og efter internationale standarder om revision. Dette kræver, at revisionen
planlægges og udføres med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indehol-
der væsentlig fejlinformation.
Revisionen er udført i henhold til den arbejdsdeling, der er aftalt med ekstern revision, og har omfattet
vurdering af établerede forretningsgange og interne kontroller, herunder den af ledelsen tilrettelagte
risikostyring, der er rettet mod rapporteringsprocesser og væsentlige forretningsmæssige risici. Ud fra
væsentlighed og risiko har jeg stikprøvevis efterprøvet grundlaget for beløb og øvrige oplysninger i
årsregnskabet. Revisionen har endvidere omfattet vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er
passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregn-
skabet.
Jeg har deltaget i revisionen af de væsentlige og risikofyldte områder, og det er min opfattelse, at det
opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for min konklusion.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion
Det er min opfattelse, at de etablerede forretningsgange og interne kontroller, herunder den af ledelsen
tilrettelagte risikostyring, der er rettet mod bankens rapporteringsprocesser og væsentlige forretnings-
mæssige risici, fungerer tilfredsstillende.
Det er tillige min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver, passiver
og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af bankens aktiviteter og pengestrømme
for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med iov om finansiel virksomhed.
Udtalelse om ledelsesberetningen
Jeg har i henhold til lov om finansiel virksomhed gennemlæst ledelsesberetningen. Jeg har ikke foretaget
yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund min
opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.
Ringkøbing, den 29. januar 2014
Henrik Haugaard
revisionschef
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 49
RESET
Den uafhængige revisors erklæringer
Til kapitalejerne i Ringkjøbing Landbobank A/S
Påtegning på årsregnskabet
Vi har revideret årsregnskabet for Ringkjøbing Landbobank A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. decem-
ber 2013, der omfatter resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse, basisresultat, balance, egenkapi-
talopgørelse, kapitaldækningsopgørelse, pengestrømsopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabs-
praksis og 5 års hovedtal og nøgletal. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om finansiel virksomhed.
Ledelsens ansvar for årsregnskabet
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstem-
melse med lov om finansiel virksomhed. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som
ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om
denne skyldes besvigelser eller fejl.
Revisors ansvar
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført
revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge
dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisio-
nen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.
En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger
i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af
risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved
risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et
årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er
passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhe-
dens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis
er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede
præsentation af årsregnskabet.
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores
konklusion.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
SIDE 50 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Den uafhængige revisors erklæringer - fortsat
Konklusion
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver, passiver og
finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af bankens aktiviteter og pengestrømme for
regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed.
Udtalelse om ledelsesberetningen
Vi har i henhold til lov om finansiel virksomhed gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget
yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores
opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.
Ringkøbing, den 29. januar 2014
” PricewaterhouseCoopers
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
H. C. Krogh
statsaut. revisor
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 51
GELSE SEERE
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse [
i Foreslået resultatdisponering.
BESS: i
ET" are SRNENENNENERER
”Egenkapitalopgørelse
” Kapitaldækningsopgørelse .
. Pengestrømsopgørelse
… Anvendt regriskaåbspraksis
BET i ” i
BEES hovedtal HEE
5 års nøgletal
mr )
2013
Note å C . 2012 '
nr. Le 11000ke fo" 5 1.000 kr. i
1 Renteindtægter …5776.268'| i -7834.021.i
2 Renteudgifter 515 146.037-| " 200.764.
I. Netto renteindtægter SEE FT: 231, " "633.257"
3 Udbytte af aktier m.v. HD 610] vr .7:463
4 Gebyrer og provisionsindtægter "229.8131 " "210. 5167
4 Afgivne gebyrer og provisionsudgifter [0.317.123 |” ” 24.029. !
7.7. Netto rente- og gebyrindtægter 1. 7. BIN 841.531 821. 207 i
5 Kursreguleringer 423.074 |. +46. 957 ,
Andre driftsindtægter 2 2.730:| ,." 3.303"
6,7,8,9. Udgifter til personale og administration ” |. 254. 909 i . 252.796:
10 Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 2004. 270 |. 3.233 :
Andre driftsudgifter . …… EN ds
Diverse andre driftsudgifter .w 28 133
Udgifter Indskydergarantifonden : . 16.091. 10.281. :
11 Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. " 7120.175 ; 156.844.
Resultat af kapitalandele i associerede le virksomheder DT 3! ” +5
il . Resultat føj først fil se "471 859 —… 448.185 |
Ge enn FE 114.199 ]- "120.188 -
[0 .. Åretsreutat 0... 7 357.660 - 327.997 ;
Anden totalindkomst . BENN IEEE ' mot
[Årets totalindkomst 357660 "327.997 |
2013 | 2012
1.000 kr. ! 1.000 kr.
Årets EL 357660) 327.997"
0. Tildispositioniat 00. LL 357660 | 327.997 '
Udbytte på ordinær generalforsamling . . !
Ordinært udbytte 72.600 | 69.160
Ekstraordinært udbytte . 48.400 | 0.
Anvendes til udbytte i alt "121.000; : 69.160
Anvendes til almennyttige formål ' …— 500 |. 500,
Overføres til reserve for nettoopskrivning efter mu, oe i . —
den indre værdis metode benet m må ku grun 5 4
Henlægges til overført overskud . "236.163 | …… 258.332
pb " Anvendes i alt oe ege reg kt 357.660 1. - 327.997 å
SIDE 54 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
BASISRESULTAT:
Note FT rn]. 2012"
nr. menn 421000. 00 7 21.000 kr."
Netto renteindtægter E 614.719. : 24 7614.617 ;
4 Netto gebyrer og provisionsindtægter ekskl. kurtage ml 77 71.765. 162.371. '
indtjening fra sektoraktier : 1 75.939...
4 Valutaindtjening EN 12 591 ;
Andre driftsindtægter 7 3,303
b0 GG. Basisindtjening,. ekski.h handelsindtjening ialt - bag 821 i
4 Hansaen . i be 2 cå 24.116.
RE RET RR sl | 843.835 , 822.937 ;
6 Udgifter til personale c og administration 354. 309 N 252. 796,
10 Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver ……—… "4, 270 NEN 3.233 ; ;
Andre driftsudgifter 0, 13.827. ” "8.705
— Udgifter m.v. ialt 2.273.006 264.734.
E — Basisresultat f. før nedskrivninger på udlån” . . ER i 570. 829 … . 558. 203 ;
11 … Nedskrivninger p på | udlån og andre tilgodehavender ' m.v. , 120.1751. Ha 56. 844;
TT 7 Basisresultat | END, 450.654 |, 401,359.|
Beholdningsresultat 423.497 1 +48. 535
Udgifter bankpakke 1 2,292. 1.709.
TE Resultat først 1 471.859 MES,
| 80] … 120788,
1357660 ;
RL:
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 55
Note
nr.
13
14,15
16
17
18
19
20
hems me
SIDE 56
Aktiver
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender
hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker
Pengemarkedsforretninger og bilaterale udlån -
restløbetid under 1 år
Bilaterale udlån - restløbetid over 1 år
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris É
Vindmølleudlån med direkte funding
Obligationer til dagsværdi
Aktier m.v.
Kapitalandele i associerede virksomheder
Grunde og bygninger i alt
Investeringsejendomme
Domicilejendomme
Øvrige materielle aktiver
Aktuelle skatteaktiver
Aktiver i midlertidig besiddelse
Andre aktiver
……Periodeafgrænsningsposter
" Aktiver i i alt '
31, dec. 2013 31. der. 22012 |
"71 -000 kr. "471.000 kr. i
. .63: 064. 483.188 ;
i 416. VEL ” 373.300
SEE 0] .… 176.002
214.032 | 92,578]
… 202.881: ,104.720.:
" 13.849.285 | 12,424.139 |
12.,880.717.; 11:594.880 '
;968:568'' : - 829,259 |
"4669,732" ” 3.783.258 '
". 208:697 ”" :212.710 ;
540 ' 543 :
73.871 . 75.830 -
- 8.015 8.165
65.856 | 67.665
' Es TV 398T.
"24. 501 | 40.370"
"TT 000 : 1.400
:
263.856 276.182 ;
GA GT 6.645 ;
19582. 821 -17.681.546 | |
RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
31. dec. 2012-i
NH RT.
- 31. dec. 2013 -
Note
nr. "21.000kr. 7 1.000kr. i
Passiver le ' '
21 Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 754884. 198.07 |
Pengemarkedsforretninger og bilaterale lån - - i
restløbetid under 1 år 294, 208";
Bilaterale lån - restløbetid over 1 år 74. 604:
Bilaterale lån hos KW Bankengruppe …. 829. 259 i:
22 Indlån og anden gæld 6. ae 866. 748; å
23 Udstedte obligationer til amortiseret kostpris - 340. 809
24 Andre passiver 190.830 "
… Pe Periodeafgrænsningsposter TE 205:;
rr + Gældialt sun. nen 2.14.596.663
25 Hensættelser til udskudt skat 13.188 N . 15,151 "
15 Hensættelser til tab på garantier 4256 4 | 10. 958.
IT. ”Hensatte forpligtelser i alt "17 nl 26. 109"
Ansvarlig lånekapital 200.193 |” 199.607"
" Hybrid kernekapital v5170.847 Øe 183. 027 ;
126, Eftérstillede kapitalindskud i alt. 371. 040 "i" "382. 634 |
2. rn nn
27 Aktiekapital 24,200 "24,700.
Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i” 1897 KE ER 192: !
Overført overskud "2.755.211, ” 2.581.588 '
Foreslået udbytte m.v. … 121.500 "" 69.660:
. Egenkapital i alt. 2.901.100 … 2:676.140 |
"i. Passiver ialt," :… 19/582.821 1::17,6 6
28
29
Egne kapitalandele
Eventualforpligtelser m.v.
ÅRSRAPPORT 2013
ml dan
SIDE 57
Egenkapital ved det foregående
regnskabsårs afslutning
Nedsættelse af aktiekapital
Udbetalt udbytte M.v.
Modtaget udbytte af egne aktier
Egenkapital efter udlodning
af udbytte m.v.
Køb og salg af egne aktier
Årets totalindkomst
EN ene nd en rn ren ne
Reserve
" Egenkapital på
balancetidspunktet,
Egenkapital ved det foregående
regnskabsårs afslutning
Nedsættelse af aktiekapital
Udbetalt udbytte m.v.
Modtaget udbytte af egne aktier
Egenkapital efter udlodning
af udbytte m.v.
Køb og salg af egne aktier
Årets totalindkomst
j Egenkapital på .
; balancetidspunktet
for netto-
opskrivning
efter den Foreslået
indre værdis Overført udbytte Egenkapital
metode overskud m.v. ialt
192 2.581.588 69.660 2.676.140
500 0
-69.660 -69.660
1.427 1.427
192 2.583.515 0. 2.607.907
-64.467 -64.467
-3 236.163 121.500 357.660
189, 2.755.211. … 121.500, 2.901.100 |
187 2.391.713 66.020 2.483.120
500 0
-66.020 -66.020
1.326 1.326
187 2.393.539 0 2.418.426
-70.283 -70.283
5 … 258.332 69.660 327.997
192 2.581.588 69.660" "2.676.140
RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Opgjort i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse om kapitaldækning.
Vægtede poster med kredit- og modpartsrisiko
Markedsrisiko É 10.690
—Operationel risiko i — Er es 2a8 TE
i r Risikovægtede poster i alt - . EN kr 14, 869. 264
Egenkapital E 2. 901. 100
Foreslået udbytte m.v. TT, "21. 300
Opskrivningshenlæggelser
LEgentlig-k -kernékapitat (ekski: hybrid, kernekapita) 5
Hybrid kernekapital mo 1164:500. '
Fradrag for kapitalandele m.v. over 10% -19, 963
Fradrag for su summen af af kapitalandele m.v. over 10% KR 763.5034 Sag
|kernekapital EE TT. 2860.445
Ansvarlig lånekapital og 5: 498
Opskrivningshenlæggelser 7 189
Fradrag for kapitalandele m.v. over 10% Fr 1 9.983:
… Fradrag for summen af kapitalandele m.v. over 10% DD 763. 503]
; Basiskapital ef efter fradrag nl 2. 978. 596
Egentlig kernekapitalprocent (ekskl. hybrid kernekapital) (%) mo 18; 7
Kernekapitalprocent - Tier 1 (%) NE i 19,2!
0;
Solvensprocent - Tier 2 (%) …. 20,
Basiskapital krav ifølge FIL & 124, stk. 2, nr. 1 n 1, 189. sål
ÅRSRAPPORT 2013
13: 304. 815 ;
er ne Rd er ene dkr]
31. dec. 2012 :
En sl 000. kr. |
" 10.601.717 :
1.219.598
EJ 1483. 500"
2676140 ;
69,660 :
2192"
I -2;606.288 |
- 172.000 :
Fong
DL. 00
2.778.288 |
201 431
192.
"2.979.911 |
19,6"
- 20,9;
22
1.064.385"
SIDE 59
Driftsaktivitet
Årets resultat
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver ”
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender M.v.
Resultatposter uden likviditetsvirkning
Korrigeret driftsresultat
Ændringer i driftskapitalen
2013:
rn ST.0OC KE,
ONE. 7 så
357.660
24.270:
"164088
0 72,195
mr 2383
Tilgodehavender hos og gæld til kreditinstitutter m.v., netto . ;410.086
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris 22 11,589.234 .
Værdipapirer, ej likvide og belånte -77.691
Indlån og anden gæld 1.247.068
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris ' -90.995
Ansvarlig kapital . "111.594,
Andre aktiver og passene se, 5.249]
i Pengestrømme fra driftsaktiviteten.. 2. 2. SEE 416.712
oe En er hannen de sets mened aden ener stenen adr]
Investeringsaktivitet "
Materielle aktiver, køb . -3.125:
Materielle aktiver, salg | — BUEN ” . 645!
' Pengestrømme fra investeringsaktiviteten ” H -2.480
|
Finansieringsaktivitet ” ” '
Udbetalt udbytte, netto 768.233;
Egne aktie I eee mm me 764.467
" Pengestrømme fra finansieringsaktiviteten FEE | -132.700
minen anne menn ne men en seen meen mener men men nen RES
! Årets samlede likviditetsvirkning rr i 281.532
. Likvider 7. januar] 4364.004j
. Likvider ialt ultimo — 4.645.536
|
Likvider ultimo specificeres således: |
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Dol. 63,064!
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i 14.032]
Værdipapirer, ubelånte
Likvideri alt ultimo -
.… 4:468.440;
2 2012 ;
131,000kr. |
327.997
"13.233.
198.529 |
11135 |
540.894"
909.261
123.892 |
234.305
111.333 ;
1.851"
29,852
-48.862
1.842.822
4,710
503
-4.207 :
-64.694 .
" -70.283 :
134.977
1.703.638 :
2.660.366 :
4.364.004 ,
483.188
217.146
3:663,670
Pengestrømsopgørelsen kan ikke udledes af nærværende årsrapport, og opgørelsen er i øvrigt tillempet den
særlige regnskabsopstilling m.v. for pengeinstitutter.
SIDE 60
RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
4:645.536'" 4.364.004 '
Grundiag for udarbejdelse af årsrapporten
Generelt
Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med bestemmelserne i lov om finansiel virksomhed
samt yderligere danske oplysningskrav til årsregnskaber for børsnoterede finansielle selskaber.
Årsrapporten aflægges i DKK.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste regnskabsår.
Generelt om indregning og måling
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilfalde ban-
ken, og værdien kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når de er sandsynlige, og de
kan måles pålideligt.
Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Omkostninger, der er afholdt for
at opnå årets indtjening, indregnes i resultatopgørelsen, ligesom værdireguleringer af finansielle aktiver,
finansielle forpligtelser og afledte finansielle instrumenter også indregnes i resultatopgørelsen.
Omkring indregningskriterier og målegrundlag henvises i øvrigt til efterfølgende afsnit.
Regnskabsmæssige skøn
Ved opgørelsen af de regnskabsmæssige værdier af visse aktiver og forpligtelser er der udøvet et skøn
over, hvorledes fremtidige begivenheder påvirker værdien af de pågældende aktiver og forpligtelser på
balancedagen.
De udøvede skøn er baseret på forudsætninger, som ledelsen vurderer er forsvarlige, men som er usikre.
De endelige faktiske resultater kan således afvige fra de udøvede skøn, idet banken er påvirket af risici
og usikkerheder, som kan påvirke disse.
De væsentligste skøn vedrører nedskrivninger på udlån og tilgodehavender, opgørelse af dagsværdier
for unoterede finansielle instrumenter samt hensatte forpligtelser. Vedrørende nedskrivninger på udlån
og tilgodehavender er de væsentlige skøn forbundet med kvantificeringen af risikoen for, at alle fremti-
dige betalinger ikke modtages.
Fremmed valuta
Aktiver og forpligtelser i fremmed valuta omregnes til danske kroner efter lukkekursen for valutaen på
balancedagen svarende til den af Danmarks Nationalbank offentliggjorte kurs. Indtægter og udgifter
omregnes løbende til valutakursen på transaktionsdagen.
Finansielle instrumenter generelt
Generelt oplyses det, at banken ved første indregning måler finansielle aktiver og forpligtelser til
dagsværdi. Efterfølgende sker måling ligeledes til dagsværdi, med mindre andet specifikt fremgår af de
nedenfor anførte afsnit til de enkelte regnskabsposter. Endelig oplyses, at banken anvender afregnings-
datoen som indregningsdag for finansielle instrumenter.
Afledte finansielle instrumenter
Terminsforretninger, renteswaps og øvrige afledte finansielle instrumenter måles til dagsværdien på
balancedagen.
Ved sikringsforhold, der opfylder betingelserne i Finanstilsynets bekendtgørelse finansielle rapporter
for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m. fl. for at blive betragtet som regnskabsmæssig sikring
til dagsværdi, måles såvel sikringsinstrumentet som den sikrede del af det finansielle instrument til
dagsværdien på balancedagen.
Alle værdireguleringer vedrørende afledte finansielle instrumenter samt regnskabsmæssigt sikrede po-
ster føres under posten »Kursreguleringer« i resultatopgørelsen.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 61
Resultatopgørelsen
Renteindtægter
Renteindtægter indregnes på grundlag af den effektive rentes metode, hvilket indebærer, at renteind-
tægter også omfatter den periodiserede del af stiftelsesprovisioner m.v., der er anset for at være en del
af lånets effektive rente.
Renteindtægter fra udlån, som enten er helt eller delvist nedskrevne, føres under posten »Nedskrivnin-
ger på udlån og tilgodehavender m.v.« for så vidt angår renterne af den nedskrevne del af udlånene.
Gebyrer og provisionsindtægter, netto
Gebyrer og provisioner vedrørende udlån og tilgodehavender indregnes som en del af den regnskab-
mæssige værdi af udlån og tilgodehavender, og indregnes i resultatopgørelsen over lånenes løbetid
som en del af lånenes effektive rente under renteindtægter, jvf. ovenstående afsnit »Renteindtægter«.
Provisioner vedrørende garantier indtægtsføres over garantiernes løbetid. Indtægter for at gennemføre
en given transaktion, herunder fonds- og depotgebyrer og betalingsformidlingsgebyrer, indtægtsføres,
når transaktionen er gennemført.
Udgifter til personale og administration
Udgifter til personale og administration omfatter blandt andet udgifter til lønninger, omkostninger
vedrørende pensionsordninger, IT-omkostninger m.v.
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v.
I denne post indgår tab og nedskrivninger på udlån samt tab og hensættelser på garantier. Desuden
indgår tab og nedskrivninger på tilgodehavender ved kreditinstitutter.
Skat
Skat af årets overskud udgiftsføres i resultatopgørelsen.
Der beregnes udskudt skat netto på de poster, som følger af midlertidige forskelle i regnskabsmæssig
henholdsvis skattemæssig indtægts-/udgiftsførsel. Beregningen sker under hensyntagen til ændringer i
selskabsskatteprocenten.
Basisresultat
Basisresultatet viser en opgørelse af bankens indtægter og omkostninger. Basisresultatet indeholder
totalt set samme poster som resultatopgørelsen blot med en anden specifikationsgrad.
Opgørelsen opdeler årets resultat i tre hovedelementer; basisresultat, beholdningsresultat og udgifter
til Indskydergarantifonden. | beholdningsresultatet tillægges beholdningens renter og udbytter og des-
uden fratrækkes fundingomkostningerne af bankens handelsbeholdning samt ekstraordinære regulerin-
ger af sektoraktier.
Balancen
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Første indregning sker til dagsværdi med tillæg af transaktionsomkostninger og fradrag af stiftelsespro-
visioner m.v., og efterfølgende måling sker til amortiseret kostpris, idet der dog henvises til afsnittet
»Afledte finansielle instrumenter« vedrørende regnskabsmæssig sikring.
Udlån og andre tilgodehavender
Første indregning sker til dagsværdi med tillæg af transaktionsomkostninger og fradrag af stiftelsespro-
visioner m.v., og efterfølgende måling sker til amortiseret kostpris. Stiftelsesprovisioner m.v., der sidestil-
les med en løbende rentebetaling, og dermed betragtes som en integreret del af den effektive rente for
lånet, periodiseres over løbetiden for det enkelte lån.
Såfremt der på individuelt vurderede udlån konstateres en indtruffen objektiv indikation for værdifor-
ringelse, foretages der nedskrivning til dækning af bankens tab på baggrund af forventede fremtidige
betalingsrækker opstillet ud fra en vurdering af det mest sandsynlige udfald.
Vedrørende udlån og tilgodehavender, der ikke er individuelt nedskrevet, foretages en gruppevis vurde-
ring af, om der for gruppen er indtruffet objektiv indikation for værdiforringelse.
Den gruppevise vurdering foretages på grupper af udlån og tilgodehavender, der har ensartede karak-
teristika med hensyn til kreditrisiko. Der opereres med 12 grupper fordelt på én gruppe af offentlige
myndigheder, én gruppe af privatkunder og 10 grupper af erhvervskunder, hvor erhvervskunderne er
opdelt efter branche.
Den gruppevise vurdering foretages ved en segmenteringsmodel, som er udviklet af foreningen
Lokale Pengeinstitutter, der forestår den løbende vedligeholdelse og udvikling. Segmenteringsmodel-
SIDE 62 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
len fastlægger sammenhængen i de enkelte grupper mellem konstaterede tab og et antal signifikante
forklarende makroøkonomiske variable via en lineær regressionsanalyse. Blandt de forklarende makro-
økonomiske variable indgår arbejdsløshed, boligpriser, rente, antal konkurser/tvangsauktioner m.fl.Den
makroøkonomiske segmenteringsmodel er i udgangspunktet beregnet på baggrund af tabsdata for hele
pengeinstitutsektoren. Banken har derfor vurderet, hvorvidt modelestimaterne afspejler kreditrisikoen
for bankens egen udlånsportefølje.
Denne vurdering har medført en tilpasning af modelestimaterne til egne forhold, hvorefter det er de
tilpassede estimater, som danner baggrund for beregningen af den gruppevise nedskrivning. De tilpas-
sede estimater er yderligere korrigeret for at tage højde for det ændrede konjunkturforløb. For hver
gruppe af udlån og tilgodehavender fremkommer et estimat, der udtrykker den procentuelle værdifor-
ringelse, som knytter sig til en given gruppe af udlån og tilgodehavender på balancedagen. Ved at
sammenligne det enkelte udlåns aktuelle tabsrisiko mod udlånets oprindelige tabsrisiko og udlånets
tabsrisiko primo den aktuelle regnskabsperiode fremkommer det enkelte udlåns bidrag til den grup-
pevise nedskrivning. Nedskrivningen beregnes som forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi og
den tilbagediskonterede værdi af de forventede fremtidige betalinger.
Ændringer i foretagne nedskrivninger reguleres i resultatopgørelsen under posten »Nedskrivninger på
udlån og tilgodehavender M.v.«.
Obligationer og aktier
Værdipapirer, der er noteret på en børs, måles til dagsværdi fastsat som den noterede pris, der bedst
udtrykkes ved lukkekursen på balancedagen.
Unoterede værdipapirer og øvrige kapitalandele er ligeledes optaget til dagsværdi, opgjort med
udgangspunkt i hvad transaktionsprisen ville være ved handel mellem uafhængige parter. Ledelsen
forholder sig aktivt til beregningen af denne dagsværdi.
Alle løbende værdireguleringer på børsnoterede og unoterede værdipapirer resultatføres over driften
under posten »Kursreguleringer«.
Kapitalandele i associerede virksomheder
Kapitalandele i associerede virksomheder måles i balancen efter den indre værdis metode.
Grunde og bygninger
Grunde og bygninger omfatter de to poster »Investeringsejendomme« og »Domicilejendomme«. De
ejendomme, som huser bankens afdelinger, er rubriceret som domicilejendomme, medens øvrige ejen-
domme er betragtet som investeringsejendomme.
Investeringsejendomme måles i balancen til dagsværdi opgjort ud fra afkastmetoden. Løbende værdi-
ændringer vedrørende investeringsejendomme indregnes i resultatopgørelsen.
Domicilejendomme måles i balancen til omvurderet værdi, som er dagsværdien opgjort ud fra afkast-
metoden fratrukket akkumulerede afskrivninger og eventuelle tab ved værdiforringelse. Afskrivninger
beregnes ud fra en forventet brugstid, som er 50 år, af afskrivningsgrundlaget opgjort som kostprisen,
+/- omvurdering fratrukket en scrapværdi. Afskrivninger og tab ved værdiforringelse indregnes i resul-
tatopgørelsen, medens stigninger i den omvurderede værdi indregnes direkte i egenkapitalen under
posten »Opskrivningshenlæggelser«, med mindre stigningen modsvarer en værdinedgang, der tidligere
er indregnet i resultatopgørelsen.
Øvrige materielle anlægsaktiver
Øvrige materielle anlægsaktiver, omfattende driftsmidler, måles i balancen til kostpris med fradrag af
akkumulerede afskrivninger og nedskrivninger for eventuelle tab for værdiforringelse.
Afskrivninger beregnes ud fra aktivernes forventede brugstid, som er 1-5 år, af afskrivningsgrundlaget
opgjort som kostprisen fratrukket en scrapværdi. Afskrivninger og tab ved værdiforringelse indregnes i
resultatopgørelsen.
Aktiver i midlertidig besiddelse
Aktiver i midlertidig besiddelse omfatter aktiver overtaget som følge af afvikling af kundeengagementer,
hvor det er hensigten at afvikle aktiverne hurtigst muligt. Overtagne aktiver indregnes til kostpris ved
overtagelsen og nedskrives efterfølgende til en eventuelt lavere realisationsværdi.
Andre aktiver
Andre aktiver omfatter blandt andet tilgodehavende renter og provisioner samt positiv markedsværdi af
afledte finansielle instrumenter.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 63
Skat
Aktuelle skatteaktiver og aktuelle skatteforpligtelser indregnes i balancen som beregnet skat af årets
skattepligtige indkomst reguleret for betalte acontoskatter.
En udskudt skatteforpligtelse er afsat under regnskabsposten »Hensættelser til udskudt skat«. Et udskudt
skatteaktiv bogføres under posten »Udskudte skatteaktiver« efter en forsigtig vurdering af aktivets værdi.
Effekten af ændringer i selskabsskatteprocenten er indregnet i posterne »Udskudte skatteaktiver« /
»Hensættelser til udskudt skat«.
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker / Indlån og anden gæld /
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris / Efterstillede kapitalindskud
Måling sker til amortiseret kostpris, idet der dog henvises til afsnittet »Afledte finansielle instrumenter«
vedrørende regnskabsmæssig sikring.
Andre passiver
Andre passiver omfatter blandt andet skyldige renter og provisioner samt negativ markedsværdi af
afledte finansielle instrumenter.
Hensatte forpligtelser
Hensatte forpligtelser omfatter hensættelser til tab på garantidebitorer og udskudt skat. Der indregnes
en hensættelse vedrørende en garanti eller et uigenkaldeligt kredittilsagn, hvis det er sandsynligt, at
garantien eller kredittilsagnet vil blive effektueret, og forpligtelsens størrelse kan opgøres pålideligt.
Hensatte forpligtelser baseres på ledelsens bedste skøn over forpligtelsernes størrelse. Ved målingen af
hensatte forpligtelser foretages tilbagediskontering hvor det er væsentligt.
Øvrige oplysninger
Eventualforpligtelser/garantier
Bankens udestående garantier er oplyst i noterne under posten »Eventualforpligtelser«. Såfremt det vur-
deres sandsynligt, at en udestående garanti vil påføre banken et tab, er forpligtelsen hertil hensat under
posten »Hensættelser til tab på garantier« og udgiftsført i resultatopgørelsen under »Nedskrivninger på
udlån og tilgodehavender M.v.«.
Pengestrømsopgørelsen
Pengestrømsopgørelsen opstilles efter den indirekte metode med udgangspunkt i årets resultat regule-
ret for ikke-likvide poster.
Opgørelsen viser nettoforskydninger i balancen, og vil derfor på nogle punkter ikke give det fulde bil-
lede af de egentlige pengestrømme.
Pengestrømme fra driftsaktiviteten opgøres som årets resultat reguleret for ikke-likvide driftsposter og
ændringer i driftskapitalen. Pengestrømme fra investeringsaktiviteten omfatter køb og salg af anlægsak-
tiver m.v. Pengestrømme fra finansieringsaktiviteten omfatter bevægelser samt udlodninger i efterstil-
lede kapitalindskud og egenkapitalen.
Likvider omfatter kassebeholdningen, anfordringstilgodehavender i Danmarks Nationalbank, fuldt ud sikre
og likvide anfordringstilgodehavender i pengeinstitutter, ubelånte indskudsbeviser udstedt af Danmarks Na-
tionalbank og sikre let sælgelige børsnoterede ubelånte værdipapirer, jvf. lov om finansiel virksomhed & 152.
Oplysninger og nøgletal
»Primo egenkapitatens forrentning før skat« og »Primo egenkapitalens forrentning efter skat« opført un-
der afsnittet »Nøgletal for banken« på side 3 er beregnet efter fradrag af udbetalt udbytte m.v., netto.
»Nøgletal pr. 5 kroners aktie« på side 3 er beregnet ud fra henholdsvis 2013: 4.780.000 stk. aktier,
2012: 4.840.000 stk. aktier, 2011: 4.940.000 stk. aktier, 2010: 5.040.000 stk. aktier og 2009: 5.040.000
stk. aktier, ”
Markedsværdien anført på side 2 samt dagsværdien af det foreslåede opkøbsprogram anført på side 3,
11, 15 og 16 er beregnet ud fra lukkekursen på Ringkjøbing Landbobank-aktien den 27. januar 2014 på
1.171.
Nedskrivninger på udlån m.v. er anført ekskl. beløb vedrørende udgifter til bankpakker og nedskrivnin-
ger vedrørende national bankakke I m.v.
SIDE 64 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Note
Dr.
Renteindtægter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender
Udlån - renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
Obligationer
Afledte finansielle instrumenter i alt,
heraf
Valutakontrakter
Rentekontrakter
Øvrige renteindtægter
Renteindtægter i alt
Renteudgifter
Kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Udstedte obligationer
Efterstillede kapitalindskud
Øvrige renteudgifter
Renteudgifter i alt
Udbytte af aktier m.v.
Aktier
Udbytte af aktier m.v. i alt
Gebyrer og provisioner
Brutto gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirhandel
Formuepleje
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
Brutto gebyrer og provisionsindtægter i alt
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Værdipapirhandel
Formuepleje
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Øvrige gebyrer og provisioner
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter i alt
Netto gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirhandel
Formuepleje
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
Netto gebyrer og provisionsindtægter i alt
Valutaindtjening
Netto gebyrer, provisioner og valutaindtjening i alt
ÅRSRAPPORT 2013
23.425: 10.943"
719.154
" 769.656
” ,-41:685.
86.941:
8.016:
4.880 "
3.136;
la 130;
716. 268" 1834 021.)
7 23.385: 27.163"
101.280, . 146.108
78,015... 11.496
13.221: ”" 15.828”
136 169!
146.037, | 200.764
FI: 072.610? —” > 1,463"
12.610 1.463
33.646 "28.279;
77 84:7857 75.271 ;
21.524. 20.898. |
” 6.273 14,578 :
sl 61.527337 1411371]
mast 30.119
. 229.813 210.516 :
i fj . i
1, 6,721 de 4.163:;
mo: 5030275 1142895
2.177 2.462 :
2.069 2.514;
15.126" 10.601 :
31.123. | 24.029
2: 26.925: "24.116,
79.755." " 70.982:
119.34747 18,436 ;
.4.2045 12:064.;
61.527" T 741.377
76.93321" " 19.518;
198.690 å — 186.487 "
' 13.293"; 12.591 .
17211.98 5; "199.078"
SIDE 65
Note
nr. . . 1.000kr
5 Kursreguleringer ogs get
Andre udlån og tilgodehavender, dagsværdiregulering” mor 974 ren
Obligationer 1.653"
Aktier M.v. "9,479
Investeringsejendomme 150
Valuta 13.293'-
Afledte finansielle instrumenter i alt, heraf "30, 77.846: |.
Rentekontrakter 84,
Udstedte obligationer . 2.491".
Øvrige forpligtelser 4.828.
Kursreguleringer i alt 23.074:
" Der henvises til note 34. i i -
6 Udgifter til personale og administration
Vederlag til direktion, bestyrelse og repræsentantskab:
Direktion"/=:
John Fisker: ' .
Fast vederlag 3.973= -
Bent Naur: ”
Fast vederlag 0
Vederlag i alt 3.973 i
Bestyrelse”: En
Jens Lykke Kjeldsen, formand 272
Martin Krogh Pedersen, næstformand 164.0
Gert Asmussen 140
Inge Sandgrav Bak 140
Gravers Kjærgaard . 158
Jørgen Lund Pedersen - 117
Keld Hansen n …… 23.
Bo Bennedsgaard 140
Gitte E. $. Vigsø 140
Vederlag i alt 1.294
Repræsentantskab": .
Vederlag i alt 366
I alt 5.633
Personaleudgifter
Lønninger 117.365
Pensioner 12.066
Udgifter til social sikring 900
Personaleantals afhængige omkostninger 16.195
I alt 146.526
Øvrige administrationsudgifter 102.750 |
Udgifter til personale og administration i alt 254.909
" Direktionen, bestyrelsen og repræsentantskabet modtager ikke HERE
variabelt vederlag.
"+ Direktionen har firmabil.
7 Antal fuldtidsbeskæftigede
Det gennemsnitlige antal beskæftigede i regnskabsåret le
omregnet til fuldtidsbeskæftigede har andraget "25% "
SIDE 66
2013
6.433
78.318
"-25:862.
415
12.591
"26.497
” 126.497
i
1.041
1.348:
46.957
vd
3.870
1.317 ;
5.187
243 ;
126
126
126
162
0
I
!
,
126 :
126
126.
1.161
318
6.666 -
111.848 :
11.478 ;
917
14,978
139.221
106.909 -
252.796 .
244 '
RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Note
nr.
10
11
12
13
Lønninger til væsentlige risikotagere og kontrolfunktioner
Fast løn
Variabel løn
Pension
I alt
Antal fuldtidsbeskæftigede
Honorar til den generalforsamlingsvalgte revisor
Lovpligtig revision
Andre erklæringer med sikkerhed
Skatterådgivning
Andre ydelser
Honorar til den generafforsamtingsvalgte revisor i alt
Banken har herudover en intern revision.
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Materielle aktiver
Domicilejendomme, afskrivninger
Øvrige materielle aktiver, afskrivninger
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver i alt
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
Nettoændringer i nedskrivninger på udlån og andre
tilgodehavender m.v. samt hensættelser til tab på garantier
Faktisk realiserede nettotab
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. i alt
Skat
Beregnet skat af årets indkomst
Regulering af udskudt skat
Regulering af udskudt skat i forbindelse med ændring af
skatteprocent
Regulering af skat vedrørende tidligere år
Skat i alt
Effektiv skatteprocent (pct.):
Bankens aktuelle skatteprocent
Permanente afvigelser
Regulering af udskudt skat i forbindelse med ændring af
skatteprocent
Regulering af skat vedrørende tidligere år
Effektiv skatteprocent i alt
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Anfordring
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Over 1 år og til og med 5 år
Over 5 år
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i aft
Der fordeles således:
Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter
ÅRSRAPPORT 2013
7 1.000 kr.
" 4,136
150
-2012 ”
bon, 3 454
DD. 4.740”
5
"610:
131,
1746 i
1.555" 684.
12,0 2715. 2 2;549 2
54270. 3.233 7
198.058 1 "108.506":
. 90.023
43.91332] u5—-41685 I
120.1751" 156.844!
11149672) 109.075 :
16607" 10.362;
ol ET 9]
0 1,195]. ., 751;
"3 1141991 120.188;
25,0 "1 25,0;
VO 31,6
0, i, 27 0,0:
. 0,3 02:
un 24,2.) 1. 268:
31 dec. 2013 | 31. dec. 2012 i:
re, 1:000-kr 0 2 1.000 kr.
Ci 114032" 47.417144;
"100.000
mad zOE ns
” 2027881”
mad. rens Os.
14161913
ar
20 CE Ta, 0%
11k.416:9135'
112416:913
SIDE 67
"226.002 :
.… 31, dec. 2012 :
Note ”,. 31. dec. 2013
nr. sm 721.000 kr f 77" 1.000 kr. ”
14 Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris gl son Ild ET i
Anfordring 7 1,311.786 ! : 2.027.476 '
Til og med 3 måneder -,. 674.795 ... 597,833'
Over 3 måneder og til og med 1 år …. 1,542:624 " 1.354.204 :
Over 1 år og til og med 5 år 3, 4.,601:579,- :. 4.300.538 :
Over 5 år "5.718.501 4.144.088
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris i alt 7,.13.849.285 ..12.424.139 :
15 Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender
samt hensættelser til tab på garantier ment
Individuelle nedskrivninger Fm STN ST
Akkumulerede individuelle nedskrivninger på udlån og andre 1 ” Si
tilgodehavender ved det foregående regnskabsårs afslutning 77 632,529 < " .577,352
Nedskrivninger henholdsvis værdireguleringer i årets løb 255.157 243.459
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår <- -90.895 ,. -124.433
Tabsbogført dækket af nedskrivninger . 760.278 -63.849"
Akkumulerede individuelle nedskrivninger på udlån og Te : ;
andre tilgodehavender på balancetidspunktet 736.513 | 632.529
Gruppevise nedskrivninger
Akkumulerede gruppevise nedskrivninger på udlån og andre oa i 0 og ,
tilgodehavender ved det foregående regnskabsårs afslutning ” 114,876 67.466 .
Nedskrivninger henholdsvis værdireguleringer i årets løb . -2.224 47.410
Akkumulerede gruppevise nedskrivninger på udlånogandre ' . -
tilgodehavender på balancetidspunktet ",” 112.652 114.876 :
Samlede akkumulerede nedskrivninger på udlån og andre '
tilgodehavender på balancetidspunktet 849.165 I 747.405 :
Hensættelser til tab på garantier
Akkumulerede individuelle hensættelser til tab på garantier
ved det foregående regnskabsårs afslutning . 10.958 |. - 5,038.
Hensættelser henholdsvis værdireguleringer i årets løb ' 3.282: 10.009 -
Tilbageførsel af hensættelser foretaget i tidligere regnskabsår -9.245 "3.835
Tabsbogført dækket af hensættelser -739 -254
Akkumulerede individuelle hensættelser til tab på garantier . EEe . ' .
på balancetidspunktet 4.256 10.958
Samlede akkumulerede nedskrivninger på udlån og andre
tilgodehavender samt hensættelser til tab på garantier på |
balancetidspunktet -" 853.421 758.363
16 Obligationer til dagsværdi 1. 1]
Børsnoterede” 4.669.732 3.783.258
Obligationer til dagsværdi i alt ” 4.669.732 i: 3.783.258 '
"Der henvises til ledelsesberetningens side 24, hvoraf rating fremgår.
SIDE 68 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Note "31.'dec. 2013 31. dec. 2012
nr. 2 71.000kr 1.000 kr. :
17 Aktier m.v. no e '
Børsnoterede på NASDAQ OMX Copenhagen
Unoterede aktier optaget til dagsværdi
Sektoraktier optaget til dagsværdi
Aktier m.v. i alt
78212;710 |
18 Grunde og bygninger
Investeringsejendomme
Dagsværdien ved det foregående regnskabsårs afslutning
Tilgang i årets løb, herunder forbedringer
Afgang i årets løb
Årets værdiregulering til dagsværdi i]
Årets tilbageførsel af tidligere års nedskrivninger samt tilbageførsel ”
af de samlede af- og nedskrivninger på aktiver, der er afhændet
eller udgået af driften i årets løb
Dagsværdien på balancetidspunktet
Domicilejendomme
Omvurderet værdi ved det foregående regnskabsårs afslutning
Tilgang i årets løb, herunder forbedringer
Afgang i året løb
Årets afskrivninger
Årets nedskrivninger ved omvurdering
Årets tilbageførsel af tidligere års nedskrivninger samt tilbageførsel . Di.
af de samlede af- og nedskrivninger på aktiver, der er afhændet DØ De er !
eller udgået af driften i årets løb urnn Es 96, 0:
Omvurderet værdi i alt på balancetidspunktet 765. 856 .” 67.665
Ved målingen af investeringsejendomme og domicilejendomme er der anvendt :
forrentningskrav på mellem 6% og 8%.
Der har ikke medvirket eksterne eksperter ved målingen af investeringsejen-
domme og domicilejendomme.
19 Øvrige materielle aktiver HERE
Kostpris bonne.
Kostprisen ved det foregående regnskabsårs afslutning ”
uden af- og nedskrivninger 28.824
Tilgang i årets løb, herunder forbedringer 2.218 i:
Afgang i årets løb ' ll frd3, ' Å 525 ,
Den samlede kostpris på balancetidspunktet "28846 | - ' ESE
Af- og nedskrivninger ' ; ; '
Af- og nedskrivninger ved det foregående regnskabsårs afslutning ; 25.536 23.931 :
Årets afskrivninger 104. 2715). 22,548 .
Årets tilbageførsel af tidligere års nedskrivninger samt tilbageførsel 1". eN ad TIT
af de samlede af- og nedskrivninger på aktiver, der er afhændet 277 2 00] 0] i
eller udgået af driften i årets løb . 573.790 ”, -943 '
De samiede af- og nedskrivninger på balancetidspunktet 117 24.461 25.536 |
Øvrige materielle aktiver i alt på balancetidspunktet
20 Andre aktiver
Tilgodehavende renter og provision
Positiv markedsværdi af afledte finansielle instrumenter
Forskellige debitorer og diverse andre aktiver
Øvrige indskud 17. …
Andre aktiver i alt 1 4263.856 | 276. 182 ;
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 69
Note
nr.
21
22
23
SIDE 70
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Anfordring
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Over 1 år og til og med 5 år
Over 5 år
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker i alt
Der fordeles således:
Gæld til kreditinstitutter
Banken har utrukne længere løbende bekræftede kredittilsagn
for modværdien af:
Restløbetid under 1 år
I alt
indlån og anden gæld
Anfordring”
Indlån og anden gæld med opsigelse:
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Over 1 år og til og med 5 år
Over 5 år
Indlån og anden gæld i alt
Der fordeles således:
Anfordring
Med opsigelsesvarsel
Tidsindskud
Lange indlånsaftaler
Særlige indlånsformer"
= Særlige indlånsformer under udbetaling indgår i posten »Anfordring«,
mens beløbet i specifikationen af de forskellige indlånsformer i stedet
indgår i posten »Særlige indlånsformer«.
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
Til og med 3 måneder
Over 3 måneder og til og med 1 år
Over 1 år og til og med 5 år
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris i alt
Der fordeles således:
Udstedelser i danske kroner
Nom. 220 mio. danske kroner
Udstedelser i norske kroner
Nom. 100 mio. norske kroner”
Regulering til amortiseret kostpris og dagsværdiregulering af
udstedelser i norske kroner”
Udstedelser i euro
Nom. 20 mio. euro
Andre udstedelser
” Der henvises til note 34,
” 31. dec. 2013
im 22 1.000kr.
"315.311
"8 137.287”
"1 7560.112
" .443,938
"7 1,754,884 |
0
— 8.325.047
1,205,176
7. 1.426.171
. 1,1,501.668
1 655.754 £
14,113.816
". 7.933.649
337.480
2.549.938
1.883.569
. 1.409.180
14.113.816
3.727
0
246.087
249.814
De 0
88.540
5.768
. 6.300
249.814
7 298.236.
4 11754.884 |;
" 11, 754,884
of.
1.149.206 TI 0 i
10,883
31. dec. 2012
1.000 kr. ;
30,726
"266.662
214.603:
; 169.143 :
” 516.937"
1,198.071 :
-1:198.071
1.198.071 ;
74.604 ;
w
74.604
7.536.906
"1.487.572
908.664
1.414.739 :
" 1,518.867
12/866.748
6.557.380
175.268"
2.921.952 .
1.906.942
1.305.206 .
12.866.748 .
4.583.
220.000 "
116.226
340.809
"220.000 .
101.670 "
8.256
0:
"340.809
RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Note "131. dec. 2013
nr. .…— -"-1.000 kr.
24 Andre passiver ”
Skyldige renter og provision
Negativ markedsværdi af afledte finansielle instrumenter
Forskellige kreditorer og diverse andre passiver
Andre passiver i alt
25 Hensættelser til udskudt skat
Den opgjorte udskudte skat relaterer sig til følgende
balanceposter:
Udlån og andre tilgodehavender
Materielle aktiver
Aktiver i midlertidig besiddelse
Øvrige balanceposter
Hensættelser til udskudt skat i alt
26 Efterstillede kapitalindskud
Muligt
Rente- førtids-
sats Forfalds- indfrielses-
Art (pct.) Valuta Mio. tidspunkt tidspunkt
Ansvarlig lånekapital ET
Bilateral aftale" Variabe! EUR 27. 30. juni 2021 30. juni 2018 .! 3:
Ansvarlig lånekapital i aft
Hybrid kernekapital
Obligationslån” /"" 4,795. DKK 200 Uendelig — 2. marts 2015 200.000
Egenbeholdning "1. -35,500 ) '
Hybrid kernekapital i alt .”… 164.500
Efterstillede kapitalindskud, som medregnes i basiskapitalen . . "365.928
Regulering til amortiseret kostpris og dagsværdiregulering 7 5,112
Efterstillede kapitalindskud i alt 2r 1371.040
” Pr. 30. juni 2018 ændres rentesatsen til en kvartårlig variabel rente svarende til den
offentliggjorte EURIBOR-sats for en løbetid på 3 måneder med et tillæg på 3,50% p.a.
Renteudgifter - 2013: tkr. 5.176 / 2012: tkr. 6.332
” Pr, 2. marts 2015 ændres rentesatsen til en kvartårlig variabel rente svarende til den
offentliggjorte CIBOR-sats for en løbetid på 3 måneder med et tillæg på 2,16% p.a.
Renteudgifter - 2013: tkr. 8.045 / 2012: tkr. 9.496
” Er optaget til notering på NASDAQ OMX Copenhagen.
ÅRSRAPPORT 2013
|
|
31. dec. 2012
1.000 kr. ”
41.469 ;
i
22,177;
-670"
1 0117:9987
15.151"
; 201.431:
201.431,
"200.000
-28.000 i
172.000.]
373.431 :
9.203 :
" 382.634:
SIDE 71
i
27 Aktiekapital
Antal aktier å kr. 5 (stk.):
Primo året
Annullering i årets løb
Ultimo året
Heraf reserveret til senere annullering
Aktiekapital i alt
Hele aktiekapitalen er optaget til notering på NASDAQ OMX Copenhagen.
28 Egne kapitalandele
Egne kapitalandele optaget i balancen til
Markedsværdi udgør
Antal egne aktier (stk.):
Primo
Køb i årets løb
Salg i årets løb
Annullering i årets løb
Ultimo
Pålydende værdi af beholdningen af egne aktier ultimo
Egne aktiers andel af ultimo aktiekapitalen (pct.):
Primo
Køb i årets løb
Salg i årets løb
Annullering i årets løb
Ultimo
Samlet købssum for erhvervede aktier i årets løb
Samlet salgssum for afhændede aktier i årets løb
Årets handel med egne aktier er foretaget med baggrund i bankens
almindelige handel med aktier.
29 Eventualforpligtelser m.v.
Eventualforpligtelser
Finansgarantier
Garantier for udtandslån
Tabsgarantier for realkreditudlån
Tabsgaranti Totalkredit
Tinglysnings- og konverteringsgarantier
Sektorgarantier
Øvrige eventualforpligtelser
Eventualforpligtelser i alt
30 Aktiver stillet som sikkerhed
Der er ydet første prioritetslån til tyske vindmølleprojekter.
Lånene er direkte fundet af KW Bankengruppe, hvortil der er
ydet sikkerhed i de tilhørende lån. Enhver nedbringelse af første
prioritetslånene fragår direkte på fundingen hos KfW Bankengruppe. "
Ud af beholdningen af værdipapirer har banken til sikkerhed
for clearing over for Danmarks Nationalbank
pantsat værdipapirer med en samlet kursværdi på
Sikkerhedsstillelse i henhold til CSA aftaler
SIDE 72
4:940.000
4.840.000
60.000
96.075
" 318.806
"252.327
HER 100. 000
62,554
313!
1,9
6,6
-5,2
-2,0
1,3
362.659 :
"+ 298.192
949. 047 |
' 0:
"55.841
112.284
55.605
48.175 i;
680.982 :
1.901.934 '
i 568. 568
321.192
75.372
"100.000
|
|
|
set
|»
|
J. 31. dec. 2012-;
"1,000
5.040.000 :
7 -100:000-:
4.940.000 :
90.000;
; 24,700.
ol
73.978"
100.855 :
335.686
240.466:
-100.000.:
96.075 :
480 '
245.185 |
174.902
693.774 .
5.595 ”
51.951”
122.797"
70.999 :
46.816
675.168
1.667.100
250.623 ,
86.101 '
RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
32
Retssager M.v. .
Banken er ikke part i nogen retssager, der vurderes at kunne medføre væsentlige tab og dermed
en væsentlig ændring af regnskabet.
Nærtstående parter
Nærtstående parter omfatter bankens bestyrelse og direktion samt disse personers nærtstående.
Det oplyses, at Ringkjøbing Landbobank ikke har nogen nærtstående parter med bestemmende
indflydelse.
Der har i årets løb ikke været gennemført transaktioner med bestyrelsen og direktionen, bortset
fra lønninger og vederlag m.v., foøndshandel samt udlån og sikkerhedsstillelse.
I øvrigt bemærkes, at alle i 2013 og 2012 gennemførte transaktioner med nærtstående parter,
herunder kreditfaciliteter, er sket på markedsbaserede vilkår eller omkostningsdækkende basis.
Oplysninger om bestyrelsens og direktionens vederlæggelse fremgår af note 6.
Oplysninger om størrelsen af lån, pant, kaution eller garantier stiftet for medlemmerne af
bankens bestyrelse og direktion samt modtagen sikkerhedsstillelse fremgår af nærværende note.
Det oplyses, at oplysningerne i noten omfatter disse parters personlige engagementer samt
deres nærtståendes personlige engagementer.
Oplysninger om bestyrelsens og direktionens aktiebesiddelser fremgår af nærværende note.
31. dec: 2012 "
"31. dec. 2013 |;
le 1.000 kr | 1.000 kr. ”
Størrelsen af lån til samt pant, kaution eller garantier DN | |.
stiftet for medlemmerne i instituttets: Rentesatser 2013 " ed mr
Direktion (Mastercard) rv r4250. fås ==. 250."
Bestyrelse, inkl. medarbejdervalgte 1,0% - 10,0% ” 18.260 … .19.012:
Der er i årets løb bevilget nye engagementer for . i 4.296 " …. 1.162,
Alle engagementer er ydet på markedsmæssige vilkår, Torm og :
herunder såvel rente- som garantiprovisionssatser. T. 1
Sikkerhedsstillelser fra medlemmerne i instituttets: KE EEN '
Direktion fr DD veg DE vr 0"
Bestyrelse, inkl. medarbejdervalgte rd 793. 52.234 :
. 31.'dec, 2013, | "31. dec. 2012 :
” Antal styk | Antal styk :
Bestyrelsens og direktionens beholdning af aktier" i FEE | '
Ringkjøbing Landbobank ultimo året SI
Bestyrelse: ” | ' I
Jens Lykke Kjeldsen i 5.865
Martin Krogh Pedersen É. 6.501.
Gert Asmussen Ll. 4.528 :
Inge Sandgrav Bak T 2.448
Gravers Kjærgaard ; 6.663
Jørgen Lund Pedersen ' -
Keld Hansen 16.636
Bo Bennedsgaard "530
Gitte E. 5. Vigsø 30
Direktion: KEE
John Fisker 151927
= Opgjort i henhold til insiderreglerne. TT en Te task Ten ne
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 73
Note
nr.
33
Dagsværdi af finansielle instrumenter
Finansielle instrumenter måles i balancen til enten dagsværdi eller amortiseret kostpris (under
hensyntagen til afdækning, der opfylder betingelserne for regnskabsmæssig sikring).
Dagsværdien er det beløb, som et finansielt aktiv kan handles til, eller det beløb en finansiel for-
pligtelse kan indfries til mellem villige uafhængige parter. For finansielle aktiver og forpligtelser,
der prissættes på aktive markeder, opgøres dagsværdien på baggrund af observerede markeds-
priser på balancedagen. For finansielle instrumenter, der ikke prissættes på aktive markeder,
opgøres dagsværdien på baggrund af almindeligt anerkendte prisfastsættelsesmetoder.
Aktier m.v. og afledte finansielle instrumenter er i regnskabet målt til dagsværdi således, at ind-
regnede værdier svarer til dagsværdier.
Udlån optages i bankens balance til amortiseret kostpris. Forskellen til dagsværdier er beregnet
som modtagne gebyrer og provisioner, afholdte omkostninger ved udlånsforretninger samt for
fastforrentede udlån den renteniveauafhængige kursregulering, som udregnes ved at sammen-
holde den aktuelle markedsrente med udlånenes pålydende rente.
Dagsværdien for tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker fastlægges efter samme
metode som for udlån, idet banken dog ikke p.t. har foretaget nedskrivninger på tilgodehaven-
der hos kreditinstitutter og centralbanker.
Udstedte obligationer og efterstillede kapitalindskud måles til amortiseret kostpris. Forskellen
mellem regnskabsmæssig værdi og dagsværdi er beregnet på baggrund af kurser i markedet på
egne noterede udstedelser.
For variabelt forrentede finansielle forpligtelser i form af indlån og gæld til kreditinstitutter målt
til amortiseret kostpris skønnes det, at den regnskabsmæssige værdi svarer til dagsværdien.
For fastforrentede finansielle forpligtelser i form af indlån og gæld til kreditinstitutter målt til
amortiseret kostpris vurderes forskellen til dagsværdier at være den renteniveauafhængige kurs-
regulering.
31. dec. 2013 31. dec. 2012
Bogført værdi Dagsværdi !Bogført værdi Dagsværdi
. . . 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr.
Finansielle aktiver … .… …, NER ” .
Kassebeholdning og anfordringstilgode- ' ' ' .
havender hos centralbanker 63.064 63.064! 483;188 | 483.188 :
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og !
centralbanker" 438.117 - 438.117 373.612 373.612
Udlån og andre tilgodehavender til ' .
amortiseret kostpris” 13.878.254 13.904.051 ' 12.452.751 12.508.615
Obligationer til dagsværdi” 4.685.946 4.685.946 i 3.799.528 3.799.528
Aktier m.v. 209.237 209.237 213.253 213.253
Afledte finansielle instrumenter 130.888 130.888 189.084 189.084
Finansielle aktiver i alt 19.405.506 19.431.303 ; 17.511.416 17.567.280 '
Finansielle forpligtelser
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker" 1.755.861 ".1,755:861 1.198.895 1.198.472 :
Indlån og anden gæld” 14,125.574 14.125.306 i 12.893.489 12.934.285
Udstedte obligationer til amort. kostpris"/”" ... ,.253.232 ;. .247:4634 … 345.475 —.337.219 .:
Afledte finansielle instrumenter ” 36.347 36.347; ,. 55.635. 55.635
Efterstillede kapitalindskud”/”" "378.762. - 371.980 -390,660 372.857
Finansielle forpligtelser i alt 16.549.776 16:536.957 | 14.884.154 14.898.468 ;
= Posten indeholder beregnede renter pr. balancedagen. I balancen er de beregnede renter indregnet under balance-
"posterne »Andre aktiver« og »Andre passiver«.
-= Anvendt senest noterede handelskurs før balancedagen uanset likviditeten i det pågældende papir.
SIDE 74 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
35
Regnskabsmæssig sikring
Følgende er sikret:
Fastforrentede udlån, udstedte obligationer til amortiseret
kostpris, variabelt forrentet ansvarlig lånekapital og fastforrentet
hybrid kernekapital
Risikoafdækning af:
Renterisiko og valutarisiko
Bogførte værdier:
Udlån
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
Ansvarlig lånekapital
Hybrid kernekapital
Afdækning er sket således:
Renteswaps - syntetisk hovedstol i alt
Valutaswaps - syntetisk hovedstol i alt
Markedsværdi i alt
Risikoforhold og risikostyring
"31. der. 2013;
,1:000.
3
94,308
200.193
170.847
. 190.250"
.1289.968%
6.990 ”
31, dec. 2012
"11.000 kr. ;
44.785 .
109.926 :
199.607 ;
183.027"
. 198.542 :
1303,101 ;
Ringkjøbing Landbobank er som beskrevet i årsrapportens ledelsesberetningens risikoafsnit
»Risikoforhold og risikostyring« eksponeret over for forskellige risikotyper. For en beskrivelse af
finansielle risici samt politikker og mål for styringen af de finansielle risici henvises således til
ledelsesberetningens risikoafsnit på side 19 - 30:
+ Kreditrisici - side 20
+ Renterisiko - side 25
+ Valutarisiko - side 26
" Aktierisiko - side 26
et Likviditetsrisiko - side 28
De efterfølgende noter til årsrapporten indeholder visse supplerende oplysninger samt uddy-
bende beskrivelse vedrørende bankens kreditrisici og markedsrisici.
ÅRSRAPPORT 2013
SIDE 75
31, dec. 2013
141.000 kr.
31. dec. 2012 :
1.000 kr. i
36 Kreditrisiko ,
Maksimal krediteksponering fordelt på balancepøster og ”
ikke balanceførte poster i
Balanceposter :
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender 7 | HE
hos centralbanker ." 63.064 | 483.188 :
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 7 416.913 | 373.300 :
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris .. 13.849.285 12.424.139':
Obligationer til dagsværdi 1 4,669,732 3.783.258. i
Aktier M.v. 08: "212:710”
Kapitalandele i associerede virksomheder — 543:
Andre aktiver, herunder afledte finansielle instrumenter 288. 316.552 i
19.496.588 17.593.690 ,
ikke balanceførte poster ;
Garantier (eventualforpligtelser) ” 1.901.934 1.667.100 '
1.901.934 1.667.100.
Maksimal krediteksponering eksklusiv uudnyttede ne VD d
kreditfaciliteter 21.398.522 . 19.260.790 :
Uudnyttede kreditfaciliteter" — 4,261.468 4.026.576 :
Maksimal krediteksponering i alt 25.659.990 ; 23.287.366 :
= Banken har stillet uudnyttede kreditfaciliteter til rådighed for i alt 4,3 mia. Hovedparten er ikke com-
mittede kreditter i juridisk forstand, og banken vil kunne ophæve disse med omgående virkning.
Omfanget af committede kreditfaciliteter er ubetydeligt.
En nærmere opdeling af posterne »Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris«, »Garan-
tier« og »Uudnyttede kreditfaciliteter« fremgår nedenfor. Ligeledes findes en opdeling, som udeluk-
kende omfatter posterne »Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris« og »Garantier«.
31. dec. 2013 : 31. dec. 2012 "
Udlån, garantier og uudnyttede kreditfaciliteter i pct. Procent | Procent '
ultimo året fordelt på sektorer og brancher | |.
Offentlige myndigheder 0,0 ; 0,1:
Erhverv: . |
Landbrug, jagt og skovbrug | i
Kvægbrug m.v. 2,5 ; 2,8
Svinebrug m.v. 23i 2,5"
Øvrig landbrug, jagt og skovbrug 4,2 | 4,2
Fiskeri ; 1,6
Minkproduktion 1,2:
Industri og råstofudvinding 21
Energiforsyning 0,6.
Vindmøller - Danmark . 5,8:
Vindmøller - udland 12,6 :
Bygge og anlæg 1,5:
Handel 43:
Transport, hoteller og restauranter T4
Information og kommunikation 0,2:
Finansiering og forsikring 10,7.
Fast ejendom 30,2:
Øvrige erhverv -9,8-
Erhverv i alt 71,5
Privat 28,4
I alt 100,0
SIDE 76 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Note
nr.
36
1431. dec: 2013: . 31. dec. 2012.
7 "Procent 7 ”… sy Procent '
Kreditrisiko - fortsat
Udlån og garantier i pct. ultimo året fordelt på sektorer
og brancher
Offentlige myndigheder
Erhverv:
Landbrug, jagt og skovbrug
Kvægbrug m.v. 3
Svinebrug M.v. 2,6
Øvrig landbrug, jagt og skovbrug 4,2
Fiskeri 1,8"
Minkproduktion Lt:
Industri og råstofudvinding 2,0
Energiforsyning 0,8
Vindmøller - Danmark 6,6
Vindmøller - udland 141"
Bygge og anlæg 1,3;
Handel 3,6:
Transport, hoteller og restauranter 1,5"
Information og kommunikation 0,1. i
Finansiering og forsikring 11,7
Fast ejendom 12,2
Øvrige erhverv 7,8-
Erhverv i alt . 74,4:
Privat så 324,35" pe 25,6
I alt ” 100,0” "100,0 .
Branchefordelingerne er udarbejdet på grundlag af Danmarks Statistiks branchekoder M.v.
Kommentarer til branchefordeling
Banken vurderer generelt, at kreditkvaliteten i bankens udlån er høj. Betalingsevnen blandt ban-
kens kunder er generelt god og i kombination med bankens solide sikkerhedsmæssige afdæk-
ning af mange engagementer, resulterer dette i lave kreditrisici.
Privatkunder udgør i alt 24,3% af Ringkjøbing Landbobanks samlede udlån og garantier.
Hovedparten af disse kunder findes i bankens kerneområde i Midt- og Vestjylland og er kende-
tegnet ved en solid kreditbonitet. Nogle af bankens privatkunder er dog udfordret af et svagt
ejendomsmarked, og banken har i 2013 foretaget en del nedskrivninger på porteføljen af
privatkunder, ligesom kreditratingen for nogle privatkunder er reduceret. De konstaterede tab
på privatkunder er dog i lighed med forudgående år på et lavt niveau. De primære sikkerheder
modtaget fra privatkunder består af sikkerhed i fast ejendom (privatboliger).
Banken har en veldiversificeret landbrugsportefølje med 2,4% af den samlede udlåns- og garan-
timasse på svinebrug, 2,6% på kvægbrug, mens øvrig landbrug m.v. udgør 3,9%. Samlet set er
eksponeringen mod disse tre landbrugssektorer faldet fra 9,8% i 2012 til 8,9% i 2013. Bytte-
forholdene for landbruget er forbedret gennem de seneste par år, men konjunkturforholdene
for landbruget som helhed er dog fortsat vanskelige. Overordnet er indtjeningen i landbruget
stadig svag og selvom bankens landbrugskunder har relativt mindre gæld end sektoren som
helhed, har banken fortsat allokeret betydelige nedskrivninger til denne sektor. Sikkerhederne
består primært af pant i landbrugsejendomme (jord, bygninger samt bedrifternes øvrige pro-
duktionsapparat). Hertil kommer transport i hektarstøtte samt øvrige afregninger M.v.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 77
Note
nr.
36
Kreditrisiko - fortsat
Udlån til vindmøller udgør i alt 24,4%, og er således den branche, som fylder mest i
bankens samlede udlån og garantier. Finansiering af vindmøller har været en kernekompetance i
banken i mere end 20 år. Eksponering mod vindmøller vedrører overvejende vindmøller opstillet
i Tyskland, men i det seneste år er der også opstillet mange møller i Danmark, og bankens udlån
hertil er vokset pænt. Bankens koncept for vindmøllefinansiering baserer sig på seniorfinansie-
ring. Konceptet omfatter en juridisk og forretningsmæssig due diligence, hvilket kombineret
med subsidieordninger giver en høj grad af sikkerhed. Faste afregningspriser på det tyske mar-
ked giver endvidere yderligere sikkerhed for, at banken kan honoreres. Bankens realiserede tab i
denne sektor har været minimale, og finanskrisen har bekræftet, at risikoen ved denne branche
er begrænset. Sikkerhederne omfatter primært første prioritetspant i vindmøller samt transport i
elafregninger og eventuelle tilskud. Banken oplever uændret et effektivt marked og høj omsæt-
telighed af vindmøller.
Fast ejendom udgør i alt 11,4% af bankens samlede udlån og garantier. Dette er en relativt
beskeden andel sammenholdt med andre pengeinstitutter, hvilket afspejler bankens forsigtige
tilgang til denne branche. Udlånet og sikkerhederne kan hovedsageligt opdeles i følgende grup-
per:
+ Udlån med første prioritetspant i ejendomme (hovedparten af udlånsmassen)
+ Udlån med anden prioritetspant i ejendomme og stærk lejer med uopsigelig lejekontrakt
I forbindelse med anden prioritetsfinansiering lægger banken vægt på projektets evne til at
afvikle gælden inden lejekontraktens udløb.
Begge typer udlån har under finanskrisen vist deres styrke, og banken er komfortabel hermed.
Finansiering og forsikring udgør i alt 9,6% af bankens samlede udlån og garantier, og omfatter
blandt andet eksponering mod velkonsoliderede finansielle modparter samt bankens koncept for
værdipapirbelåning. Den primære sikkerhed i dette koncept består af børsnoterede værdipapi-
rer.
Konceptet har for alvor vist sin styrke i de særdeles votatile perioder på de finansielle markeder,
som finanskrisen har budt på.
Beskrivelse af sikkerheder
Ringkjøbing Landbobank ønsker i det omfang, det er muligt, at reducere risikoen i forbindelse
med indgåede forretninger med bankens kunder ved at modtage sikkerheder i form af pant
i fysiske aktiver, værdipapirer, bankindeståender m.v. samt modtagne garantier, kautioner og
tilbagetrædelseerklæringer. De mest anvendte sikkerheder er værdipapirer og kontanter samt
pant i fast ejendom og løsøre.
Banken overvåger løbende værdien af modtagne sikkerheder. I forbindelse med opgørelse af
belåningsværdier foretages der altid et fradrag i værdien til afdækning af realisationsrisiko,
omkostninger m.v. Den følgende tabel viser nominelle sikkerhedsværdier. Det vil sige værdien af
nominet pant uden eventuel reduktion. En reduktion kan være relevant, hvis den faktiske værdi
af et aktiv er utilstrækkelig til at sikre fuld værdi af et pant i tilfælde af realisation. Sikkerhederne
er fortrinsvis stillet i forbindelse med etablering af låneforhold, og i takt med løbende afvikling
af det enkelte låneforhold vil der i nogle tilfælde opstå en sikkerhedsmæssig overdækning. Om-
vendt vil der også være engagementer, hvor værdien af eventuelle sikkerheder ikke kan dække
den aktuelle gæld. Den efterfølgende tabel viser betydelige nominelle sikkerheder i forhold til
bankens samlede udlån, og der kan således være blankoandele i det enkelte engagement.
SIDE 78 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
36 Kreditrisiko - fortsat
Værdipapirer
og kontanter
2013 1.000 kr.
Nominelle sikkerheder for ikke
nedskrevne udlånsengagementer
fordelt på brancher og erhverv
Offentlige myndigheder 0
Erhverv:
Landbrug, skov og fiskeri 265.508
Industri og råstofudvinding 14.030
Energiforsyning 154.481
Bygge og anlæg 16.307
Handel 77.302
Transport, hoteller og restauranter 54,500
Information og kommunikation 836
Finansering og forsikring 762.978
Fast ejendom 98.167
Øvrige erhverv 565.406
Erhverv i alt 2.009.515
Privat 791.612
I alt 2.801.127
Værdipapirer
og kontanter
1.000 kr.
2012
Nominelle sikkerheder for ikke
nedskrevne udlånsengagementer
fordelt på brancher og erhverv
Offentlige myndigheder 0
Erhverv:
Landbrug, skov og fiskeri 249.113
Industri og råstofudvinding 41.644
Energiforsyning 137.486
Bygge og anlæg 7.794
Handel 43.410
Transport, hoteller og restauranter 5.179
Information og kommunikation 1.288
Finansering og forsikring 632.124
Fast ejendom 77.759
Øvrige erhverv 368.853
Erhverv i alt 1.564.650
Privat 714.011
I alt 2.278.661
De nominelle sikkerhedsværdier er ikke nødvendigvis udtryk for de faktiske belåningsværdier,
ÅRSRAPPORT 2013
Fast ejendom
1.000 kr.
3.195
1.168.200
90.846
457.352
71.125
218.261
36.524
13.668
287.626
1.347.367
859.063
4.550.032
2.018.581
6.571.808
Fast ejendom
1.000 kr.
3.195
1.066.918
56.114
397.341
63.141
123.047
33.141
18.599
336.507
860.177
980.019
3.935.004
1.871.096
5.809.925
Løsøre
1.000 kr.
300
409.468
176.335
2.335.574
78.929
153.691
122.259
13.679
5.700
13.780
122.061
3.431.476
250.139
3.681.915
Løsøre
1.000 kr.
1.800
403.538
131.746
1.991.600
91.539
136.216
172.610
7.600
2.830
14,525
112.823
3.065.027
220.388
3.287.215
I alt
1.000 kr
3.495
1.843.176
281.211
2.947.407
166.361
449.254
213.283
28.183
1.056.304
1.459.314
1.546.530
9.991.023
3.060.332
13.054.850
I alt
1.000 kr
4.995
1.719.569
. 229.504
2.526.427
162.474
302.673
210.930
27.487
971.461
952.461
1.461.695
8.564.681
2.805.495
11.375.171
SIDE 79
No
nr.
36
te
”" Procent
Kreditrisiko - fortsat
Kreditkvalitet af udlån og garantier, der hverken er i restance eller nedskrevne
Banken har opgjort en kreditrating på et stort antal kunder. For så vidt angår privatkunder og
mindre erhvervskunder er ratingen baseret på statistiske modeller (baseret på sandsynlighed for
misligeholdelse), mens der for større erhvervskunder er tale om en ekspertmodel.
I de statistiske modeller indgår forskellige faktorer, herunder oplysninger om kundens formue
samt en række adfærdsdata. Disse er udvalgt blandt en lang række mulige faktorer, idet de
valgte faktorer bedst beskriver tidligere misligholdte engagementer.
Ekspertmodellen på større erhvervskunder tager udgangspunkt i oplysninger om kundens soli-
ditet og indtjeningsevne. Modellen består af en generel model, som anvendes for erhvervsgrup-
pen som helhed. Dertil kommer 3 delvarianter af modellen, som særligt er tilpasset kreditekspo-
nering mod vindmøller, landbrug samt ejendomme.
Det fremgår af figuren nedenfor, at ultimo 2013 er 63% af udlån og garantier uden nedskriv-
ning eller restance med høj kreditkvalitet sammenholdt med 62% ultimo 2012. Samtidig er
andelen af kunder med lav kreditkvalitet øget fra 12% til 13%, hvorimod midtergruppen er
reduceret. Gruppen af ej klassificerede engagementer udgør 6% og består fortrinsvis af mindre
erhvervskunder, som fordeler sig på et bredt udsnit af sektorer.
I gruppen af kunder med faldende rating gennem 2013 findes blandt andet nogle af bankens
privatkunder, hvis økonomi er udfordret af de økonomiske konjunkturer, herunder et svagt bo-
ligmarked. Gennem 2013 har banken fået mange nye kunder, og i forbindelse med indgåelse af
nye kundeforhold er banken meget opmærksom på kundernes kreditbonitet og potentielle risici.
En særskilt gennemgang af nye kunder i 2013 viser, at disse kunder i gennemsnit har en bedre
kreditbonitet end bankens portefølje som helhed. Bankens kunder med høj kreditbonitet afvikler
imidlertid også gæld i højt tempo, og der er derfor et naturligt afløb af udlån med høj bonitet.
Samlet set resulterer dette i en kreditbonitet af bankens kunder på niveau med 2012.
Fordeling af udlån og garantier
uden individuelle nedskrivninger eller restancer
f …
| m2013 02012 H—
70 .
Høj "7 "Mellem. .' 00 lav" "Ej klassificeret :
| Kreditkvalitet A i
- Total, udlån .og garantier, uden individuelle nedskrivninger eller restancer (i mio. kr.)
. 2013 14.859: | DT DO DT LT UNR tr i
112012 1712/9430 7 TE SET Tae ars sb rr te ET TET
SIDE 80 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Note
nr.
36 Kreditrisiko - fortsat
Restancer
under
90 dage
1.000 kr.
2013
Aldersfordeling fra forfaldstidspunktet
for ikke nedskrevne udlån i restance
Offentlige myndigheder 6
Erhverv:
Landbrug, skov og fiskeri 18.672
Industri og råstofudvinding 2.428
Energiforsyning 5.132
Bygge og anlæg 1.598
Handel 14.459
Transport, hoteller og restauranter 1.457
Information og kommunikation 5.922
Finansering og forsikring 721
Fast ejendom 3.754
Øvrige erhverv 18.386
Erhverv i alt 72.529
Privat 28.281
I alt 100.816
Restancer
under
90 dage
1.000 kr.
2012
Aldersfordeling fra forfaldstidspunktet
for ikke nedskrevne udlån i restance
Offentlige myndigheder 47
Erhverv:
Landbrug, skov og fiskeri 14.193
Industri og råstofudvinding 1.761
Energiforsyning 3.666
Bygge og anlæg 1.078
Handel 3.756
Transport, hoteller og restauranter 1,013
Information og kommunikation 293
Finansering og forsikring 2.910
Fast ejendom 2.306
Øvrige erhverv 10.515
Erhverv i alt 41.491
Privat 32.078
I alt 73.616
ÅRSRAPPORT 2013
Restancer
over
90 dage
1.000 kr.
478
25
117
652
74
541
110
929
2.953
3.525
6.478
Restancer
over
90 dage
1.000 kr.
1.259
108
656
622
184
164
1.313
4.005
1.222
9.544
8.797
18.341
Restancer
i alt
1.000 kr.
6
19,150
2.454
5.157
1.715
15.111
1.458
5.996
1.262
3.864
19.315
75.482
31.806
107.294
Restancer
i alt
1.000 kr.
47
15.452
1.869
3.677
1.734
4.378
1.197
457
4.223
6.311
11.737
51.035
40.875
91.957
Udlån i alt
inklusiv
restancer
1.000 kr.
6
115.398
19.002
16.941
8.086
59.562
21.035
8.318
40.717
21.736
93.586
404.380
152.018
556.398
Udlån i aft
inklusiv
restancer
1.000 kr.
47
80.736
15.411
19,347
8.235
34.415
4.261
1.227
9.638
24.755
69.172
267.197
174.014
441.258
SIDE 81
36 Kreditrisiko - fortsat
Værdi af udlån hvor der er foretaget individuel nedskrivning
Betydelige
økonomiske
vanskeligheder
1.000 kr.
Krediteksponering fordelt
på årsag til nedskrivning
Offentlige myndigheder 0
Erhverv:
Landbrug, skov og fiskeri 166.597
Industri og råstofudvinding 12.837
Energiforsyning 1.639
Bygge og anlæg 13.095
Handel 15.167
Transport, hoteller og
restauranter 11.224
Information og kommunikation 537
Finansering og forsikring 0
Fast ejendom 61.997
Øvrige erhverv 38.790
Erhverv i aft 321.883
Privat 176.379
Krediteksponering i alt 2013 498.262
Krediteksponering i alt 2012 363.927
Betydelige
økonomiske
vanskeligheder
1.000 kr.
2013
Individuelle nedskrivninger 290.460
Sikkerhedsværdi for
nedskrevne engagementer 104.823
2012
Individuelle nedskrivninger 242.601
Sikkerhedsværdi for
nedskrevne engagementer 69.773
Kontrakt-
brud
1.000 kr.
0
82.535
2.075
3.163
3.370
10.703
3.323
52
4.195
50.394
25.409
185.219
112.736
297.955
276.948
Kontrakt-
brud
1.000 kr.
189.283
58.518
174.863
55.858
Lempelser
i vilkår
1,000 kr.
0
115.805
3.561
3.073
0
2.335
3.461
36
945
3.388
12.099
144.703
30.131
174.834
185.797
Lempelser
i vilkår
1.000 kr.
136.800
21.282
98.186
17.232
Kredit-
Sandsynlig eksponering
konkurs
1,000 kr.
0
99.471
0
0
4.841
440
7.253
115
856
58.676
7.097
178.749
36.643
215.392
129.123
Sandsynlig
konkurs
1.000 kr.
124.226
86.676
127.837
64.305
ialt
1.000 kr.
0
464.408
18.473
7.875
21.306
28.645
25.261
740
5.996
174.455
83.395
830.554
355.889
1.186.443
955.795
Total
1.000 kr.
740.769
271.299
643.487
207.168
individuelle
ned-
skrivninger
1.000 kr.
0
332.099
13.370
5.899
17.541
17.756
19.394
745
3.740
74.317
51.009
535.870
204.899
740.769
643.487
Banken har særlig fokus på afdækning af risikoen på engagementer, hvorpå der er foretaget nedskriv-
ning. I henhold til bankens kreditpolitik skal disse engagementer således i videst mulig omfang søges
afdækket med sikkerheder. Ved fastlæggelse af nedskrivningsbehovet medregnes værdien af stillede
sikkerheder til forventet nettorealisationsværdi. Banken medregner ved fastlæggelse af nedskrivningsbe-
hovet kun i beskedent omfang betalingsevne ud over værdi af sikkerheder.
SIDE 82
RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Note
nr.
36
" 37
38
"31, dec. 2013 å 31. dec. 2012 "
Fin $71,000,Krå " "+ 1.000k
Kreditrisiko - fortsat
Udlån og andre tilgodehavender med indtruffet objektiv
indikation for værdiforringelse indregnet i balancen med
en regnskabsmæssig værdi større end nul
Individuelt nedskrevne udlån FSFSEEEENEEL SE AS Tie 0]
Saldo for udlån og andre tilgodehavender før nedskrivninger — 1.342.665 ” |, - 909.961-'
Nedskrivninger 678.560 -586.017 "
Saldo for udlån og andre tilgodehavender efter nedskrivninger 664.105 |. 323.944
Gruppevist nedskrevne udlån mon ng ur tg Na
Saldo for udlån og andre tilgodehavender før nedskrivninger £12.996.640;” 11.908,553';
Nedskrivninger 3% 112652" 7114876"
Saldo for udlån og andre tilgodehavender efter nedskrivninger - 12.883.988 - 11.793.677
Standset renteberegning ln .
Udlån og andre tilgodehavender med standset BL mrs mk
renteberegning udgør på balancetidspunktet ” " 85.258" 113.312:
Kreditrisiko på afledte finansielle instrumenter
Positiv markedsværdi (efter modpartsrisiko) efter netting eN i
92.674: ” 140.002.”
Modpart med risikovægt 20 pct. mm 2
Modpart med risikovægt 75 pct. æ 27398597. 65.836!
Modpart med risikovægt 100 pct. ' 59.473 49.812 -
Modpart med risikovægt 150 pct. 408 0:
Risikovægt i alt rr, 192.4145 - . 255.650 :
Valutarisiko SEE OD TIL
Aktiver i fremmed valuta i alt … 5.004.562: 5.252.363
Passiver i fremmed valuta i alt ”” 3,843.183" 3.119.494 i
Valutaindikator 1 44,391. 16.838 :
Valutaindikator 1 i pct. af kernekapital efter fradrag (pct.) 0 21,6 uken 06]
Valutaindikator 2 04 7170 212"
Valutaindikator 2 i pct. af kernekapital efter fradrag (pct.) i 0,0 0,0:
Renterisiko Et eN så
Renterisiko i alt 4". 18.49342 "17.102
Renterisiko (pct.) 11,7 0,6 0,6 :
Renterisiko opdelt på valutaer: ne
DKK 23.195 ] 18.710 .
NOK 0, 71.287 Å —. -2.453':
EUR BT 3,190 7. 996:
CHF Ju: 7. 83. . 7202 :
USD I. 128 105 :
GBP -17. -45 |;
Øvrige valutaer BE 447 ] 9:
I alt 1 183493 5 177302",
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 83
Note
nr.
39
Value at Risk/markedsrisiko
Ringkjøbing Landbobank anvender en Value at Risk (VaR)-model som følsomhedsanalyse ved-
rørende markedsrisici. Modellen er en parametrisk VaR-model, som baserer sig på en historisk
analyse af samvariationen (korrelationerne) mellem kurserne på forskellige finansielle aktiver m.v.
Ved modellen kombineres den historiske viden om samvariationen på de finansielle markeder
med bankens aktuelle positioner, og på baggrund heraf beregnes risikoen for tab for en kom-
mende 10 dages periode. Ved beregningen indgår bankens rentepositioner, valutapositioner
og børsnoterede aktiepositioner, mens positioner i sektoraktier m.v. ikke er indregnet. Ligesom
modellen ikke indregner kreditspændsrisici på bankens portefølje af obligtioner. De beregnede
VaR-tal viser dermed bankens følsomhed for tab på baggrund af bankens positioner. Modellen
anvendes som et af flere værktøjer i bankens styring af markedsrisici.
For en nærmere beskrivelse m.v. af modellen henvises til side 27 - 28 i nærværende årsrapport.
Gennemsnitligt Mindste Højeste Ultimo
Årstal/Risikotype VaR-tal VaR-tal" .” VaR-tal” ” VaR-tal
"(I mio. kroner) …) ” … : '
. Rente | LT . 15,2. 11,9 26,6 2". 5,3
Valuta ' DD - 0,2 0,1 "0,3 " 0,6
Aktie ' 3,2 1,9 4,0 1,5
Diversifikation -3,7 -1,4 -4,9 ; -2,2
gs
- Total VaR-tal — 14,9
; 3, — 26,0 52” -
” Bestemt.ud fra total VaR-tallet. . es .
' Følsomhedsannalyse på sektoraktier (i 1.000 kr.)
"value at Risk (mio. kr.) -
10 dages horisont med 99% sandsynlighed
Sektoraktier jf. note 17 191.625
Resultatpåvirkning ved kursændring på 10% 19.163
Udvikling i Value at Risk
30
| =—>Rente => Valuta
25 | "Aktie — emæTotal | å
20" Å
w.
17
”
2
g
—
|
o .
I g
r
una oOo ODO ODO Bd ER RER RR IN No MmIM mom"
"BD ODD RR RR RT
OOO0O0O0OOOSOS0dOoO0S0O00OdOCS0O+OCOOCOSOSOSOODOSDD ODO OC
N WQ ON N.N N N WN N N WE. QV WH ON QW N N NON N
FT FR HH RR RR RR RR RR RR RR RR
EE8E23232223232332323232232828323382323238282 3
ER ER ON RE ÅR RT No RR NS
i
I
i
'
b
,
i
'
I
1
i
,
SIDE 84 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Note
nr.
40 Afledte finansielle instrumenter
Løbetidsfordeling efter restløbetid
I 1.000 kroner
Valutakontrakter
Spot, køb
Spot, salg
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Swaps
Optioner, erhvervede
Optioner, udstedte
Rentekontrakter
Spot, køb
Spot, salg
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Swaps
Optioner, erhvervede
Optioner, udstedte
Aktiekontrakter
Spot, køb
Spot, salg
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Valutakontrakter
Spot, køb
Spot, salg
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Swaps
Optioner, erhvervede
Optioner, udstedte
Rentekontrakter
Spot, køb
Spot, salg
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Swaps
Optioner, erhvervede
Optioner, udstedte
Andre afledte kontrakter
Credit Default Swaps
ÅRSRAPPORT 2013
Til og med 3 måneder
Nominel
værdi
61.699
86.883
721.392
2.295.550
277.305
227.172
4.083
24.194
4.043
4.022
4.022
32.859
31.713
120
120
Netto
markeds-
værdi
1.925
-247
-7.371
19,136
1.293
-3.329
-14
-61
8
133
-134
749
-722
162
-164
Over 1 år til og med 5 år
Nominel
værdi
271
303.341
1.184.503
130.566
130.566
74.603
Netto
markeds-
værdi
4.467
-12.595
2.942
-2.942
1.087
Over 3 måneder til og med 1 år
Netto
Nominel markeds-
værdi værdi
111.128 2.265
109.724 13.272
210.929 -2.395
121.627 -681
61.715 617
61.715 -617
Over 5 år
Netto
Nominel markeds-
værdi værdi
363.206 2.376
122.409 7.656
122.409 -7.656
SIDE 85
Note
nr.
40 Afledte finansielle instrumenter - fortsat
I 1.000 kroner
Valutakontrakter
Spot, køb
Spot, salg
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Swaps
Optioner, erhvervede
Optioner, udstedte
Rentekontrakter
Spot, køb
Spot, salg
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Swaps
Optioner, erhvervede
Optioner, udstedte
Aktiekontrakter
Spot, køb
Spot, salg
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Andre afledte kontrakter
Credit Default Swaps
Netto markedsværdi i alt
SIDE 86
I alt nominel værdi
013 2
61.699
86.883
832.520
2.405.274
303.341
277.305
227.172
4.083
235.394
1.673.379
318.712
318.712
32.859
31.713
120
120
74.603
41.976
23.902
1.220.313
3.706.939
456.206
321.330
110.704
11.822
91.095
1.584.932
216.615
216.615
46.054
47.816
62
62
74.606
t alt nettomarkedsværdi
2013 2012
1.925
-247
-5,106
32.417
4.467
1.293
-3.329
-14
-2.456
-10.892
11.348
-11.349
749
-722
162
-164
1.087
19.169
99
-115
3.197
20.506
21.788
791
-1.551
212
-691
-12.834
11.312
-11.312
-264
310
31
-31
-931
30.517
RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
40 Afledte finansielle instrumenter - fortsat
I 1.000 kroner
Valutakontrakter
Spot, køb
Spot, salg
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Swaps
Rentekontrakter
Spot, køb
Spot, salg
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Swaps
Optioner, erhvervede
Optioner, udstedte
Aktiekontrakter
Spot, køb
Spot, salg
Terminer/futures, køb
Terminer/futures, salg
Andre afledte kontrakter
Credit Default Swaps
i alt
Sikkerhedsstillelse i
henhold tit CSA-aftaler
I alt andre aktiver /
andre passiver
Markedsværdi
Positiv Negativ
013 012 2013 2012
1.925 119 20
16 247 131
9.737 16.843 14.843. 13.646
39.970 32.756 7.553. 12.250
15.131. 43.057 10.664 21.269
1,919 1.823 626 1.032
839 507 4.168 2.058
5 212 19
339 528 2.795 1.219
47.015. 64.339 57.907 77.173
11.348 11.312
11.349 11.312
1,068 211 319 475
326 499 1.048 189
171 31 9
8 172 31
1.087 931
130.888 172.253 111.719 141.736
-75.372 -86.101
130.888 172.253 36.347 55.635
Gennemsnitlig markedsværdi
Positiv
2013 2012
546 203
116 147
15.492. 25.534
35.318. 34.903
25,522. 38.472
1.197 1.043
844 846
155 307
868 179
59.748. 77.363
12.541 14,130
1.621 769
3.211 451
250 35
29 12
1.189
Negativ
2013 2012
113 2.932
138 266
14.104. 10.263
9.844. 16.594
17.165 23.388
1,084 1.129
2.160 1.228
115 64
1,562. 1.021
69.974. 72.198
12.542. 14.130
1.018 436
1.576 746
29 48
250 35
316 348
158.647 194.394 131.990 144.826
Alle kontrakter om afledte finansielle instrumenter er ikke-garanterede kontrakter.
ÅRSRAPPORT 2013
SIDE 87
Sammendrag (i 1.000 kr.)
Resultatopgørelse
Renteindtægter
Renteudgifter
Netto renteindtægter
Udbytte af aktier m.v.
Gebyrer og provisionsindtægter
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Netto rente- og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af- og nedskrivninger på
materielle aktiver
Andre driftsudgifter
Udgifter bankpakker og
Indskydergarantifonden
Nedskrivninger på udlån og
tilgodehavender m.v.
Nedskrivninger vedrørende
national bankpakke I m.v.
Resultat af kapitalandele
i associerede virksomheder
Resultat før skat
Skat
Årets resultat
SIDE 88
210.576
24.029
133
116091
…
1. .2:858:257 v-
633.257.
rer
821,207.
+46.957
0] 3303
1, 252.796"
— 3,233
10.281
ol — 20107 2009"
. 993.756 i
DAR 954" 377728".
,612.966. 594.385." .616.028 ;
2 TATIL. 1,219?" 3,243,
158.303 " -170:389 : "149.628"
Ls 24:312.' + 25,996”: —" 23:823-:
7. 748.068 ; 739.997 " ..745:076.:
; 245.291
416.386 . 1.+52,159. +58.130 ;
4.535 ” 3.893" ” . 5351;
244.068 , 236.374 235.604 :
2.424
56.
3219
1950
4378
mn 381 |.
46.590
11,178 | 55.785"
7 520.175; "-156.844. .-128.799 -138.217 - -158.600
y bg tee gt ss 51,173"
LD 45 4. 414 -59
" 1471.859 . 448.185 380.199 338.316 304:856
"114199." 120.188 ” 94.128. : 81:443:. 72.775"
357.660 . 327.997, 286.071
256.873 - 232.081
RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Sammendrag (i 1.000 kr.)
Balance
Aktiver
Kassebeholdning samt tilgode-
havender hos kreditinstitutter
og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender
til amortiseret kostpris
Værdipapirer
Materielle aktiver
Øvrige aktiver
Aktiver i alt
Passiver
Gæld til kreditinstitutter og
centralbanker
Restløbetid under 1 år
Restløbetid over 1 år
Indlån og anden gæld
Udstedte obligationer
Øvrige passiver
Hensatte forpligtelser
Efterstillede kapitalindskud
Aktiekapital
Reserver
Egenkapital i alt
Passiver i alt
Eventualforpligtelser m.v.
Eventualforpligtelser
Eventualforpligtelser m.v. i alt
ÅRSRAPPORT 2013
Ui20is Vi.
798117
. 414. 472;
"783. 599”
"tå I me
"3408000 3380587
191.035 = 301.996
1126109 7 149737."
382.634. | 412.486
724.7000” "25.200
Wir: 2.651;440" 2.457.920:
162 676.140 ;” 2.483; 120,
1.901.954
-: 4.013, 342.
2012
im 1.348.253.
v
.…… 307. 766. .
- 17,681. 546 ? 717. 549.023 118.247: 204
v1,667,100 ”
1.667.100. |,
æn.
2746. 560.
3.005:504
Fo6is"
369:091
387: 1432
8BSÅ. 643 :
12.866. 748." 12. 755.415 17. 661 654
Ul 2011
1052.222
1.052.222 ;
Ult. 2010
"2,714, 304 :
2. 534. 722 »
Ult. 2009
413047.212 |
43151. 216
21.804, 062 i 1.936.663 .
80.092" 79, åd"
7 497:530 329.715
"17.927.956.
"731 1968 | ;699.732
1.900. 222" "2:294.991
1 11.187.470 :
133617 1857337 "
593.153 …. 365.021
13.247; " 72.238
"696.999 : 695.394
". 25:200' ; T-25,200.
"2.287. 144 2.030.573
72.312. 344. 172.055.773,,
17.927.956 ”
1.041.983 | 1.485.676 "
1.041.983 : 1.485.676 :
SIDE 89
Solvens:
Solvensprocent
Kernekapitalprocent
indtjening:
Egenkapitalforrentning før skat
Egenkapitalforrentning efter skat
Indtjening pr. omkostningskrone
Markedsrisiko:
Renterisiko
Valutaposition
Valutarisiko
Likviditetsrisiko:
Overdækning i forhold til
lovkrav om likviditet
Udlån plus nedskrivninger herpå
i forhold til indlån
Kreditrisiko:
Udlån i forhold til egenkapital
Årets udlånsvækst
Summen af store engagementer
Akkumuleret nedskrivningsprocent
Årets nedskrivningsprocent
Andel af tilgodehavender
med nedsat rente
Aktieafkast:
Årets resultat pr. aktie"/"""
Indre værdi pr. aktie"/"”
Udbytte pr. aktie”
pct.
pct.
pct. ”
pct.
kr.
pct.
pct.
pct.
pct.
pct.
pct.
pct.
pct.
pct.
pct.
kr.
kr.
kr.
Børskurs i forhold til årets resultat pr. aktie"/"""
Børskurs i forhold til indre værdi pr. aktie"/””
1885"
1042 10274. 105,0 11776
om,
: 280 260 " 240
50; 11,7 10,2 14,2
" Y8T .. 1,39 1,15: " 1,58 :
£…… Beregnet på grundlag af en aktiestykstørrelse på 100 kroner.
== Beregnet med udgangspunkt i antal aktier i omløb ultimo året.
=xx… Beregnet på grundlag af gennemsnitligt antal aktier. Gennemsnitligt antal aktier beregnes som et
simpelt gennemsnit af primo og ultimo.
SIDE 90
140,57 23180
…w me" +
6,3
mar gs tg,
4,6 5,1 5,7
-2,5 31 . 08.
27,2: 11,8 . - 0,0
5,1 45. 3,8
1,06 0,89. 0,94"
0,8 0,4 0,4"
1.3146 1.135,2 1.019,3
11.049 10,055 9.193;
0,6"
13,4"
0,1:
205,6"
120,8 :
61
0,0"
3,1
1,16 i
0,4"
921,0
8.172,
'.
13,2
1,49"
RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Definitioner af Finanstilsynets officielle nøgletal
Sølvensprocent
Basiskapital efter fradrag i procent af risikovægtede poster i alt.
Kernekapitalprocent
Kernekapital efter fradrag (inkl. hybrid kernekapital) i procent af risikovægtede poster i alt.
Egenkapitalforrentning før skat
Resultat før skat i procent af gennemsnitlig egenkapital. Gennemsnitlig egenkapital beregnes som et simpelt
gennemsnit af primo og ultimo.
Egenkapitalforrentning efter skat
Resultat efter skat i procent af gennemsnitlig egenkapital. Gennemsnitlig egenkapital beregnes som et simpelt
gennemsnit af primo og ultimo.
Indtjening pr. omkostningskrone
Netto rente- og gebyrindtægter, kursreguleringer, andre driftsindtægter og resultat af kapitalandele i associe-
rede virksomheder i procent af udgifter til personale og administration, af- og nedskrivninger på immaterielle
og materielle aktiver, andre driftsudgifter og nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v.
Renterisiko
Renterisiko i procent af kernekapital efter fradrag (inkl. hybrid kernekapital).
Valutaposition
Valutaindikator 1 i procent af kernekapital efter fradrag (inkl. hybrid kernekapital).
Valutarisiko .
Valutaindikator 2 i procent af kernekapital efter fradrag (inkl. hybrid kernekapital).
Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet
Kassebeholdning, anfordringstilgodehavender i Danmarks Nationalbank, fuldt ud sikre og likvide anfordrings-
tilgodehavender i kreditinstitutter og forsikringsselskaber, ubelånte indlånsbeviser udstedt af Danmarks
Nationalbank, sikre letsælgelige børsnoterede ubelånte værdipapirer, låneramme i Danmarks Nationalbank
mod sikkerhed i sektoraktier gældende indtil videre med opsigelsesvarsel på 30 dage. Summen af alle elemen-
ter måles i procent i forhold til 10 procent af de reducerede gælds- og garantiforpligtelser.
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån
Udlån plus nedskrivninger i procent af indlån.
Udlån i forhold til egenkapital
Udlån/egenkapital.
Årets udlånsvækst
Udlånsvækst fra primo året til ultimo året i procent.
Summen af store engagementer
Summen af store engagementer i procent af basiskapital efter fradrag.
Akkumuleret nedskrivningsprocent
Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier i procent af udlån plus nedskrivninger på udlån plus
garantier plus hensættelser på garantier.
Årets nedskrivningsprocent
Årets nedskrivninger i procent af udlån plus nedskrivninger på udlån plus garantier plus hensættelser på
garantier.
Andel af tilgodehavender med nedsat rente
Tilgodehavender med nedsat rente før nedskrivninger i procent af udlån plus nedskrivninger på udlån plus
garantier plus hensættelser på garantier.
Årets resultat pr. aktie"/"""
Årets resultat efter skat/gennemsnitligt antal aktier.
Indre værdi pr. aktie"/""
Egenkapital/aktiekapital ekskl. egne aktier.
Udbytte pr. aktie”
Foreslået udbytte/aktiekapital.
Børskurs i forhold til årets resultat pr. aktie"/"”"
Børskurs/årets resultat pr. aktie.
Børskurs i forhold til indre værdi"/""
Børskurs/indre værdi pr. aktie.
x/xx/xx%: Se side 90.
ÅRSRAPPORT 2013 . SIDE 91
ØVRIGE OPLYSNINGER
Side i
94 "… Repræsentantskab
KEEEEESNGSS:
LKO" Direktion
læ Selskabsoplysninger. NE
TB Ser he Rae e
BE (0 =SREREEEE TEE Ta KE] ere FT RRS RER
105 . Bankens medarbejdere
". Barikens afdelinger
UV aNt
Repræsentantskab
Jens Møller Nielsen, direktør, Ringkøbing - født den 25.08.1956
formand for repræsentantskabet
Else Kirkegaard Hansen, lektor, Ringkøbing - født den 26.08.1954
næstformand for repræsentantskabet
Hejne F. Andersen, fabrikant, Ringkøbing - født den 30.08.1954
Jens Arnth-jensen, direktør, Holte - født den 09.06.1948
… Gert Asmussen, bogtrykker, Tarm - født den 14.04.1950"
Inge Sandgrav Bak, økonomichef, Ringkøbing - født den 31.07.1960”
Claus H. Christensen, gårdejer, Lem - født den 25.02.1961
Claus Dalgaard, direktør, Ringkøbing - født den 28.04.1962
Per Dam, revisor, Ulfborg - født den 27.02.1952
Ole K. Erlandsen, slagtermester, Herning - født den 19.12 1962
Niels Ole Hansen, direktør, Ringkøbing - født den 01.09.1951
Tonny Hansen, rektor, Ringkøbing - født 27.05.1958
Leif Haubjerg, gårdejer, No - født den 18.12.1959
Erik Jensen, direktør, Skjern - født den 07.09.1965
Niels Esper Kamp, gårdejer, Stadil - født den 30.09.1957
Jens Lykke Kjeldsen, tømmerhandler, Ringkøbing - født den 02.09.1950”
Gravers Kjærgaard, gårdejer, Grønbjerg - født den 12.08.1952”
Jacob Møller, adm. direktør, Ringkøbing - født den 02.08.1969
Lars Møller, kommunaldirektør, Holstebro - født den 30.11.1957
Martin Krogh Pedersen, adm. direktør, Ringkøbing - født den 07.06.1967”
Ole Christian Pedersen, direktør, Vostrup - født den 15.02.1950
Kristian Skannerup, fabrikant, Tim - født den 14.06.1959
Lone R. Søllmann, økonomichef, Tarm - født 26.01.1968
Egon Sørensen, assurandør, Spjald - født den 16.06.1965
Jørgen Kolle Sørensen, autoforhandler, Hvide Sande - født den 17.09.1970
Johan Chr. Øllgaard, fabrikant, Stauning - født den 10.06.1947
= Medlem af bestyrelsen
SIDE 94 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
JESS Samerne
Bestyrelse
Jens Lykke Kjeldsen, tømmerhandler, Ringkøbing, formand for bestyrelsen
Født den 02.09.1950
Medlem af bestyrelsen siden 1995
Udløb af nuværende valgperiode til bestyrelsen: 2016
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
A/S Henry Kjeldsen
A/S Miljøpark Vest
Aktieselskabet af 1. august 1989
Asta og Henry Kjeldsens Familiefond
Danbuy A.m.b.A.
Henry Kjeldsen, Ringkøbing Tømmerhandel A/S
VT Hallen A/S
Martin Krogh Pedersen, adm. direktør, Ringkøbing, næstformand for bestyrelsen
Født den 07.06.1967
Uafhængig
Medlem af bestyrelsen siden 2011
Udløb af nuværende valgperiode til bestyrelsen: 2015
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
A/S Maskinfabrikken PCP
Ejendomsselskabet Ringkøbing ApS
Elefantriste A/S
K. P, Components inc.
K. P, Holding A/S
K. P, Komponenter A/S
PF Group A/S
MHKEP Holding ApS
MHKPO Holding ApS
MHKPS Holding A/S
Gert Asmussen, bogtrykker, Tarm
Født den 14.04.1950
Uafhængig
Medlem af bestyrelsen siden 2002
Udløb af nuværende valgperiode til bestyrelsen: 2014
Andre ledetseshverv - medlem af ledelsen i:
A. Rasmussens Bogtrykkeri ApS
Gert Asmussen Holding ApS
Gullanders Bogtrykkeri A/S
Tarm Bogtryk A/S
Tarm Elværk Net A/S
Tarm Ugeblad ApS
TB Anlæg ApS
ÅRSRAPPORT 2013
SIDE 95
inge Sandgrav Bak, økonomichef, Ringkøbing
Født den 31.07.1960
Uafhængig
Medlem af bestyrelsen siden 2011
Udløb af nuværende valgperiode til bestyrelsen: 2015
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
International A/S
JSB Composite (Zhuozhou) Co., Ltd.
Rindum ApS
Gravers Kjærgaard, gårdejer, Grønbjerg
Født den 12.08.1952
Uafhængig
Medlem af bestyrelsen siden 2002
Udløb af nuværende valgperiode til bestyrelsen: 2017
ingen andre ledelseshverv
Jørgen Lund Pedersen, direktør, Skanderborg
Født den 07.10.1949
Uafhængig
Medlem af bestyrelsen siden 2013
Udløb af nuværende valgperiode til bestyrelsen: 2017
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
Løvbjerg Fonden
Bo Bennedsgaard, IT-konsulent, Holstebro, medarbejdervalgt
Født den 23.01.1972
Medlem af bestyrelsen siden 2007
Udløb af nuværende valgperiode til bestyrelsen: 2015
ingen andre ledelseshverv
Gitte Elisa Sigersmunda Høgholm Vigsø, sagsbehandler, Holstebro, medarbejdervalgt
Født den 24.04.1976
Medlem af bestyrelsen siden 2011
Udløb af nuværende valgperiode til bestyrelsen: 2015
ingen andre ledelseshverv
SIDE 96 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Bestyrelsesudvalg
Bestyrelsen har nedsat et revisionsudvalg, et risikoudvalg, et nomineringsudvalg og et aflønningsudvalg.
Efterfølgende oplyses nærmere om de enkelte udvalg.
Revisionsudvaiget
Følgende er medlemmer af revisionsudvalget:
Gert Asmussen, formand for udvalget
Jens Lykke Kjeldsen
Martin Krogh Pedersen
Inge Sandgrav Bak
Gravers Kjærgaard
Jørgen Lund Pedersen
Bo Bennedsgaard
Gitte E, S. Vigsø
Det særligt kvalificerede medlem af revisionsudvalget er Gert Asmussen. Bankens bestyrelse har med
baggrund i bankens størrelse og kompleksitet samt Gert Asmussens uddannelse og erhvervserfaring
således vurderet, at Gert Asmussen er i besiddelse af de krævede kvalifikationer, jf. »Bekendtgørelse om
revisionsudvalg i virksomheder samt koncerner, der er underlagt tilsyn af Finanstilsynet«.
Bankens bestyrelse har vedtaget et kommissorium for revisionsudvalget, der indeholder bestemmelser
omkring udvalgets konstituering og formål, medlemmer, møder, beføjelser m.v., opgaver, rapportering
og selvevaluering.
Revisionsudvalget skal varetage følgende opgaver:
. Overvågning af regnskabsaflæggelsesprocessen.
. Overvågning af om bankens interne kontrolsystem, risikostyringssystemer og eventuelle interne
revision fungerer effektivt.
. Overvågning af den lovpligtige revision af årsregnskabet m.v.
.…… Overvågning og kontrol af revisors uafhængighed, jf. lov om godkendte revisorer og revisions-
virksomheder & 24, herunder særligt leveringen af yderligere tjenesteydelser til banken.
+ Indstilling til bestyrelsen omkring valg af revisor.
ÅRSRAPPORT 2013 . SIDE 97
Risikoudvalget
Følgende er medlemmer af risikoudvalget:
Jens Lykke Kjeldsen, formand for udvalget
Martin Krogh Pedersen
Gert Asmussen
Inge Sandgrav Bak
Gravers Kjærgaard
Jørgen Lund Pedersen
Bo Bennedsgaard
Gitte E. S. Vigsø
Bankens bestyrelse har vedtaget et kommissorium for risikoudvalget, der indeholder bestemmelser om-
kring anvendelsesområde og formål, mediemmer og konstituering, opgaver, møder, bemyndigelse og
ressourcer, rapportering og mødereferater, offentliggørelse, vurdering og selvevaluering samt ændringer
i kommissoriet.
Risikoudvalget skal varetage følgende opgaver:
«+ Rådgive bestyrelsen om bankens overordnede nuværende og fremtidige risikoprofil og strategi.
+ Bistå bestyrelsen med at påse, at bestyrelsens risikostrategi implementeres korrekt i
organisationen.
+ Vurdere, om de finansielle produkter og tjenesteydelser, som banken handler med, er i overens-
stemmelse med bankens forretningsmodel og risikoprofil, herunder om indtjeningen på produk-
terne og tjenesteydelserne afspejler risiciene herved samt udarbejde forslag til afhjælpning, såfremt
produkterne eller tjenesteydelserne og indtjeningen herved ikke er i overensstemmelse med bankens
forretningsmodel og risikoprofil.
+ Vurdere om incitamenterne ved bankens aflønningsstruktur tager højde for bankens risici, kapital,
likviditet og sandsynligheden samt tidspunktet for udbetaling af aflønningen (i henhold til bankens
lønpolitik anvendes der ikke nogen former for incitamentsaflønning i banken).
Nomineringsudvalget
Følgende er medlemmer af nomineringsudvalget:
jens Lykke Kjeldsen, formand for udvalget
Martin Krogh Pedersen
Gert Asmussen
Inge Sandgrav Bak
Gravers Kjærgaard
Jørgen Lund Pedersen
Bo Bennedsgaard
Gitte E. S. Vigsø
Bankens bestyrelse har vedtaget et kommissorium for nomineringsudvalget, der indeholder bestemmel-
ser omkring anvendelsesområde og formål, medlemmer og konstituering, opgaver, møder, bemyndi-
gelse og ressourcer, rapportering og mødereferater, offentliggørelse, vurdering og selvevaluering samt
ændringer i kommissoriet.
Nomineringsudvalget skal varetage følgende opgaver:
+ Udarbejde forslag og indstillinger i forbindelse med nyvalg og genvalg af medlemmer til bankens
repræsentantskab og bestyrelse samt ansættelse af bankens direktion.
+ Løbende og mindst en gang årligt vurdere bestyrelsens størrelse, struktur, sammensætning og
resultater i forhold til de opgaver, der skal varetages, og rapportere samt fremsætte anbefalinger
til eventuelle ændringer herom til den samlede bestyrelse.
« Løbende og mindst en gang årligt vurdere, om den samlede bestyrelse har den fornødne
kombination af viden, faglig kompetence, mangfoldighed og erfaring, og om det enkelte
medlem lever op til kravene i lov om finansiel virksomhed & 64 og rapportere samt fremsætte
anbefalinger til eventuelle ændringer herom til den samlede bestyrelse.
«+ Løbende og mindst en gang årligt foretage en evaluering af bankens direktion, og fremsætte
anbefalinger til bestyrelsen herom.
.… Løbende gennemgå bestyrelsens politik for udvælgelse og udnævnelse af medlemmer af direk-
tionen, hvis en sådan politik er udarbejdet, og fremsætte anbefalinger til bestyrelsen herom.
SIDE 98 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
+ Opstille et måltal for andelen af det underrepræsenterede køn i bestyrelsen samt udarbejde en
politik for, hvordan måltallet opnås.
+. Udarbejde en politik for mangfoldighed i bestyrelsen.
Aflønningsudvalget
Følgende er medlemmer af aflønningsudvalget:
+ jens Lykke Kjeldsen, formand for udvalget
+ Martin Krogh Pedersen
+ Gitte E. S. Vigsø
Bankens bestyrelse har vedtaget et kommissorium for aflønningsudvalget, der indeholder bestemmelser
omkring anvendelsesområde og formål, medlemmer og konstituering, opgaver, møder, bemyndigelse
og ressourcer, rapportering og mødereferater, offentliggørelse, vurdering og selvevaluering samt æn-
dringer i kommissoriet.
Aflønningsudvalget skal varetage følgende opgaver:
+ Forhandling og aftaleindgåelse med direktionen om dennes aflønning.
+ Vurdere behovet for ændringer i bankens lønpolitik, og såfremt der vurderes at være behov
herfor, udarbejde og indstille udkast til ændret lønpolitik til bestyrelsens godkendelse forud for
generalforsamlingens godkendelse.
+ Udarbejde og indstille udkast til retningslinjer for bestyrelsens kontrol med lønpolitikkens
efterlevelse m.v. til bestyrelsens godkendelse, herunder sikring af at der føres kontrol med
lønpolitikkens efterlevelse.
+ Kontrol med aflønning af ledelsen af den del af organisationen, der forestår kontrol af grænser
for risikotagning samt ledelsen af den del af organisationen, der i øvrigt forestår kontrol og
revision, herunder ledelsen af compliance-funktionen og den interne revisionschef.
For udvalgene gælder generelt, at i de tilfælde, hvor et udvalg består af bankens samlede bestyrelse,
kan udvalgs- og bestyrelsesbehandling i visse tilfælde ske samtidigt.
ÅRSRAPPORT 2013 SIDE 99
Bestyrelsesmedlemmernes kompetencer
Bankens bestyrelse besidder til sammen alle de kompetencer, som er nødvendige for at kunne varetage
den overordnede ledelse af banken ud fra den forretningsmodel, som bankens drives efter.
Bankens samlede bestyrelse besidder således kompetencer vedrørende:
Forretningsmodellen samt diverse forhold relateret hertil
Kreditrisici samt diverse forhold relateret hertil
Markedsrisici samt diverse forhold relateret hertil
Likviditetsrisici samt diverse forhold relateret hertil
Operationelle risici samt diverse forhold relateret hertil
Budget samt regnskabs- og revisionsforhold
Kapitalforhold omfattende kapitaldækning og solvensbehov
Forsikringsmæssige risici
Risikostyring, herunder tværgående risikostyring
Generel ledelsesmæssig erfaring
Ledelsesmæssig erfaring fra anden finansiel virksomhed
juridisk indsigt, herunder i relation til den finansielle lovgivning
Vedrørende de enkelte bestyrelsesmedlemmers særlige kompetencer inden for enkelt områder oplyses
følgende:
Jens Lykke Kjeldsen har særlige kompetencer, viden og erfaring inden for områderne
forretningsmodellen, likviditetsrisici, forsikringsmæssige risici, risikostyring og generel
ledelsesmæssig erfaring samt inden for delområder af områderne kreditrisici og markedsrisici.
Martin Krogh Pedersen har særlige kompetencer, viden og erfaring inden for områderne
forretningsmodellen, markedsrisici, budget samt regnskabs- og revisionsforhold, forsikrings-
mæssige risici og generel ledelsesmæssig erfaring samt inden for delområder af området kreditrisici.
Gert Asmussen har særlige kompetencer, viden og erfaring inden for områderne forretningsmodel-
len, kreditrisici, budget samt regnskabs- og revisionsforhold og genere! ledelsesmæssig erfaring
samt inden for delområde af området markedsrisici. Gert Asmussen har som formand for bankens
revisionsudvalg kvalifikationer inden for regnskab eller revision.
Inge Sandgrav Bak har særlige kompetencer, viden og erfaring inden for området budget samt
regnskabs- og revisionsforhold samt inden for delområder af områderne forretningsmodellen og
kreditrisici.
Gravers Kjærgaard har særlige kompetencer, viden og erfaring inden for områderne forretnings-
” modellen og budget samt regnskabs- og revisionsforhold samt inden for delområder af områderne
kreditrisici, markedsrisici og likviditetsrisici.
Jørgen Lund Pedersen har særlige kompetencer, viden og erfaring inden for områderne forretnings-
modellen, kreditrisici, markedsrisici, likviditetsrisici, operationelle risici, kapitalforhold, risikostyring,
ledelsesmæssig erfaring fra anden finansiel virksomhed, generel ledelsesmæssig erfaring og juridisk
indsigt.
Bo Bennedsgaard har særlige kompetencer, viden og erfaring inden for området operationelle risici
samt inden for delområde af området kreditrisici.
Gitte E. S. Vigsø har særlige kompetencer, viden og erfaring inden for området juridisk indsigt
samt inden for delområde af områderne forretningsmodellen og kreditrisici.
Bestyrelsesmedlemmernes besiddelse af Ringkjøbing Landbobank-aktier
Vedrørende bestyrelsesmedlemmernes besiddelse af Ringkjøbing Landbobank-aktier henvises til note 32
på side 73.
SIDE 100 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
Direktion
John Bull Fisker, adm. direktør
Født den 03.12.1964
Medlem af direktionen siden 1999
I bestyrelsen for følgende selskaber:
Formand i Letpension A/S, København
Næstformand i Bankdata, Fredericia
Næstformand i Bi Holding A/S, København
Næstformand i Bi Asset Management Fondsmæglerselskab A/S, København
Bestyrelsesmedlem i PRAS A/S, København
Medlem af kunderådet i:
PFA Pension A/S, København
Direktionens besiddelse af Ringkjøbing Landbobank-aktier
Vedrørende direktionens besiddelse af Ringkjøbing Landbobank-aktier henvises til note 32 på side 73.
ÅRSRAPPORT 2013 . SIDE 101
Ringkjøbing Landbobank Aktieselskab
Torvet 1
6950 Ringkøbing
Grundlagt: 1886
Telefon: 9732 1166
Telefax: 7624 4913
E-mail: postelandbobanken.dk
Hjemmeside: www.landbobanken.dk
CVR-nr.: 37 53 68 14
Reg. nr.: 7670
SWIFT/BIC: RINGDK22
Aktiekapital
Ringkjøbing Landbobanks aktiekapital udgør 24,2 mio. kroner fordelt på 4.840.000 stk.
aktier å nom. 5 kroner.
Ejerforhold
Ringkjøbing Landbobank havde pr. 31. december 2013 16.859 navnenoterede aktionæ-
rer, udgørende 97,5 procent af den nominelle aktiekapital.
Store aktionærer
To aktionærer har oplyst ejerskab for mindst 5% af Ringkjøbing Landbobanks
aktiekapital: '
ATP, Hillerød, Danmark
Parvus Asset Management (UK) LLP, London, Storbritannien
SIDE 102 RINGKJØBING LANDBOBANK A/S
BESS TENND Ds smed
Fondsbørsmeddelelser 2013
Oversigt over Ringkjøbing Landbobanks meddelelser til NASDAQ OMX Copenhagen
m.fl. i 2013:
102-jar tår Størdktionærmeddelelse”]
"30" januar "2013 7 2 Årsregiiskabsmeddelelse f for 2012
"30. januar" 2013"; TT Årsråpport for.2012.” OD
30. januar 201 3. …… Dagsorden. for: ordinær: igeneralforsamling. |
28. ft februar 201 3, SEK healer e om. afholdt. ordinær. "generalforsamling, ” Te
om =— sden:27.-februar.2013 ; 4 mø
De. feb februar 201 3 ” Nyvalg t til bestyrelsen. 1;
12. marts 2013 mn . Opdaterede vedtægter:
"24, april 2013 . .. Kvartalsrapport for 1. -kvartal 201 3
; 30, aprit 2013 " Gennemførelse. af kapitalnedsættelse
"30, april:2013 mur år Opdaterede vedtægter”
"30, april 203" DD ”Stemimerettigheder LT ur
"23; rhåj 201 3 BE : Konstituering af. bestyrelsen” ET
07. august: 201 3 Halvårsrapport for 1. halvår 201 3-
,23-.dktober: 201,3. Kvartalsrapport: for.1. 73. kvartal. 2013-
"23 oktober 201377 " Ananskålerider: for OT 7
Meddelelser vedrørende indberetning af insideres handler fremgår ikke af ovenstående
oversigt.
Alle bankens meddelelser til NASDAQ OMX Copenhagen m.fl. kan ses på bankens
hjemmeside: www.landbobanken.dk.
BEREDTE DIS ae
Finanskalender 2014
Finanskalenderen for de kommende offentliggørelser m.v. ser således ud:
326; februar 2014 > 5.
:23. april. 2014…
106: "august 2 20147
i 522. (oktober 2014.
”Ordinær- igeneralforsårhling;« c
Kvartalsrapport:f for.1: kvartal: 2014 £
' lålvårsrapport f for. 1. halvår 2014. FIVyY senere
; "kvartalstapport for 1: ER kvartal 2014 : om ør Geo É ms N
ÅRSRAPPORT 2013 . SIDE 103
BANKENS MEDARBEJDERE |
Bankens største aktiv er ikke værdisat,i regnskabet!
I Ringkjøbing EET ner vi i særlig grad vægt på gode personlige SITE
— tryghéd og dverblik i hverdagen
"De er bankens største åktiv.…
redsgaard
Amer Tica Anne Bi
Allan Christian Pedersen
N
An
Arne Mulbjerg
Anni Stampe
Anni Olesen
Anne Marie Hansen
Bo Bennedsgaard Britha Pilgaard Toft Charlotte Henneberg Daniella Engen Andreasen
Birthe Brink Svendsen
Betina Pedersen
øen nn ege
OT
Henrik Faurho!
Dennis Fredsø
Gitte Klokker Idt Jensen
G
urli Rousing
Heidi Christiansen Henriette Mahoudeau
Else Heltoft
TTT -
Conny Tang Henriette G. Pedersen
"ne
Grethe H. Jørgensen
Hennin
g Kærgaard
Je
Inga Dubgaard Sørensen
É .
Jette Bjerrum Sørensen John Fisker Karina Lindvig
Jacob Westergaard Janni Loch Jeppe Uhd
Jonna Kjær
Inger Sønderby Jonas Agerbo Knudsen
Jakob Jermiin Nielsen
mir ev -
Karen Højhus Kathrine Aae:
n Graversen Kirstine Dahl Christensen
Borchmann
Jørn Nielsen Kasper O.
ål.
Karsten Nielsen
Lars Viggaard
Kristian H. Andersen
bp PL. d
Lars Knudsen
Knud Pedersen
Klaus Østergaard
ul. He.
. FA.
Lene Klynge Christiansen
Maren Ledgaard Troelsen Merete Møller Michael Jakobsen Mogens Frandsen Morten Wehmeyer Ninna Schwartz Madsen
Ære
OWL.
Michael £. Lauridsen Mogens Andersen
be
Martin Brødbæk Svelle Michael Albrechtsen Morten Sandager
ge <a
| rar
Maiken B. Hansen Marianne Thomsen
Mogens Olesen
kr:
Peter Krag Nygaard Rasmus Enevoldsen
Per Steincke Andersen
7
Sten Erlandsen Susanne Schrøder
Orla Christensen Pou! Kristensen
Steen Lund Frederiks
sete
Pia Mølgaard Nielsen
v sly
Søren Møller Sørensen Thomas Nymark Torben Sørensen Trine Saaby Hansen
Søren R. Bach Thomas Bjørnsgaard
Tina Bøggild
dg
Torben Viuff Jørgensen
Vibeke Haubjerg
TIP
MA;
Ulrik Bak-Brinch
Uffe Jacobsen Aase Thuesen
Uffe Haubjerg Aase B. Andersen
Alle bankens medarbejdere sætter en ære i
at give vores kunder tryghed og overblik.
Det er nøgleord for de fleste,
når det gælder pension,
investering, opsparing og formuepleje.
Jo mere man kender til området,
desto mere tryg bliver man ved sine valg
- og desto bedre overblik får man over tingene.
Vi giver dig gerne konkrete løsninger på,
hvordan du optimerer din økonomi.
BANKENS,
" Afdeling £
Hovedkontaret
Hernservice :
(BY ETe Net le.
k Herning N
Holstebro.
Hvide Sande
Er
BENTE
Hr It00 i
Ulfborg
Viborg
Vildbjerg
Private Banking
| Fr
Holte
HESTE Sne
ET UGERNE
AFDELINGER
. Adresse
Torvet 1, 6950 Ringkøbing
Torvet 1, 6950 Ringkøbing "
OVS sS VÆRST OA ale loade]
. Torvet 18, zl ve Herning. ,
: Den Røde Plads 2, 7500 Holstebro
Stormgade 10, 6960 Hvide Sande
Bredgade 73; Te Lem Sa i i
Hovedgaden 68; 6971 Spjald. -
nn 6-10, 6880 Tarm
Holmegade 6-8, 6990 Ulfborg
- Gravene 18, 8800 Viborg
Søndergade 6, 7480 Vildbjerg
i re 18, 7400 Herning sug
" Kongevejeri 356, 2840 Hålte- "
BEING SUE TET ST RE
Telefon
CEVÆRN ES
4% 1166
EAR:
REE:
BÆRE:
KreRl: sk
K-6-ACER
723 TEE
Æt un
9713 3166 .
| RER RØNN ER FILE: "VAEEEEEN
i RH BCS HLN
i (SET DD SDER
' EN De
9732 1166
KEREN = F< F-)'SRRREE |
76244913
REE |
"posteéelandbobanken.dk -
"Hjemmeside
www.landbobanken.dk
SWIFT |
ie] er
Ka! AE
37 53 68 14
5 + "FDA NEN
[Landbobank
BENE: Rasmussens Bogtrykkeri Hare SSL NITe] N